קופת גמל להשקעה – למי זה מתאים?

קופת גמל להשקעה, מהווה אלטרנטיבה לחיסכון בבנק או בפוליסת חיסכון. הקופה מאפשרת את משיכת הכספים בכל שלב ללא קנס או משיכת הכספים החל מגיל 60 כקצבה חודשית פטורה ממס. על היתרונות והחסרונות קופת גמל להשקעה

במטרה לאפשר לציבור החוסכים אפיק חיסכון הוני, ועידוד הציבור למשיכת הכספים שייצברו בו כקצבה בתקופת הפרישה, הרשות לפיקוח על שוק ההון הקימה מוצר חיסכון חדש, קופת גמל להשקעה.

קופת גמל החדשה מאפשרת לחסוך עד 81,711 ש"ח בשנה אותם יהיה ניתן למשוך בכל עת ללא קנסות יציאה , ללא הטבות מס בהפקדה, ומתן פטור ממס אם תבחרו לקבל כספים אלו כקצבה חודשית.

בשנת 2025 בעקבות עליית המדד הסכום המקסימלי להפקדה בקופת גמל להשקעה גדל ועומד על 81,711 ש"ח (לתקרות נוספות). במידה שאתם מעוניינים להפקיד סכומים גבוהים יותר אפשר לפתוח קופת גמל להשקעה על שם שני בני הזוג או על שם הילדים.

תקרת הפקדה לקופת גמל להשקעה לאורך השנים

מה זה קופת גמל להשקעה?

קופת הגמל להשקעה היא מוצר חיסכון חדש המאפשר לכל אחד לחסוך עד ל- 81,711 ש"ח בשנה באמצעות קופת הגמל. את כספי קופת הגמל להשקעה יהיה ניתן למשוך בכל שלב כסכום הוני – חד פעמי ללא קנסות יציאה. או החל מגיל 60 כקצבה חודשית פטורה ממס.

החיסכון בקופת הגמל להשקעה מהווה אלטרנטיבה ראויה לפקדונות בבנקים, השקעה בקרנות נאמנות או לחיסכון במסגרת פוליסות החיסכון.

קריאה נוספת:

• מה זה פוליסת חיסכון?
• למה יש כאלה שחושבים שקופת גמל להשקעה היא מוצר גרוע

מה הבדל בין קופת גמל להשקעה לקופת גמל רגילה?

קופת הגמל "הרגילה" היא מוצר חיסכון פנסיוני לגיל פרישה אליה ניתן להפנות הפקדות פנסיוניות ממקום העבודה, כספים שמופקדים בקופת גמל רגילה אפשר למשוך רק בגיל פרישה כקצבה בכפוף לכללי מס הכנסה. כספים שמופקדים בקופת גמל להשקעה אפשר למשוך בכל זמן בדומה למכשירי חיסכון אחרים הקיימים בבנקים או פוליסות חיסכון שקיימות בחברות הביטוח.

שימו לב ! לקופת הגמל להשקעה ניתן להפקיד כספים במעמד עצמאי ולא ניתן להעביר אליה תשלומי עובד ומעסיק (תשלומים פנסיונים).

על הפקדה לקופת גמל להשקעה לא מקבלים הטבות מס.

מה דמי הניהול של קופת הגמל להשקעה?

כמו כל מוצר פנסיוני בקופת הגמל להשקעה ישנם דמי ניהול. דמי הניהול המירבים אותם ניתן לשלם על קופת הגמל להשקעה זהים לדמי הניהול בקופות הגמל הרגילות.

בשל התחרות בתחום, דמי הניהול הממוצעים בקופת הגמל להשקעה עומדים על 0.7% מהצבירה.

>>>חשבו את החיסכון הצפוי באמצעות מחשבון קופת גמל להשקעה

משיכת כספים מקופת גמל להשקעה

את הכספים מהמוצר החדש אפשר למשוך בשתי דרכים, הדרך הראשונה היא משיכה חד פעמית של הכספים בכל זמן שתרצו. הדרך השנייה היא משיכה של הכספים כקצבה חודשית פטורה ממס החל מגיל 60.

משיכת כספים מקופת גמל להשקעה בסכום חד פעמי

מקופת גמל להשקעה ניתן לבצע משיכה מלאה או משיכה חלקית. במועד המשיכה תשלמו מס רווחי הון בשיעור של 25% על הרווח הריאלי.

ככל שיש לכם נקודות זיכוי ממס הכנסה אותם לא ניצלתם במהלך השנה ניתן להתקזז על הרווחים כנגד נקודות הזיכוי שלא נוצלו. לצורך הקיזוז יש להגיש דוח שנתי לרשות המיסים.

שימו לב במידה שמשכתם כספים מקופת הגמל להשקעה במהלך השנה לא תוכלו להפקיד כספים לאותה קופת גמל להשקעה במהלך אותה שנה.

לדוגמה:

הפקדתם לקופת הגמל להשקעה בחודש ינואר 70,000 ש"ח, בחודש מאי בחרתם למשוך 50,000 ש"ח. מכיוון שניצלתם את התקרה בחודש ינואר אתם לא יכולים לבצע הפקדה נוספת לגמל להשקעה באותה השנה.

גם אם משכתם חלק מהכספים מקופת הגמל יהיה ניתן להעביר אותה בהמשך לקרן הפנסיה לצורך קבלת קצבה

משיכת כספים מקופת הגמל להשקעה כקצבה חודשית

קופת הגמל להשקעה מהווה אלטרנטיבה מצוינת לחוסכים המבקשים להגדיל את פנסיית הזקנה, ההפקדה לקופת הגמל להשקעה אינה מעניקה הטבות מס במועד ההפקדה וכספי הפנסיה יהיו בעתיד פטורים ממס הכנסה או ממס רווח הון (קצבה מוכרת). כדי לקבל קצבה חודשית על החוסך להעביר את הכספים לקרן פנסיה, פוליסת ביטוח.
הקצבה החודשית תשולם בהתאם למכשיר החיסכון אליו בחר החוסך להעביר את הכספים ובהתאם לתנאיו.

קופת גמל להשקעה אינה משלמת קצבה, לכן לצורך קבלת הקצבה יש להעביר את הכספים למוצרים המשלמים קצבה כמו קרן פנסיה או ביטוח מנהלים. אופן חישוב הקצבה יהיה בהתאם לתנאי המוצר ומסלול הפרישה אותו תבחרו.

לדוגמה

חוסך שבחר להעביר חיסכון בגובה חצי מליון שקלים מקופת גמל להשקעה לקרן פנסיה. בהנחה שמקדם הפרישה בקרן הפנסיה עומד על 200, החוסך יקבל קצבה חודשית בגובה 2,500 שקלים. הקצבה החודשית תהיה פטורה ממס.

צפו בנדב טסלר מסביר על היתרונות בקופת הגמל להשקעה

הפנסיה תשולם בהתאם למסלול הפרישה שנבחר בקרן הפנסיה, כאשר חוסך נשוי חייב לבחור מסלול הכולל קצבה לבת הזוג. לאחר מות החוסך ובן הזוג לא תשולם קצבה לילדים. חוסך שירצה להבטיח תשלום גם לילדים יצטרך לבחור מסלול הכולל הבטחת קצבאות.

>>>קריאה נוספת: אפשרות להעברת קופת גמל להשקעה קרן הפנסיה

בניגוד לכספים אחרים בחיסכון הפנסיוני, לא ניתן להוון את הכספים מקופת הגמל להשקעה לאחר העברתם לקרן פנסיה או ביטוח מנהלים (היוון הוא משיכה חד פעמית).

חוסכים שרוצים למשוך את קופת הגמל להשקעה כסכום חד פעמי חייבים לעשות זאת ישירות מקופת הגמל להשקעה.

האם יש יתרונות נוספים לקופת גמל להשקעה מוצר?

כן, בהחלט. מכספים שמופקדים לקופת גמל להשקעה ניתן לקבל הלוואה. תנאי הלוואה  דומים לתנאים שמקבלים במקרה של הלוואה מקרן השתלמות נזילה ועומדים בחלק מהחברות על ריבית של פריים מינוס חצי.

שימו לב ! לא כל החברות מאפשרות לקבל הלוואה מקופת הגמל להשקעה

מה החסרונות של קופת הגמל להשקעה?

חוסכים רבים יבחרו לחסוך בקופת הגמל להשקעה כתחליף לחיסכון אחר בשוק ההון ולא לנצל את הכספים לקצבה חודשית. ניתן לחסוך היום בשוק ההון גם במוצרים בדמי ניהול הנמוכים מדמי הניהול של קופת הגמל להשקעה כמו קרנות סל או ניהול תיק השקעות אישי.

לצד חוסכים שרוצים להשקיע את הכספים בשוק ההון, חוסכים מבוגרים שרוצים לחסוך באפיקים ברמת סיכון נמוכה יגלו שדמי הניהול בקופת הגמל להשקעה אוכלת להם את כל התשואה.

מה ההבדל בין קופת גמל להשקעה לבין מוצרי חיסכון אחרים?

קופת גמל להשקעה מאפשרת לחוסכים משיכה של הכספים בכל שלב במהלך החיסכון. בדומה לאפיקי השקעה אחרים גם השקעה בקופת הגמל החדשה תהייה חייבת במס רווחי הון במועד המשיכה למי שיבחר למשוך את הכספים כסכום הוני.

קופת הגמל החדשה מהווה אלטרנטיבה הן לחסכונות בבנקים והן לחסכונות בפוליסות החיסכון, הפוליסות הפיננסיות. קופות הגמל להשקעה מאפשרות למעמד הביניים לחסוך את סכום החיסכון הראשוני שלו, עד ל- 81,000 ש"ח בשנה במוצר שאמור להיות זול יותר מחסכונות פיננסים הקיימים היום.

מה ההבדל בין קופת גמל להשקעה לבין תיקון 190?

חוסכים המעוניינים לקבל קצבה מוכרת יכולים להיות אדישים בין שני המוצרים, הן קופת הגמל להשקעה והן תיקון 190 מאפשרים את הפיכת כספי החיסכון לקצבה מוכרת. עבור יתר החוסכים שמחפשים אלטרנטיבת השקעה ומתלבטים באיזה מוצר לחסוך, עליכם לשאול את עצמכם שתי שאלות:

• מה טווח ההשקעה הנדרש?
• באיזה גיל תרצו למשוך את הכספים?

משיכת כספים לפני גיל 60 תחייב אתכם לחסוך בקופת הגמל להשקעה, במידה ואתם מעוניינים למשוך את הכספים לאחר גיל 60 ובהינתן ויש לכם זכאות לקצבה מזערית מומלץ לשקול חיסכון בהתאם תיקון 190.

הבדל נוסף בין קופת הגמל להשקעה לבין תיקון 190 הוא המיסוי. בעוד שבתיקון 190 המיסוי הוא נומינאלי בקופת הגמל להשקעה המיסוי הוא ריאלי. בתקופה כזאת שהאינפלציה יחסית גבוהה ישנו יתרון לחיסכון באמצעות אפיקי השקעה ריאלים המגדרים את סיכון האינפלציה.

מה ההבדל בין קופת גמל להשקעה לבין פוליסת חיסכון?

בדומה לפוליסת החיסכון קופת הגמל להשקעה מאפשרת משיכת הכספים בכל שלב, אך בניגוד אליה היא מהווה אלטרנטיבה לאלה המתלבטים. במידה שיבחרו להשאיר את הכספים עד לגיל פרישה יהיה באפשרותם להפוך את כספי החיסכון לכספי קצבה מוכרת פטורה ממס.

בנוסף, חשוב לזכור כי קופת הגמל החדשה היא מוצר פנסיוני אותו ניתן לנייד בין החברות השונות במטרה להוזיל את דמי הניהול או כדי לצרפו לחיסכון פנסיוני אחר. בעוד שפוליסת החיסכון נחשבת כפוליסת פרט אותה לא ניתן לנייד והפטור על הקצבה שניתן לקבל ממנה מוגבל.

מה ההבדל בין קופת גמל להשקעה לבין חיסכון בקרן נאמנות?

בעוד שקופת הגמל להשקעה היא מוצר חדש, בקרנות הנאמנות בישראל ניתן למצוא מגוון רחב של מסלולים ודמי ניהול שנעים בין 0.25% לכמעט 4% בשנה. אך עדיין לקופת הגמל להשקעה צפויים להיות יתרונות לא מעטים מול מוצר החיסכון הותיק.

בשורה התחתונה, למי זה טוב?

1. קופת הגמל להשקעה מהווה אלטרנטיבה לחיסכון לילדים בפוליסות החיסכון.
2. קופת הגמל להשקעה מהווה מכשיר מצויין לחוסכים בעלי שכר גבוה המבקשים להגדיל את פנסיית הזקנה שלהם מבלי לנעול את הכספים בקרן הפנסיה.
3. בנוסף, הקופה מהווה מוצר חיסכון פנסיוני שמשאיר עד לרגע האחרון את זכות הבחירה בידי החוסך. האם לקבל סכום הוני או להפוך את הכספים לכספי קצבה מוכרת הפטורה ממס.

מקור תמונה Jack-Benny Persson