קופת גמל להשקעה ותיקון 190 הינם שני מוצרי חיסכון המקנים הטבות לפורשים. מה הבדלים בין שני המוצרים ומה היתרונות והחסרונות של כל אחד מהם.
בשנת 2016 אישר משרד האוצר מוצר פנסיוני חדש בשם קופת גמל להשקעה. המוצר מהווה אלטרנטיבה לאפשרויות חיסכון אחרות כמו פוליסת חיסכון או חיסכון בקרנות נאמנות ובנוסף הוא מאפשר את השארת הכספים עד לגיל פרישה והפיכת החיסכון בעתיד לקצבה פטורה ממס, קצבה מוכרת.
בעקבות אישור קופת הגמל להשקעה עלו בקרב הגולשים באתר שאלות לגבי ההבדלים בין חיסכון בקופת גמל להשקעה לבין חיסכון בהתאם לתיקון 190, אפיק השקעה שהפך להיות אטרקטיבי מאוד בשנים האחרונות בקרב גמלאים.
בדקות הקרובות נבחן את שני מוצרי החיסכון, היתרונות הקיימים בכל מוצר והחסרונות שלהם אחד מול השני.
קופת גמל להשקעה
קופת גמל להשקעה היא אפיק חיסכון לכל מטרה. את הכספים ניתן למשוך בכל שלב כסכום חד פעמי ולא רק בגיל פרישה. את החיסכון ניתן לנייד בין מסלולי השקעה ובין החברות מבלי שהאירוע יחשב כאירוע מס. כך שהחוסך יכל לדחות את תשלום מס רווחי הון עד לפדיון הכספים. המוצר מהווה אלטרנטיבת חיסכון לפוליסות החיסכון של חברות הביטוח וניתן להצטרף אליו בדמי ניהול הנמוכים יותר מפוליסות אלו.
החיסרון : הפקדה בקופה מוגבלת בתקרה שנתית של כ – 79,000 ש"ח, כך שבמידה שאתה חוסך היום באפיקים אלטרנטיבים אתה לא יכל להעביר את מלא הכספים לקופת הגמל להשקעה.
קריאה נוספת:
תיקון 190
תיקון 190 מאפשר הפקדת סכומים למוצרים פנסיונים (קרן פנסיה, קופת גמל או פוליסת ביטוח) את הסכומים יהיה ניתן למשוך במס של 15% על הרווח הנומינאלי וזאת במקום מס רווחי הון של 25% על הרווח הריאלי.
בתקופה כזאת כאשר האינפלציה גבוהה (יחסית) יתכן שיהיה יתרון להשקעה באפיקים ריאלים כמו פוליסת חיסכון וקופת גמל להשקעה. מנגד אם אתם מעוניינים להשקיע לטווח ארוך ברמת סיכון יחסית גבוהה יתכן שיהיה יתרון בהשקעה נומינאלית.
>>>לחישוב הכדאיות להשקעה כיום בתיקון 190
ההפקדה נעשית למוצרים פנסיונים קיימים בעלי ותק מוכח בניהול השקעות ותשואה שניתן לעקוב אחריה. באפשרות החוסך למשוך את הכספים כקצבת זקנה פטורה ממס החל מגיל 60.
מה החסרונות בתיקון 190?
משיכת הכספים בהתאם לתנאי תיקון 190 אפשרית רק בהתקיים שני תנאים מצטברים : אתה מעל לגיל 60 וברשותך קצבת פנסיה העולה על 5,012 ש"ח (בשנת 2024).
בנוסף, בעת ביצוע ההפקדה מרותק סכום כספי של כ- 38 אלף ש"ח אותו ניתן למשוך במס שולי.
>>>קריאה נוספת : על היתרונות והחסרונות בתיקון 190
השוואה בין קופת גמל להשקעה לבין תיקון 190
| קריטריון | קופת גמל להשקעה | תיקון 190 |
| הפקדה | מגבלת הפקדה של 79,000 ש"ח בשנה | קיימת מגבלת הפקדה של כמה מליוני שקלים בהתאם לגיל החוסך |
| משיכה | משיכה בכל שלב | משיכה לאחר גיל 60 בכפוף לקבלת קצבה מזערית. משיכה לפני גיל 60 תחשב כמשיכה שלא כדין ותחויב במס של 35% |
| מס במשיכה | 25% על הרווח הריאלי | 15% על הרווח הנומינאלי |
| הטבת מס בהפקדה | אין | קיימת הטבת מס על רובד ראשוני של כ- 38 אלף ש"ח |
| אפשרות ליצירת קצבה מוכרת | קיים | קיים |
| ניוד הכספים בין חברות/מסלולים | קיים | קיים |
| ניוד הכספים בין מוצרים פנסיונים | רק בפרישה | קיים |
| מסלולי השקעה | חדשים | במסלולים קיימים |
| אפשרות לקבל הלוואה | קיים | קיים |
למי מתאים לחסוך בתיקון 190?
חוסכים המעוניינים לקבל קצבה מוכרת, הכנסה חודשית פטורה ממס, יכולים להיות אדישים בין שני המוצרים, הן קופת הגמל להשקעה והן תיקון 190 מאפשרים את הפיכת כספי החיסכון לקצבה מוכרת הפטורה ממס. עבור יתר החוסכים שמחפשים אלטרנטיבת השקעה ומתלבטים באיזה מוצר לחסוך, עליכם לשאול את עצמכם שתי שאלות:
- מה טווח ההשקעה הנדרש?
- באיזה גיל תרצו למשוך את הכספים?
משיכת כספים לפני גיל 60 תחייב אתכם לחסוך בקופת הגמל להשקעה, במידה שאתם מעוניינים למשוך את הכספים לאחר גיל 60 ובהינתן ויש לכם זכאות לקצבה מזערית מומלץ לשקול חיסכון בהתאם תיקון 190.
| מתחת לגיל 60? | קופת גמל להשקעה |
| מעל גיל 60 ואין זכאות לקצבה מזערית | קופת גמל להשקעה |
| מעל לגיל 60 ויש זכאות לקצבה מזערית | תיקון 190 |
>>>חשבו את החיסכון הצפוי באמצעות מחשבון חיסכון
אפשרות נוספת לחיסכון הינה פוליסת החיסכון, פוליסת החיסכון אינה מוגבלת בסכום ההשקעה ואינה חשופה לאינפלציה. לקריאה נוספת על היתרונות והחסרונות בהשקעה בפוליסת החיסכון מול תיקון 190
רוצים להגיע עם יותר כסף לפנסיה?
רוצים להפסיק לפחד מהחיסכון הפנסיוני?
אנחנו מזמינים אותך להגיע לפגישת תכנון פנסיוני אישית
למידע נוסף על שירות תכנון פנסיוני אישי https://pensuni.com/?page_id=7283
כתבת "תיקון 190 מאפשר הפקדת סכומים למוצרים פנסיונים (קרן פנסיה, קופת גמל או פוליסת ביטוח) "
האם הפקדות לביטוח מנהלים מעל לתקרות המזכות במס אינן יכולות להחשב כהפקד'ות לתיקון 190?
הבדל נוסף של הפקדות לפי תיקון 190 הוא האפשרות להשתמש ב-IRA. עד כמה שידיעתי משגת לא ניתן להפקיד ל-IRA עבור קופת גמל להשקעה. הבדל זה "נועל" את דמי הנהול של קופת הגמל להשקעה לאלה המוכתבים על ידי בית ההשקעות בו מתנהלת קופה זו (היום דמי הנהול עומדים על 0.7% מהצבירה בכל בתי ההשקעות שבדקתי) בעוד שאילו ניתן היה לחסוך דרך IRA דמי הנהול היו קטנים משמעותית (מתחת ל-0.5%). ההפרש הזה בדמי הנהול משמעותי מאוד.
תיקון 190 הגדיר את ההפקדות המוכרות לצורך קבלת קצבה מוכרת, אחד מהקריטריונים הוא הפקדה לתכנית פנסיונית מעבר לתקרה. את יתר הקריטריונים אפשר לראות כאן https://pensuni.com/?p=1324
נכון להיום אין עדיין חברה שמאפשרת קופת גמל להשקעה בניהול אישי, בהנחה שאתה אכן מיעד את החיסכון שלך לגיל פרישה זה יכל להיות שיקול בבחירה.
נכון שאין קופת גמל להשקעה בניהול אישי (IRA) אך יש אפשרות להפקיד לקופת גמל לפי תיקון 190 לקופת גמל כזו, וזה יתרון עבור תיקון 190.
כתבת "תיקון 190 מאפשר הפקדת סכומים למוצרים פנסיונים (קרן פנסיה, קופת גמל או פוליסת ביטוח) "
האם הפקדות לביטוח מנהלים מעל לתקרות המזכות במס אינן יכולות להחשב כהפקדות לתיקון 190?
הבדל נוסף של הפקדות לפי תיקון 190 הוא האפשרות להשתמש ב-IRA. עד כמה שידיעתי משגת לא ניתן להפקיד ל-IRA עבור קופת גמל להשקעה. הבדל זה "נועל" את דמי הנהול של קופת הגמל להשקעה לאלה המוכתבים על ידי בית ההשקעות בו מתנהלת קופה זו (היום דמי הנהול עומדים על 0.7% מהצבירה בכל בתי ההשקעות שבדקתי) בעוד שאילו ניתן היה לחסוך דרך IRA דמי הנהול היו קטנים משמעותית (מתחת ל-0.5%). ההפרש הזה בדמי הנהול משמעותי מאוד.
אשמח להבהרה בנוגע לתיקון 190
בהנחה שאני מעל גיל 60 ויש לי קצבה ממקורות אחרים,
מצד אחד כתבת שישנה הטבת מס בעת ההפקדה לחיסכון הפנסיוני
מצד שני ישנה אפשרות למשוך את הכסף בתשלום 15% מס על הרווחים.
מכאן משתמע שקשיש נבון ישקיע כל שנה 34K בחיסכון פנסיוני וימשוך אותם מיידית או כמעט מיידית ויהנה מהטבת מס על על יתר הכנסותיו ללא שהוציא ולו שקל אחד, האם זה אכן כך?
תודה
רן
בוקר טוב רן,
במידה וקיבלת הטבת מס על ההפקדה מדובר בקצבה מזכה ולא קצבה מוכרת, כך שמשיכת הכספים תהייה חייבת במס שולי ולא במס רווח הון.
בהפקדה לתיקון 190 קודם כל מסומנת תקרת ההפקדות לעצמאי כקצבה מזכה, רק אם תוכיח שאין לך אחות, כלומר שאתה לא זכאי להטבה הכסף יחשב כקצבה מוכרת כמו יתר סכום ההפקדה.
רגע רגע,
זה משנה את כל התמונה, תשלום מס של 15% על הרווחים בתיקון 190 מתבסס על זה שתבוא עם הוכחות שלא קיבלת הטבות מס?
זה לא מעשי, במילים אחרות זה לומר שבפועל כל התיקון הוא קשקוש…
החיים יותר קלים,
במידה ואתה מפקיד לחשבון חדש ההפקדה מוכרת לך לצורך קצבה מוכרת, למעט הסכום של 33408.
לכן אתה יכל למשוך את הכספים ישירות מקופת הגמל (כפוף להיותך מעבר לגיל 60 ויש ברשותך קצבה מזערית).
כל הדיון עם קופת הגמל ומס הכנסה הוא על ההפקדה של 33408 שקלים.
נדב שלום,
אודה להסבר על ההבדלים בין קצבה מזכה וקצבה מוכרת.
ולא רק הגדרות יבשות.
דוגמאות יעזרו.
הי יוכבד,
יש כאן הסבר כיצד ניתן לייצר קצבה מוכרת https://pensuni.com/?p=1324
כאמור מה שהוא לא קצבה מוכרת נחשב כקצבה מזכה
נדב שלום,
קראתי בקישור שלך https://pensuni.com/?p=1324 בעיקר על קצבה מוכרת. כפנסיונרית, אני מבינה שאם אקח קצבה מהכספים שהפקדתי בתיקון 190 הרווחים שהצטברו מהפקדה זו יהיו פטורים ממס.
לא ברור לי מהי קצבה מזכה. כתבת שחלקה חייב במס וחלקה פטור.
מה קורה עם ה- 34000 הראשונים בתיקון 190 שקיבלתי עליהם ע"פ סעיף 47 ?
אני מבינה שאם ארצה למשוך אותם סתם כך, אשלם מס על כל הסכום (ולא רק 15% על הורוח), אבל מה יקרה אם הם יהיו חלק מכל מה שיש ב- 190 שעוברים לתכנית לקבלת קצבה ?
הי יוכבד,
הובד הראשון יחשב כקצבה מזכה הוא יהיה חייב במס שולי במשיכה (היוון קצבה) או כחלק מקצבת הזקנה.
במקרה של מוות הכספים יהיו פטורים ממס (כולל הרווחים) בידי המוטבים
שלום נדב
לא הבנתי שיהיו מסלולים חדשים אני חשבתי שזה יהיה כמו מסלולי גמל הקיימים
בחירת המסלולים כמו בגמל רגיל.
האם יכול להיות שקופות הגמל להשקעה יהיו עם תשואה שונה מהגמל הרגיל?
זה אומר שיהיה לחברות אינטרס לתשואה יותר נמוכה כדי לא לפגוע בפוליסות חיסכון.
אם זה שונה מגמל אז השם מטעה זה לא גמל להשקעה
קותי
שלום קותי,
למה שהחברות לא ירצו לפגוע בפוליסות חיסכון? מדובר במוצרים מתחרים. לפי הטענה שלך חברה שיש לה גם קרן פנסיה וגם פוליסת ביטוח תשיג תשואה נמוכה יותר בקרן פנסיה כדי שאנשים יפנו להצטרף לביטוח מנהלים.
השאלה הבסיסית שלי היא האם מסלולי ההשקעה בגמל להשקעה יהיו שונים מגמל רגיל?
אני מעוניין כמו רוב החוסכים לקבל תשואה בגמל להשקעה בדיוק כמו בגמל רגיל להוציא ההבדל בדמי ניהול.
תודה
קותי
פוליסות חיסכון יש רק בחברות ביטוח
קופות גמל יש אצל אינסוף מנהלי השקעות שכעת יוכלו להתחרות בחברות ביטוח על חסכונות רגילים שאינם פנסיונים, סביר להניח שבחברות ביטוח תהיה קניבליזציה של קופות גמל להשקעה על חשבון פוליסות החיסכון אך לאור התחרות עם מנהלי ההשקעות הם לא יוכלו לפגוע בתשואות במכוון
לדעתי דווקא בגלל שזה כסף נעול עד גיל 18 אז יש אפשרות שיהיו יותר השקעות בנכסים לא נזילים., ואם ישלבו מוצר זה עם קופות הגמל להשקעה שפתוחות לכלל הציבור אז קופת הגמל להשקעה דווקא תהווה אלטרנטיבה לפוליסות חיסכון. ההגבלה בקופות גמל ל-70,000 שנתי קלנדרי יכולה לגרום להשארת עודפים בפוליסות לחיסכון. אך במצב שדמי הניהול גבוהים יותר בפוליסות החיסכון הן עלולות להתמסמס לאיטן.
עדיין קיים הבדל בדמי ניהול קבועים לכל אורך חיי הפוליסה בפוליסות חיסכון שנעים כיום באיזור 1% (המקסימום 2%) לבין דמי ניהול שיכולים לעלות בקופות להשקעה בעתיד עד למקסימום של כ1.05%) כך שפוליסת חיסכון בדמי ניהול זולים יותר תהיה דווקא משתלמת לחברות הביטוח מכיוון שאין מגבלת הפקדות.
*(קופת גמל להשקעה בשילוב חיסכון לכל ילד)
שאלה , מה ההבדל בין פוליסת חיסכון לקופת גמל להשקעה(החדשה)?
במידה ולא מתכוונים להחזיק עד גיל 60 לקיצבה בשביל ההטבת מס,
ולא מעבירים את הקופה בין חברות שונות בזמן הזה,
והדמי ניהול בשתיהם זהות כמו 0.7% למשל (או שבקופת גמל החדשה הדמי ניהול משמעותית נמוכים מפוליסת חיסכון?)
מה יהיו ההבדלים ביניהם אז? , עדיין לא הבנתי
אם למשל לוקחים אותו מסלול באותה חברה ,
יש הבדל בביצועים של פוליסת חיסכון וקופת הגמל? מנהלים/אנליסטים אחרים?
או שזה מושקע באותו פורטפוליו?
הרי גם בפוליסות חיסכון אפשר לנייד בין מנהלים דרך הפוליסה של הכשרה ,
ואפשר לפצל את הקרן בין כמה מנהלי כספים
ממה שאני רואה ההבדל זה שבקופת גמל להשקעה יש גם דמי ניהול על הפקדה?
עד איזה 4% לעומת 0 בפוליסת חיסכון
אני לא מוצא בגמל נט ופאנדר שום פרטים על התשואות שלהם או הרכב תיק
לעומת הפוליסות חיסכון
כל אתר שלהם שמבררים איתו מידע נוסף, שולח אותי לטופס הצתרפות במקום
ממה שהבנתי קופת גמל להשקעה מתאימה יותר לחלק בתיק של האיזון מחדש , כי אין מס,
לעומת זה שבחלק של הIRA את המניות ובתיק השקעות הרגיל את האגחים , שבישתיהם פחות נוגעים,
אלא משחקים יותר עם התמהיל דרך הקופת גמל להשקעה
אשמח אם תפרט על ההבדלים ביניהם במקרה שמושכים את זה לפני גיל 60
תודה
קופת הגמל להשקעה היא מוצר חדש שבקושי חוגג שבועיים כך שעדיין קשה למצוא הרכבי נכסים שלא לדבר על תשואות עבר.
לא בטוח שביצועי קופות הגמל יהיו דומים לביצועי פוליסות החיסכון, קודם כל יש הרבה גופים (בתי השקעות) שלא ניהלו בעבר פוליסות חיסכון וכעת ינהלו קופות גמל להשקעה. גם בחברות הביטוח לא תמיד אותם מנהלי השקעות מנהלים את אותם המוצרים.
לעניין דמי הניהול, אמנם קופת גמל להשקעה יכולה לגבות דמי ניהול מהפקדה, אבל אני מאמין שכוחות השוק יקחו אותה למקום אחר. בראיה שלי, בנו את קופת הגמל להשקעה על בסיס פוליסת החיסכון רק ששיפרו אותה בשלושה אספקטים:
1. יותר שחקנים
2. אפשרות לניוד בין השחקנים
3. אפשרות לניוד לצורך קבלת קצבה עתידית
מעניין 🙂
תודה
על פוליסות חיסכון , משלמים על גירעון אקטוארי? בגלל שזה בחברת ביטוח
אני חושב אבל שייקרה ההיפך מהמטרה של זה בסוף
אם תשים לב למה שקורה עכשיו בתחום
יש קונסולידציה בתחום
למשל מיטב התמזגה עם גאון שוקי הון וישיר בית השקעות
ואז
קנתה את דש , ותכלית,
ועכשיו קנתה את איילון וeloan
ועכשיו קרן XIO קונה אותה
מה שאני אומר , שבגלל כל השיווק שהולך עכשיו עם זה, יכול להיות שמלא יעברו יותר לקופות הגמל החדשות בבתי השקעות לעומת הפוליסות חיסכון בחברות הביטוח
ואז יהיה לבתי השקעות יותר כח ויתחילו עוד מיזוגים , וככל שיהיו יותר מיזוגים יהיה אפילו דואופול בתחום למשל ואז יתחילו תיאומי מחירים ביניהם והדמי ניהול יעלו
מלא וגם העמלות,יכול להיות שהסינים גם ייקנו את הבתי השקעות האלה אחרי זה
מצד שני אם נשארים עם הפוליסת חיסכון , יכול להיות שזה דווקא יישמור על התחרות?
מה אתה אומר? מה כדאי לעשות?
האם בשיכלול דמי ניהול מהפקדה ומצבירה, הדמי ניהול בממוצא יהיו יותר נמוכים מה0.7% של הפוליסת חיסכון? או שזה רק לקופה ממש גדולה שעושים?
דמי הניהול בקופות הגמל להשקעה היום הם מהצבירה בדרך כלל הם נעים בין 0.7 ל- 1%.
אני מאמין שבהמשך נתחיל לראות ירידות מחירים. המחירים האלה זולים מרוב ההצעות של פוליסות חיסכון. לעניין השאלה לגבי גרעון אקטוארי, הוא לא קיים בפוליסות רק בקרנות הפנסיה.
האם פוליסת ביטוח הינה גם פוליסת חיסכון?
לגבי: "תיקון 190 מאפשר הפקדת סכומים למוצרים פנסיונים (קרן פנסיה, קופת גמל או פוליסת ביטוח) "
האם פוליסת ביטוח זוהי פוליסת חיסכון?
אם כן, כלומר שיש בה נזילות כספים… וניתנת למשיכה לפני גיל 60 כמו קופת גמל להשקעה והמס יהיה לפי תיקון 190 במשיכה?
פוליסת חיסכון היא פוליסת ביטוח מסוג פוליסת פרט. כלומר היא לא מוצר פנסיוני, לא ניתן לנייד אליה כספים ולא ניתן לבצע אליה הפקדות בהתאם לתיקון 190.
קופת גמל להשקעה מסויימת מציעה 0.35% דמי ניהול בהשקעה בקרנות מחקות, האם קרנות מחקות עלולות להניב פחות תשואה?
כן, וגם עלולות להניב יותר…
האם ניתן להפקיד לקופת גמל להשקעה 70 א' ש"ח בשנת 2016 (החודש) ושוב בינואר 2017?
כן, זאת אפשרות לנצל את מגבלות ההפקדה בקופה.
נדב, ומה ההבדל בין תכניות אלה לבין פוליסת חיסכון ?
כי להבנתי, בפוליסות חיסכון אין כל מגבלה והכסף נזיל ומס רווחי הון משולם רק במשיכה…
אז לא מובן בשביל מה קופת גמל להשקעה ?
הי אבי,
נגעתי בנושא כאן https://pensuni.com/?p=3367 יכל להיות שלאור השאלות אני ארחיב בעתיד. בפוליסת חיסכון אתה לא יכל לנייד את הכספים בין החברות ואת הכספים יהיה ניתן למשוך כסכום חד פעמי.
במידה ויש לך דמי ניהול אטרקטיבים בפוליסה ואתה מרוצה מהתשואה זה בהחלט אפיק השקעה מצויין.
תודה נדב.
מה התקרה הפטורה ממס רווחי הון בתכנית לילדים ? שכן יש פטור לכל מי שאין לו הכנסה…
לפי דברי האוצר הכספים חייבים במס. אבל כבר עכשיו ישנם דיבורים שיתכן ויהיה פטור כזה או אחר. נחכה ונראה.
מדברים על כך ש-500 שקלים מענק בגיל 18 ו-500 בגיל 21 מהווים חלף מס.
עם זאת, יש כוונות לבטל את המס, שעדיין לא מיושמות ושמועתיות.
שלום נדב,
משהו לא ברור לי.
האם ניתן להפקיד לקופת גמל להשקעה ישירות מהמשכורת (תגמולים ופיצויים)? במקום קרן פנסיה/ביטוח מנהלים/קופת גמל רגילה. לכאורה, אם כן, זה אומר שאנשים יוכלו למשוך את הכסף כל כמה זמן ולהגיע לגיל פנסיה ללא שום פנסיה.
וגם אם לא את כל הכספים, האם יש תקרה מסוימת שצריך להגיע אליה בהפקדה למוצר פנסיוני "רגיל" (קרן פנסיה/ביטוח מנהלים/קופת גמל רגילה), ומעליו כן יהיה אפשר להפקיד את התגמולים והפיצויים לקופת גמל להשקעה?
לא, ניתן להפקיד לקופת גמל להשקעה רק כספים במעמד עצמאי. על הכספים האלה לא מקבלים הטבת מס בהפקה.
במידה ואני מפקיד כסף לפי תיקון 190,מה התנאי לקבלת הטבת מס עבור 33,408 הראשונים?
האם יתכן מצב שאני לא אקבל הטבה, ובכל זאת אהיה חייב בתשלום מס בעת משיכת הכסף כקיצבה?
הסכום של 33408 אינו סכום שרירותי, זה הסכום המירבי שעצמאי יכל להפקיד לצורך קבלת הטבות מס. לכן במידה ואתה עצמאי או שכר עם הכנסה לא מבוטחת תהיה זכאי לקבל בגין ההפקדה הטבת מס.
במידה ואתה לא עצמאי או אינך שכיר עם שכר לא מבוטח, לא תהייה זכאי לקבל הטבת מס ובמועד המשיכה בכפוף להצגת אישור ממס הכנסה תוכל למשוך את הסכום יחד עם יתרת ההפקדה.
אני שכיר,אבל ההכנסה המבוטחת שלי היא מעל 22000 ש"ח.
לכן,אם אני מבין נכון,אני לא זכאי להטבות מס.
האם לאחר גיל 60(בעוד כ 3 שנים) ,במידה ואני ארצה למשוך את כל הסכום שהפקדתי,אני אקבל גם את 33408 הש"ח באותם התנאים?
אם כן,מה אני לשמור בצד,בכדי להוכיח לפקיד המס שלא קיבלתי הטבות מס ?
תודה.
אתה עדיין זכאי להטבת מס (אמנם קטנה יותר), האפשרויות שעומדות בפניך הם:
1. לשמור טפסי 106 שמראים שהטבת המס שאתה זכאי הם קטנים
2. לבקש מהגוף המוסדי שאתה מפקיד אליו שירשום את ההפקדה ככספי קצבה מוכרת ובעתיד להוציא לך אישור על כך לפקיד שומה.
איזט קצבה נישבת כ"קצבה מזערית"? האם קצבת נכות מביטוח לאומי (למשל נכות מעבודה) או קצבה אחרת נחשבת ל"קצבה מזערית" או שמדובר בקצבה המשולמת ממכשיר חסכון פנסיוני בלבד?
איזו קצבה נישבת כ"קצבה מזערית"? האם קצבת נכות מביטוח לאומי (למשל נכות מעבודה) או קצבה אחרת נחשבת ל"קצבה מזערית" או שמדובר בקצבה המשולמת ממכשיר חסכון פנסיוני בלבד?
בבקשה,
לצורך בדיקת "סכום קצבה מזערי" יובאו בחשבון כל קצבאותיו של היחיד, למעט קצבאות אשר למעשה הוגדרו בסעיפים 9(6) – 9(6ז) לפקודה (קצבת שארים, קצבת זקנה מביטוח לאומי, וכו')
" כך שבמידה ואתה חוסך היום באפיקים אלטרנטיבים אתה לא יכל להעביר את מלא הכספים לקופת הגמל להשקעה"
אלו אפיקים נחשבים אלטרנטיבים לקופת גמל להשקעה?
כל מוצר חיסכון אחר: פוליסת חיסכון, קרן נאמנות או ניהול תיקים
האם ניתן להפקיד , בקופת גמל לפי תיקון 190, לפני גיל 60 הפקדות חודשיות, רצופות ושוות (פרמיה)?
בוקר טוב,
תיקון 190 מגדיר את מקורות הקצבה המוכרת https://pensuni.com/?p=1324 במידה וההפקדות שלך עומדות בהגדרות אלו, אין מניעה לבצע זאת.
נדב שלום,
1.במקרה של משיכת הכסף לפני גיל 60 משלמים מס ראלי של 25% על רווחי הון ובגיל 60 המס הוא 15% מומינלי,בהנחה של אינפלציה של יותר מ10% לאורך שנות החיסכון, מדוע מס נומילי עדיף על מס ראלי?
2. האם אתה יכול לפרט יותר לגבי המסלול של קצבה, כיצד מחושב גובה הקצבה? מאיזה גיל ניתן לקבל את הקצבה? לכמה שנים מקבלים אותה? מה קורה במקרה של פטירה? האם בת/בן הזוג ממשיך לקבל אותה? מה מקבלים הילדים במקרה ששני בני הזוג נפטרו לפני שקבלו את הסכום שחסכו?
ערב טוב,
1. האינפלציה היא סיכון שצריך לקחת בחשבון, כאשר האינפלציה היא אפסית הרווח הנומינאלי עדיף. עליה עתידית של האינפלציה תצמצם את הכדאיות של תיקון 190. לכן רוב המפקידים במסגרת התיקון הם אנשים שחצו את גיל 60 ויכולים למשוך את הכסף באופן מיידי במידה והאינפלציה תעלה.
2. התשובה לכך פשוטה, תלוי במכשיר שתבחר. קבלת הקצבה לא תהייה מקופת הגמל להשקעה יהיה עליך לנייד את הכספים לקרן פנסיה, פוליסת ביטוח ובעתיד לקופת גמל רגילה לצורך קבלת הכספים כקצבה חודשית.
בנושא הקצבה שניתן לקבל מקופת גמל להשקעה, עדיין לא הבנתי
בגיל 60 אצטרך להחליט האם אני מושך את הכסף מהקופה כסכום הוני ומשלם מס נומינלי של 15% או מעביר את הסכום שהצטבר לקרן פנסיה וקרן הפנסיה תשלם לי קצבה החל מגיל הפרישה ( כיום 67 )?
האם ניתן לקבל את ההחלטה על מסלול קבלת הכסף גם קרוב יותר לגיל הפנסיה?
האם הקצבה היא בדיוק באותם תנאים של קרן פנסיה, כלומר בן הזוג ממשיך לקבל את הקצבה עת מותו והילדים מקבלים 70% מהיתרה?
לא, בקופת גמל להשקעה האלטרנטיבות הן לשלם מס רווחי הון של 255 או להמיר את הכסף לקצבה מוכרת. בתיקון 190 האלטרנטיבות הן למשוך את הכסף במס של 15% נומינאלי או להמיר את הכסף לקצבה מוכרת. רק שבתיקון 190 אתה חייב שתהייה לך כבר קצבה מזערית כדי שתוכל לבצע את המשיכה.
במידה ותעביר את הכספים לקרן פנסיה, תנאי הקצבה יהיו בדיוק כמו בקרן פנסיה מכיוון וקרן הפנסיה תשלם לך את הקצבה.
שלום נדב,
בעניין הקיצבה – כיום מקדם הקיצבה הוא כ-200. כלומר אם אשקיע היום 70,000 שח ומחר ארצה לקבל קיצבה, אקבל כ-350 שח בחודש. האם החישוב שלי נכון?
למיטב זכרוני בקרן פנסיה, במידה ושני בני הזוג הלכו לעולמם ואין ילדים מתחת לגיל 21, אזי היורשים אינם מקבלים דבר. האם גם בקופת הגמל להשקעה המצב דומה?
ובדוגמה שלמעלה, האם במידה והחוסך הלך לעולמו יום לאחר שקיבל את הקצבה הראשונה האם 70000 השקלים נשארים בקופת הגמל או שהם עוברים ליורשים (כאמור, אין בן זוג ואין ילדים מתחת לגיל 21)?
שלום גלעד,
הקצבה תחושב בהתאם לתנאים במוצר הפנסיוני, כלומר במידה והמקדם עומד על 200 תקבל בהתאם לחישוב שלך 350 שקלים. במידה ומסלול הפרישה בחרת יהיה כזה שלא כולל הבטחת תשלומים לאחר מות הפורש ובן הזוג הילדים לא יקבלו דבר. הדבר נתון בשליטה שלך.
תודה נדב,
אם כך, מהו כיום המקדם במקרה שלא כולל הבטחת תשלומים לאחר מות הפורש ומהו המקדם הכולל את התשלומים ליורשים?
אתה יכל לשחק עם המחשבוני פרישה ולראות כיצד משתנה פנסיית הזקנה בהתאם לתקופת ההבטחה שתבחר https://pensuni.com/?page_id=53
שלם נדב,
חיפשתי את התיקון עצמו באתר מס הכנסה, אך איני מוצא אותו – אשמח אם תוכל לצרף קישור למקור.
בבקשה,
קריאה נעימה
http://www.prisha.co.il/UserFiles/File/pdf/hoz/mas190.pdf
שלום נדב
ירשתי סכום כסף קטן שאותו אני רוצה להשקיעבצורה מאוד אחראית ומבוקרת,מכיון שיש לי פנסיה מזערית אני יכולה להיכנס לתיקון 190 ( כ4400ש"ח)
מצד שני מציעים לי להשקיע במוצר החדש שכרגע מנוהל עי חברות ביטוח בלבד, קופת גמל להשקעה.
בכנות, לא ברור לי במה עדיף לי לההשקיע ואיפה היתרונות של האחד מןל השני.
אני מעל 65 , כאמור גמלאית עפ פנסיה מאוד נמוכה אבל עדיין עומדת במגבלות של תיקון 190
אני גם רוצה לבדוק אופציה עתידית למשוך קצבה מההון המושקע. האם זה אפשרי בשתי האופציות?
האם המס מופחת בשניהם או רק בתיקון 190?
האם יש נתונים לגבי רווחים בקופות גמל אלו או שעדיין לא?
האם יש אופציה של השקעה בקופות גמל בשילוב תיקון 190 בהנחה שאני בגיל המתאים?
תודה
מרים
ערב טוב מרים,
התשובות לכל השאלות שציינת מופיעות במאמר למעלה.
במידה ואת מעוניינת להגדיל את הפנסיה שלך, שתי האפשרויות זהות. במידה ואת רוצה לשלב גם משיכת כספים צריך לקחת בחשבון שהמס על הרווח בקופת הגמל להשקעה הוא 25% בעוד שבמשיכה מתיקון 190 המס הוא 15%.
מכיוון וקופת הגמל להשקעה נפתחה רק בנובמבר 2016 אין מספיק נתונים לגבי התשואות של הקופות, ביחוד אל מול הקופות בהם את יכולה להפקיד לתיקון 190.
לגבי שילוב של שני המוצרים, זה תלוי בסכום שעומד לרשותך. בקופת הגמל להשקעה את יכולה להפקיד עד 70,000 שקלים לשנה, שזה לא מספיק כדי להגדיל את פנסיית הזקנה.
שלום נדב,
1.
לא ממש הבנתי, האם מי שעבר את גיל 67 (מקבל קצבת זקנה) יוכל להנות מפטור ממס רווחי הון כאשר הוא
משקיע באחת הקופות שהזכרת (גמל להשקעה/גמל לפי תיקון 190)?
2.
מי שהשקיע בקופת גמל הונית (עד התיקון שבוצע ב2008? נדמה לי), יוכל לפדות את הכסף ללא מס רווחי הון?
תודה.
בוקר טוב,
1. לא. במסגרת קופת גמל להשקעה יהיה חייב במס רווח הון "רגיל" של 25%, במסגרת תיקון 190 יהיה חייב במס רווח הון של 15%
2. כן
שלום נדב,
שכחתי לשאול שאלה נוספת:
3.
בהנחה שקופת גמל הונית (שבוטלה באיזור 2008?) פטורה ממס רווחי הון, האם ניתן לנייד את הכסף שבה לבית השקעות אחר או למסלול אחר באותו בית השקעות מבלי לפגוע בפטור ממס?
תודה.
בטח, בהחלט.
ניוד למוצר הוני כמו קופת גמל אחרת לא פוגע "בצבע הכסף"
השקעתי סכום נכבד בגמל תיקון 190 בגיל 61, אני אמורה לקבל פנסיה רק בעוד 3 שנים. האם אני יכולה לשחרר חלק מהסכום לפני קבלת הפנסיה ובמה זה כרוך? תודה
משיכה של הכספים תחשב כמשיכה שלא כדין, ותהייה חייבת במס של 35%
שלום נדב,
מהן תקרות ההפקדה לחוסך מעל גיל 70 לקופ"ג לפי תיקון 190?
בערך 7 מליון שקלים, אני מניח שזה סכום מספק עבור רוב החוסכים.
אפשר לחשב תקרה מדויקת יותר לתיקון 190 בקישור הבא https://pensuni.com/?p=2795
שלום
מטרתי ליצור לילדי קרן םנסיה ( הם כרגע בסביבות בי 25).
זיהיתי מספר אפשרויות:
אפשרות אחת :לפתוח להם קופת גמל להשקעה – בו אפשר להפקיד עד 70 אלף שח לשנה.
אפשרות שניה: להפקיד על שמם בקופג לפי תיקון 190 .
אפשרות שלילשית: לפתוח על שמי ( אני מעל גיל 60) – קופג לפי תיקון 190 -ולרשום אותם כמוטבים .
נדב, שכחתי לשאול…
בהנחה שהמטרה היא יצירת פנסיה מקסימלית ,באיזו אפשרות יהנו ילדי בסכום הגבוהה ביותר?
תודה
עדי
ערב טוב עדי,
מקווה לרשום תגובה מפורטת במהלך השבוע.
שנה טובה
ערב טוב עדי,
עשיתי כאן השוואה בין האפשרויות שהעלת, מקווה שהצלחתי לעשות קצת סדר.
תודה רבה נדב
אכן אין אנו (ההורים) והילדים רואים עין בעין את צורך לדאוג לעתיד .
תשובתך מלאה ומאפשרת לקבל החלטה שממש לא פשוטה.
שוב תודה
עדי
האם ניתן לנייד ללא משיכה בין קופת גמל להשקעה לקופת גמל לפי תיקון 190 ?
תודה
לא, משיכה כסכום חד פעמי של קופת גמל להשקעה חייבת במס של 25% או כקצבת זקנה פטורה ממס.
בעבר עלתה אפשרות לאפשר היוון הכספים בדומה לתיקון 190, אך אפשרות זו נפסלה לבסוף.
אני קצת מבולבל
חוסכת בת 62 שברצונה להפקיד 150 א' שח ויש ברשותה קצבה מזערית – מה עדיף לה לעשות ? לפי המאמר עדיף לה לפתוח קופ"ג ולהפקיד לה לפי תיקון 190.
עם זאת, אני לא לגמרי מצליח להבין את המשמעות של הטבת המס? במידה ותרצה למשוך את כל הכסף אחרי חצי שנה – מה עדיף לה לעשות ?כמה מס ישלם ?
במידה והסכום שיש לה הוא 150 אלף שקלים ותקופת הזמן לחיסכון היא חצי שנה, עדיף שלא תפקיד את הכספים לתיקון 190 ותמצא אפיק השקעה אחר.
תודה על התגובה
היא מודעת על המשמעויות של השקעה בשוק ההון לטווח קצר. בפועל ככל הנראה רק חלק מהכסף יימשך (אם בכלל) וייתכן בכלל שהיא תשקיע עוד בשביל קיצבה עתידית.
כל ההתלבטות כרגע היא בין קופ"ג להשקעה או 190 (האופציה האחרת שהיא תעשה אם לא יקרו אחד מהשניים זה ני"ע בבנק ששם עושקים אותה )
יש לי שאלה לגבי תיקון 190
אם אני מעל לגיל 60 , אבל מתחת לגיל 67, כלומר עדיין עובד ולא מקבל קיצבה .
האם אפשר למשוך את הכספים במשיכה אחת ?
האם ניתן להראות שיש פנסיה/ ביטוח מנהלים שישלמו סכום חודשי מעל לסכום הרצוי?
או
שהכספים "סגורים" עד ליציאה לפנסיה ותחילת קבלת קיצבה?
תודה
שלום גיל,
לצורך משיכת הכספים עליך להציג תלושים המראים על קבלת קצבה בפועל בהתאם לסכום הקצבה המזערי
נדב
תודה
מכך שאני מבין שעד שלא יוצאים לפנסיה ויש תלושים אי אפשר למשוך את הכסף.
נכון?
נכון
שלום נדב
האם קצבה מזערית לכל אחד מבני הזוג 4418?
זה אומר שזאת תוכנית לעשירים
כן, קצבה בגובה כזה לכל מי שרוצה לנצל את התיקון לצורך משיכת הכספים.
במקור התיקון לא נועד לצורך משחקי מס, הוא נועד לצורך הגדלת הקצבה הפטורה (קצבה מוכרת)
שלום נדב
פתחתי ב 2008 קופת גמל IRA בניהול אישי עם כספים שהיו לי בקופת גמל עצמאית שבה הפקדתי כספים לפני 2008.
הגעתי לגיל פנסיה 67 האם אני יכול להעביר את ה IRA כמו שהוא ללא מכירת ניירות הערך לחשבון ניירות ערך ה IRA שיש לי בפסגות טרייד, שם אני מנהל את החשבון הזה באופן עצמאי.
תודה
אבי
הבהרה – הכוונה להעביר את חשבון הIRA במיטב דש כמו שהוא לחשבון ניירות ערך בפרטי שלי בפסגות טרייד בלי מכירת הניירות .
הי אבי,
קופת גמל היא מוצר פנסיוני, אתה לא יכל להעביר אותו למוצר אחר שאינו מוצר פנסיוני.
בנוסף, חלק מהכספים שלך בחשבון הם כספי קצבה. האפשרות שלך למשוך את אותם הכספים היא כקצבה או כהיוון קצבה.
תודה על התשובה המהירה.
הכספים שם הם רק כספים שהפקדתי לפני 2008 אז למה הם לקצבה ולא הוני?
כספים שהופקדו בקופת גמל לפני 2008 הם כספים הונים, אך עדיין לא ניתן לנייד כספים אלו למוצרים שאינם מוצרים פנסיונים.
אני בן 67 , עצמאי , אין לי קופת גמל או כל חסכון פנסיוני. האם יש איזה אפיק משתלם להשקיע בו והאם אנייכול לפתוח קופת גמל להשקעה בגיל זה והאם יהיו לי יתרונות מס
הי ראובן,
מה מטרת החיסכון שלך? האם אתה רוצה ליצור לעצמך קצבה פטורה מס? במידה וכן. הפקדה במסגרת תיקון 190 ומשיכת הכספים כקצבה היא אפשרות מצויינת עבורך.
שלום נדב,
אני בוחן להשתמש באופציה של השקעה דרך קופת גמל להשקעה, אחת לשנה אני מבצע קיזוזי מס על רווחים מול הפסדים בשוק ההון(דרך חברה חיצונית).
האם המס שמשולם בעת משיכת הקופה (מס על רווחי הון ניתן לקיזוז מול הפסדים מהעבר בבורסה- כמו הפסדים מניירות ער, מניות וכו')
משיחה עם בית השקעות אלטשולר לקראת הצטרפות(לקופת גמל להשקעה), נאמר כי הקופה לא ניתנת לקיזוז, משיחה עם רואה חשבון – לא ניתן לקזז רק רווחי "ריבית" – והקופה לא מוגדרת כרווחי ריבית אלא רווחי הון…
מה נכון ?
התשובה קריטית להמשך החלטותיי בגלל יתרת קיזוז מאוד גבוהה (הפסדי עבר)
הי יוני,
לא ניתן לקזז הפסדים בקופת גמל להשקעה או בפוליסת חיסכון מול הפסדים בשוק ההון
נדב
האם כדאי להעביר כספים מקופת גמל רגילה (לעצמאים) לקופת גמל חדשה תחת תיקון 190?
באלטשולר פתחו לי (אחרי תלאות אינסופיות) קופת גמל תחת התיקון, אך נאמר לי שיהיה עלי לפדות את הכספים מהקופות הותיקות שלי ואז להפקידם בקופה החדשה.
זה כמובן אומר שאצטרך לשלם מס רוחי הון של 25% לפני שאוכל להפקיד את הכספים בקופה החדשה.
האם אפשר להעביר כספים מקופת גמל רגילה לקופת גמל לחיסכון ללא שזה יחשב כאירוע מס?
מה מעמד הכספים בקופת הגמל הרגילה שלך? האם אלה כספים שהופקדו לפני שנת 2008?
לא הייתי ממהר לעשות דבר לפני שהייתי מבין את המשמעות של הדברים.
הפקדה לתיקון כרוכה בלא מעט סיכונים. מציע לך לקרוא גם את המאמר הבא – https://pensuni.com/?p=2795
סחטיין על הידע וההסברים הממצים.
בין כל השאלות וההבהרות, לא מצאתי הבהרה באשר לנושא 'אריכות ימים' . מה סטטוס סכום הכסף שנצבר במקרה שהחוסך הלך לעולמו בשני המיקרים (טרם החל בפידיון הכספים שהופקדו, ובמקרה שקיבל מספר חודשים קיצבה)
בוקר טוב אפרים,
במקרה של מוות נבחין בין שני המוצרים:
1. בקופת הגמל להשקעה הכספים יהיו חייבים במס רווח הון של 25%.
2. בהפקדה לתיקון 190, במקרה של מוות לפני גיל 75 הכספים יהיו פטורים ממס, במקרה של מוות לאחר גיל 75 הכספים יהיו חייבים במס של 15% נומינאלי על הרווחים בקופה (בדומה לשיעור שהיה חל על החוסך)
במקרה של מוות לאחר קבלת הקצבה המוצרים יתנהגו באותה צורה וזאת בהתאם למוצר אליו העברת את הכספים לצורך קבלת הקצבה ומסלול הפרישה הנבחר.
(שים לב, נכון להיום, פברואר 2019, לא ניתן לנייד כספי קופת גמל להשקעה)
נדב בוקר טוב
לגבי תיקון 190
אני כיום מעל גיל 60 ועדיין עובד (כעצמאי) שעדיין מפקיד כ-22,000 ש"ח בשנה הפקדות לקרן פנסיה ותיקה. מתלבט בין השקעה של כספים להשקעה בין תיקון 190 ובין קופ"ג להשקעה.
מעוניין בהשקעה לצורך ייצור תשואה הולמת ודמי ניהול נמוכים עם אופ' למשיכה חד פעמית או קיצבתי עם הטבות מס טווח ההשקעה ארוך.
1. לאן עדיף לי לחסוך בקופ"ג להשקעה ? או קופ"ג לפי תיקון 190?
2. האם העובדה שכיום אני כבר מפקיד חודש בחודשו לפנסיה ותיקה ומקבל הטבות מס אינה פוטרת אותי מהצורך לנעול 34 אלף בשנה בתיקון 190?
תודה
הי אריה,
אי אפשר להמליץ לך כאן לאיזה מוצר להפקיד את הכספים. ההחלטה תלויה בסכום שאתה רוצה להפקיד ולמשך הזמן, הפקדה לקופת גמל להשקעה מוגבלת בתקרה של 70 אלף, אך מנגד יהיה יותר קל לממש את הכספים.
קופת הגמל תרתק באופן אוטומטי חלק מהסכום שתפקיד ככספי קצבה מזכה וזה ללא תלות בהפקדות אחרות שאתה עושה. כדי למשוך את הכספים הללו בפטור, תצטרך להציג אישורים ממס הכנסה.
האם ניתן להפקיד סכום נוסף לסכום שכבר הופקד בעבר לקופ"ג לפי תיקון 190? או שההפקדה לתיקון 190 היא הפקדה חד פעמית ?
כל הפקדה שנחשבת לקצבה מוכרת היא הפקדה "לתיקון 190", אתה יכל לבצע הפקדה בכל זמן, כאשר התיקון הוא רק לגבי אופן רישום הכספים.
חשוב לשים לב, בכל שנה שתבצע את ההפקדה ירותק סכום של 34K שקלים.
שלום,נדב .
אני לומד הרבה בפורום זה .
אני בן 63 ,עובד, פנסיה עתידית גבוהה.אשתי בגיל פנסיה בשנה הבאה (תהיה בת 62). ברשותנו 200 אלף בחשבון הבנק שממתינים להשקעה, ועוד 200 אלף מנוהלים ע"י מיטב-ד"ש. הוצע לנו להעביר לאלטשולר שחם . שאלות :
1. אם מדובר בתיקון 190, אפשר באלטשולר שחם ?
2. אם 190, האם עדיף ע"ש אשתי כדי שבשנה הבאה נשמור את האופציה למשיכה ללא מס בהנחה שתקבל פנסיה
של מעל 4418 ש"ח ?
3. כשמדובר בטווח של 3 שנים עד הפנסיה שלי , ובתיקון 190 , האם ללכת על אלטשולר בשל ביצועי עבר , או
על קופה עם ביצועים מעט פחות טובים , אך עם דמי ניהול נמוכים יותר (0.6 לעומת 0.35)?
4. אם הפקדתי 400 אלף לפי תיקון 190 ,כשאגיע לגיל פנסיה ואבחר במסלול קיצבתי ,לכמה שנים מובטחת
הקיצבה ,והאם גם כאן יש חלוקת הכסף הצבור למקדם קיצבה ? אם כן–מה מקדם הקיצבה שסביר שאקבל
מקרן הפנסיה לשם יועברו הכספים ?
5. שאלה כללית : האם בכלל כדאי לנייד כספים נזילים לחלוטין , לקופה ש"נועלת" אותם ,אם כי מדובר
בנעילה רק ל 3-4 שנים , ואמנם מעניקה הטבה במס ,ויתרונות נוספים?
6. בהמשך ל 5 : אם האינפלציה תעלה מעל 5% ,ועדיין אני לא מקבל פנסיה , מה אז? אוכל למשוך את הכסף
ללא תשלום של 35% ,או שבהיותי מעל לגיל 60 אצטרך רק לשלם 15% מה על רווחים
נומינליים ?
הרבה שאלות ,רק מראה כמה הנושא לא לגמרי ברור למרות המידע הרב הקיים בפורום זה .
תודה
אריה
הי אריה,
תיקון 190 הוא נושא מורכב, ואני מציע לך לקבל מידע נוסף מהסוכן שפנה אליך ולא לבצע את ההפקדה לפני שהבנת את כל הפרטים הקשורים בתיקון 190.
1. במידה ולאשתך תהייה קצבה שעולה על 4,500 ש"ח עדיף שתעשו את ההפקדה על השם של אשתך
2. יש לבחון את ההשקעה ביחס לרמת הסיכון שאתה מעוניין לקחת ובהתאם לדמי הניהול שמציעים לך. מרבית הפורשים בוחרים במסלולים ברמת סיכון נמוכה יותר בתיקון 190
3. במידה ותבחר לקבל את הכספים כקצבה תאלץ להעביר את הכספים למוצר משלם קצבה והקצבה תשולם בהתאם למוצר.
4. תלוי ברמת הסיכון שאתה מוכן לקחת. תיקון 190 אמנם נועל את הכספים אך מעניק הטבות מסויימות
5. רמת האינפלציה משפיעה על כדאיות ההשקעה היא לא משפיעה על המיסוי. כלומר במידה ויש לך קצבה שעולה על 4,500 ש"ח . תשלם מס של 15% על הרווחים אבל יתכן שהחלופה של השקעה בבורסה היתה טובה יותר
מציע לך לקרוא בהקשר של תיקון 190 גם את המאמר הבא https://pensuni.com/?p=2795
במצב שיש אינפלציה (שכחנו כבר שזה יכול לקרות) המיסוי ב 190 15% על הרווח הנומינלי יכול להיות גבוה מהמיסוי 25% הריאלי בקופה להשקעה? לא צריך הרבה – אינפלציה מצטברת של 10% ואנחנו שם
נכון מאוד לכן תיקון 190 כדאי בתנאי שהכספים נזילים (עמידה בתנאים) כך שהלקוח יכל לשנות את מכשיר ההשקעה במידה והאינפלציה עולה.
תודה.
האם גם במקרה מוות לאחר 75, הפקדות ה- 34000 (מזכה) השנתיים שלי לתיקון 190 המוטבים יהיו פטורים ממס (כולל הרווחים) ?
ומה לגבי הפקדות מעל ה- 34000 (מוכרת), האם אותו הדבר ?
במקרה מוות לאחר גיל 75 הפקדה לקצבה מזכה (ה -34) יהיו פטורים ממס. יתר הכספים יהיה חייב במס של 15% על הרווחים
לגבי הפקדות ה- 34 השנתיות שאני מבצעת, שמעתי דעות שונות ביחס לפטור ליורשים, אם אעבור את גיל 75.
אתה ציינת שהפטור הזה ממשיך לאחר 75. אחרים אמרו שתלוי בפקיד השומה.
האם מה שציינת כתוב היכן שהוא שעל פיו פקיד השומה צריך לנהוג ?
לא צריך לעבור במס הכנסה. הכסף משולם ישירות ליורשים מהקופה בפטור ממס כשם שהחלק שנרשם כקצבה מוכרת ישולם כסכום חייב במס.
מצוין.
אמשיך להפקיד 34 כל שנה , אקבל החזר מס נאה והיורשים יקבלו את כל ה-34 שהצטברו עם הרווחים והכל פטור ממס אפילו שאחיה יותר מ- 75.
חסכון מצוין למוטבים.
מקווה שקופות הגמל לא ישלחו אותם לפקיד השומה וינהגו באופן אוטומטי כפי שציינת.
שלום מה קורה אם מפקידים בקופת גמל להשקעה יותר מהתקרה.
ומה קורה אם זה ב2 חברות שונות??
תודה מחכה לתשובה במהירות תודה נדב!
הי משה,
באותה חברה לא ניתן להפקיד יותר מהתקרה, המערכת תחסום את ההפקדה והכסף יחזור אליך.
אם תבחר להפקיד בשתי חברות, בטווח הקצר אף אחד לא ידע.
ובטווח הארוך?
אלוהים יודע,
העולם הופך להיות דיגיטלי. קל יותר לעקוב אחר הדברים
אם זה הבדל 2000 או 3000 שקל היית עושה את זה או לא לקחת את הסיכון?
בהשקעה לטווח ארוך? לא
הייתי פותח קופה על שם בן משפחה נוסף או חוסך בפוליסה פיננסית (פוליסת חיסכון)
היי נדב. הורי בני 85. ברשותם סכום של 2 מליון שקלים שמושקע היום בתיק מנוהל ולפיכך לא מנצלים הטבות מס בכלל. אבי מקבל קצבה של 10,000 שקלים. הבנתי שאם יפתחו פוליסת חסכון או פקדון בנקאי, יוכלו לקבל פטור על רווחים עד סכום של 16680 שקלים לפי סעיף 125ד. לפיכך האם סביר מבחינת מיסוי (לעניין הטבות מס, לא מבקש יעוץ) לפתוח פוליסת חסכון (או פקדון) בסכום תקרה מוערך למיצוי ההטבה לפי 125ד, ובשאר הכסף לפתוח קופת גמל לפי תיקון 190 ושם לנצל מס של 15% במקום 25%?
הי ליאור,
סכום הההשקעה שיעניק להם רווח של 16 אלף ש"ח תלוי ברמת הסיכון שהם מוכנים לקחת.
אם היום הכספים נמצאים בתיק מנוהל, אפשר בהחלט לקחת רמת סיכון דומה בפוליסה פיננסית. והשקעה נוספת ניתן לנהל ב IRA בתיקון 190
ברמת סיכון נמוכה יותר, כדאיות ההשקעה בתיקון 190 קטנה.
תודה נדב.
חשבתי דווקא ללכת למסלול סולידי בפוליסת חסכון או אפילו פקדון שתיתן לי משהו כמו 16,000 שנתי על מליון (1.6%). את המליון השני לשים במסלול עם אחוז מנייתי גבוה יותר בתיקון 190 IRA כדי לנצל את המס של 15% במקום 25%.
השאלה אם כך אני ממצה את יתרונות המס של גמלאים:
1 סעיף 125ד
2. תיקון 190 עם 15% נומינלי (ובהנחה שאין התפרצות אינפלציונית)
או שיש עוד מסלולים/יתרונות לגמלאי בגיל כזה (85) שאני מפספס.
אתחיל מהסוף, אני לא מכיר יתרונות נוספים לגימלאים (יתכן וישנם), לגבי השימוש בתיקון 190 האם המטרה היא גם לפדות את הכספים או להשתמש בהם כמרכיב להורשה?
במקרה של הורשה הכספים ימשיכו להיות חייבים במס של 15% נומינאלי.
בעקרון להשתמש בהם כמרכיב להורשה, אבל עם אופציה למשיכה במקרה של צורך דחוף בלתי צפוי.
במחשבה שניה, אף אחד לא מבטיח לי ש 15% נומינלי יהיה עדיף על 25% ריאלי בטווח הארוך. למעשה, אם היו רוצים באמת לתת הטבה היו צריכים לתת למחזיק בקופה לבחור בין השניים לפי הטוב ביניהם. אחרת, ההטבה הזאת מפוקפקת. גם שכבר רוצים לתת משהו טוב זה יוצא עקום.
שהמציאו את תיקון 190 לא רצו לתת כאן הטבה לחיסכון אלא הטבה לקבלת קצבה.
מתן אפשרות לבחירה בין 15% ל- 25% ריאלי, היתה מאפשרת לחוסכים לבצע ארביטראז על תשלומי המס. אני מניח שרשות המיסים מראש רצתה להמנע מכך.
דרך הגב, בחוזרים המקורים של קופת הגמל להשקעה האפשרות הזאת היתה פתוחה והיא נסגרה בהמשך.
שלום נדב,
האם בהשקעה ב – IRA צריך לשלם מס (דיוידנדים – מס במקור וכו') כלשהו (בהנחה שמשקיעים בקרן זרה, לדוגמה קרנות של BLACK ROCK) או שבית ההשקעות מבצע זאת עבור המשקיע?
תודה.
היי נדב,
בעבר שאלתי וענית שאפשר למשוך כספי קצבה (סכום חד פעמי לפי כמה שרוצים) במס שולי, בתנאי שעומדים בתנאים של מינימום קצבה וגיל 67.
האם גם חל על הפקדה לפי תיקון 190? ואז מן הסתם צריך מינימום קצבה, אבל אולי כבר יאפשרו מגיל 60?
ככל ועומדים בתנאי הקצבה המזערית ניתן להוון קצבה (למשוך כספים) מקור הכספים לא משנה האם זה תיקון 190 או קצבה מזכה, כנל גם לגבי הגיל.
החל מגיל 60 יהיה ניתן לבצע את היוון.
תודה, היה לי בראש שזה רק מגיל 67.
שנה טובה נדב!
היי נדב, קפצה לי אופציה לראש – לא מקופה של כסף שעומד, אלא כשיוצאים לפנסיה חודשית לפני גיל 60 (למשל פנסיה תקציבית או למשל פנסיית נכות מצוברת).
ואז אפשר להוון רבע מהפנסיה של 5 או 6 השנים הבאות.
שם זה בסדר גם לפני גיל 60? זכור לי שאפשר לפרוס, אבל מעניין אם מכבידים על האאופציה של מס שולי רגיל.
במידה ויש כספים בקצבה מוכרת יהיה ניתן להוון אותם במקרה של אבדן כושר עבודה מלא גם לפני גיל 60. במקרה של פנסיה תקציבית צריך להמתין לגיל 60.
תודה, ונכות מקצבה מזכה?
נתקלתי בעוד נושא במשהו שניתן משום מה רק מכספי קצבה מוכרת, מעניין אם גן כאן יש מגבלה לא טריויאלית.
לא משנה מקור הנכות,
יהיה ניתן להוון כספי קצבה מוכרת. זה יכל להיות רלוונטי למי שהפקיד לתיקון 190 ויכל למשוך את הכספים לפני גיל 60
שלום נדב,
במידה ואני מפקיד לפי סעיף 190,לא מגיש דו"ח למס הכנסה ומבקש זיכוי מס בגין ההפקדה,האם במשיכת הכסף לא כפנסיה,אחויב במס שולי?
הכספים יסווגו בכל שלב ככספי קצבה מזכה זה לא מותנה בניצול ההטבה.
שלום נדב,במידה ואני מפקיד לפי סעיף 190,מגיש דו"ח למס הכנסה ומקבל זיכוי מס בגין ההפקדה,ואז מושך את הכסף כקיצבה פטורה ממס,התוצאה היא שגם קיבלתי זיכוי ממס בגין ההפקדה וגם אפס מס במשיכה??
הי יואל,
אותו רובד שמזכה אותך בפטור ממס נחשב קצבה מזכה ולא קצבה מוכרת. וככזה יהיה חייב במס במשיכה.
זה לא ברור לגמרי,אם אינני מבקש זיכוי מס בהפקדה,הכסף מסומן כקצבה מזכה ובמשיכה הונית אחויב ב 15% מס או לפי המס השולי?
ואם מושך כקצבה במשיכה המס אפס??
הרובד בתיקון 190 שמזכה בהטבות מס – 34 אלף ש"ח יהיה חייב במשיכה במס שולי ובהורשה יהיה פטור ממס
החיוב במס לפי המס השולי על הרובד של 34000 שח,הוא גם על משיכה קצבתית וגם במשיכה הונית??
החיוב במס שולי הוא בין אם קיבלתי הטבת מס על ההפקדה כעצמאי ובין אם לא בקשתי הטבת מס??
לא הגיוני
נכון, אלא אם תציג אישור מס שלא היית זכאי להטבת מס על אותם כספים
שבוע טוב נדב
האם קצבת שארים נכללת בהגדרת קצבה מינימלית לעניין תיקון 190?
בוקר טוב,
קצבת שאירים ממקור פנסיוני או מפנסיה תקציבית, קצבת נכות או קצבת זקנה מביטוח לאומי לא נלקחים בחשבון
האם היום כאשר האיפלציה גבוהה, עדיין כדאי להשקיע בקופת גמל לפי תיקון 190 ? מדובר על סכום גדול.
תודה
אם המטרה היא רק השקעה כנראה שיהיה עדיף להשקיע בפוליסת חיסכון, אם המטרה היא השקעה לטווח ארוך / העברה בין דורית אז יש יתרון לשימוש בתיקון 190
היי נדב,
אשמח אם תחדד אותי לגבי העברה בין דורית.
העברה בין דורית:
במקרה פטירה עד גיל 75, היורשים מקבלים ללא אירוע מס.
במקרה פטירה לאחר גיל 75 היורשים יכולים למשוך לאחר 3 חודשים ב-15% נומינאלי
במקרה פטירה לאחר גיל 75 היורשים יכולים לפצל למס' קופ"ג(פר יורש), ניתן להמשיך את קופ"ג בניהול אישי אך שיעור המס של קופ"ג עולה ל-25% ריאלי אבל בעצם ממשיכים להרוויח את המס הנדחה הקיים באותה הקופה.
האם ניתן על אותה תעודת זהות לפתוח נניח 3 קופ"ג בתיקון 190 שכל אחת מהן כתובה על מוטב יחיד ונפרד משאר 3 קופ"ג האחרות?
במקרה פטירה עד גיל 75 הרווחים עד לאותו מועד פטורים ממס, במקרה פטירה לאחר גיל 75 המוטבים נכנסים לנעליו של החוסך והרווחים חייבים במס בשיעור של 15% נומינאלי.
בשני המקרים ניתן להעביר את הכספים לחשבון חדש על שם המוטבים / לפדות
לגבי ניכוי מס במקור, זה תלוי במדיניות של החברה המנהלת.
לגבי העברה לחשבון חדש בניהול אישי, חשבון מסחר אמור להיחסם במקרה פטירה, אני מציע לבדוק זאת מראש מול החברה המנהלת של ה IRA