דף הבית / אקדמיה / טופס 159א- הפטור שלך מקנס משיכה מקרן הפנסיה

טופס 159א- הפטור שלך מקנס משיכה מקרן הפנסיה

אחד הפוסטים הפופולארים ביותר בבלוג הוא איך למשוך את הכסף מקרן הפנסיה (ולא לשלם מס), ועכשיו אני מצרף את החלק השני של הפוסט, איך עושים את זה בפועל. טופס 159א של מס הכנסה הוא הטופס שבאמצעותו מצהירים בפני נציגי הקרן על עמידה בתנאי המסכנות המזכים בפטור של משיכת כספי התגמולים.

בפוסט הקודם, הצגנו את ארבעת מצבי המסכנות בהם ניתן למשוך כספים מקרן פנסיה לפני גיל פרישה ולא לשלם מס בגובה 35% מהכספים (או בגובה המס השולי בתקופת העבודה, הגבוה מבין השניים).

לך לכלא

תמונה ברישיון שימוש חופשי צולמה על ידי Ken Teegardin

ארבעת מצבי המסכנות והתנאים לקבלת הכספים.

  • מקרה של מוות של המבוטח, מוטבים יוכלו למשוך את הכספים כסכום הוני. בקרן הפנסיה שארים לא יוכלו למשוך את הכספים הם יקבלו קצבה חודשית מקרן הפנסיה   (קריאה נוספת)
  • במידה ונקבעה לעמית או לקרובו נכות קבועה של לפחות 75%  . בתנאי שנכות זאת נגרמה רק לאחר שהעמית פתח את חשבונו בקרן הפנסיה. למידע נוסף על משיכה במקרה של נכות.
  • אם אין לשני בני הזוג הכנסה חודשית העולה על שכר המינימום. במידה ולבני הזוג יש ילדים מתחת לגיל 18 ניתן להגיע להכנסה חודשית של פעמיים שכר המינימום. במצב זה תשלם הקופה לעמית מהתגמולים העומדים לזכותו, סכום שהוא ההפרש שבין סכום ההכנסה המזערית לבין סכום הכנסות בני הזוג כאמור בהצהרה. (מידע נוסף על אופן החישוב)
  • במידה וההוצאות הרפואיות של החוסך או של קרובו מגיעות למחצית מהכנסתו השנתית (טיפולי שיניים לא נכללים במסגרת ההוצאות הרפואיות)תשלם קרן הפנסיה את כספי התגמולים בפטור ממס עד לסכום ההוצאות הרפואיות. (למידע נוסף)

טופס 159א– כרטיס יציאה חופשית

במעמד משיכת הכספים ניתן להגיש בקשה לפטור ממס על סמך סעיפים אלה, החוסך ימלא טופס בשם טופס 159א, הטופס של מס הכנסה נקרא גם : בקשת עמית מקופת גמל למשיכת כספי תגמולים ללא ניכוי מס, (להורדה). על גבי הטופס יש לציין את סיבת המשיכה ולצרף את האישורים הנדרשים, תלושי שכר וכד'.

בסמכות קרן הפנסיה לאשר על סמך האישורים המצורפים את משיכת הכספים ללא קנס המשיכה. מידי חודש תעביר קרן הפנסיה דיווח לנציבות מס הכנסה.

שימו לב ! בסמכות מס הכנסה לגבות את המס מהחוסכים גם לאחר שבוצע התשלום.

תמונה צולמה על ידי Dave Schumaker

טופס 159א- הפטור שלך מקנס משיכה מקרן הפנסיה by

אודות נדב טסלר

נדב טסלר, בעל רישיון משווק פנסיוני, משמש כמנהל המוצר באגף השיווק במנורה מבטחים פנסיה וגמל, מרצה במכללת נתניה ובעל הבלוג : פנסיוני, להבין את הפנסיה

114 comments

  1. האם ניתן למשוך בפעם אחת את כל הכסף אם אומרים שהסיבה: מיעוט כנסות?

    • תלוי מה סכום הכסף שעומד לרשותך בקרן. במצב של מיעוט הכנסות, אתה יכל למשוך ללא מס סכום של שלוש פעמים שכר המינימום (או שש פעמים) במידה ואתה נשוי.

  2. שלום,
    איזה טפסים צריך בדיוק להציג כדי למשוך את כספי הפנסיה ללא תשלום מס? במקרה שאני לא עובד ואין לי הכנסות, צריך לצרף תדפיס חשבון בנק?
    תודה.

  3. אם במידה ואני מובטל במשך 3 חודשים ובלי הכנסות , אך מאידך , יש לי תוכנית חסכון וחשבון השקעות פעיל – האם עדיין יתנו לי למשוך עד שכר מינימום מקר הפנסיה בלי קנס ?

    תודה

  4. היי נדב.
    בבעלותי קרן פנסיה בה הופקדו עבורי כספים משירות קבע וחברה אחרת שעבדתי בה לאחר מכן.
    לפני זמן מה, התפטרתי מעבודתי והחלטתי להתחיל ללמוד ומאידך, אינני עובדת כלל וחיה על כסף שחסכתי לפני כן (לא חסכונות שמניבים ריבית אלא כסף שפשוט שוכב בעו"ש). ההכנסות שלי הינה 0 ש"ח לחודש.
    האם באפשרותי להגיש בקשה למשיכת כספים בשל מיעוט הכנסות בעודי מובטלת?
    האם לא יתחשבו בכך שיש לי כסף בעו"ש?
    אני מבינה שאם כן, ההפרש אצלי הוא שכר המינימום כולו ולכן באפשרותי למשוך 3Xשכר המינימום, אך האם ניתן לעשות זאת פעם אחת בלבד או שבאפשרותי לעשות כך למשל כל 3 חודשים עד משיכת כל הסכום? (כמובן בהתחשב בכך שהכנסתי תמשיך להיות 0 בכמה שנים הקרובות).
    תודה רבה!

    • ערב טוב קטיה,

      במידה ואת לא מקבלת דמי אבטלה את יכולה לבצע את משיכת הכספים. למיטב ידיעתי ניתן לעשות זאת פעם בשנה בעבור שלושה חודשים.
      אבל יוכלו להגיד לך טוב יותר כאשר תבצעי את המשיכה הראשונה.

  5. נדב שלום,
    אני מתגוררתועובדת בחול ב 8 שנים האחרונות. הגשתי בקשה למשוך כספים מקרן השתלמות ולמרות שאינני חיה בישראל ומילאתי טופס 159א על חוסר הכנסות בישראל אני מחויבת לשלם 35% מס.
    מאחר ואני חיה בארהב אאלץ לדווח פה על הכסף ולשם מס בשנית. האם יש דרך לא לשלם את המס בישראל?
    תודה
    שירה

    • בוקר טוב שירה,

      אני מניח שאת מתכוונת למשיכה מקרן פנסיה ולא מקרן השתלמות? עזיבת הארץ לא פוטרת מתשלום מס. לצערי בענייני מיסוי בארצות הברית אני לא יכל לעזור לך.

  6. נדב שלום ,
    עזבתי את עבודתי באמצע חודש אוקטובר
    בגין חודש אוקטובר קיבלתי שכר נמוך (1600 שח ברוטו , 1200 שח נטו)
    אני מעוניין למשוך מקרן הפנסיה שלי (מגדל מקפת ) באמצעות טופס 159א השלמה למשכורת מינימום עבור חודש אוקטובר , ובנוסף משכורת מינימום עבור חודשים נובמבר ודצמבר בהם אני מובטל.

    מתי עליי להגיש את הבקשה ל 3 החודשים האלו (1.10-31.12) ?
    האם יכול להגיש אותה כבר עכשיו? או שמא לחכות עד לתחילת 2016 ואז לבקש ?

    מודה לך על עזרתך המועילה.

  7. שלום נדב,

    התפטרתי מעבודתי ואני מתכוון לנסוע לטיול בחו"ל לחצי שנה עד שנה וחצי (תלוי בעלויות).
    האם אני רשאי למשוך את כל קרן הפנסיה שלי (פיצוים + הפרשות מעסיק לפנסיה) בבת אחת?
    אם לא – איך ניתן למשוך מקסימום מהסכום?

  8. שלום רב.
    עזבתי מקום עבודה ומשכתי כספי פיצויים בלבד.
    אני מובטלת כבר 3 חודשים ונשאר לי עוד חודש לקבלת דמי אבטלה.
    אני מעוניינת למשוך את כספי הפנסיה.
    איך עושים את זה ?

    • באותו האופן שבו משכת את כספי הפיצויים מושכים את כספי התגמולים. פונים אל קרן הפנסיה שלך ומבקשים למשוך את הכספים.

  9. שלום נדב,
    אחד מהורי עבר אירוע בריאותי והוכר כבעל 80% נכות לצמיתות.
    1) האם זה מקנה פטור מלא מתשלום מס על משיכת כספי הפנסיה שנצברו?
    2) האם אני נדרש להוכיח שהסכום משמש לתמיכה בהורי? אם כן, כיצד?
    3) האם אירוע משיכה זה, יכול בדרך כלשהי לפגוע בזכויותיהם של הורי (קבצאות ביטוח לאומי, הטבות מס הכנסה וכו)

    • שלום נוי,

      נראה שהמצב שאת מתארת עונה על הקריטריון למשיכת הכספים ללא מס. חשוב לזכור כי ההצהרה על הנכות היא מול פקידי מס הכנסה ולא מול נציגי קרן הפנסיה.

      את יכולה לקרוא עוד על כך בקישור הבא:
      https://pensuni.com/?p=2152

  10. שלום נדב

    אם עבדתי ב3 חודשים האחרונים במשכורת הנמוכה מהמינימום אך בחודש האחרון שפוטרתי קיבלתי דמי פיצויים ופדיון ימי חופש, האם זה נכלל בחישוב של מיעוט הכנסות או רק המשכורת החודשית הרגילה האחרונה?

    תודה

    • ערב טוב שי,

      כל ההכנסות שלך כולל קצבאות ביטוח לאומי נלקחות בחשבון בחישוב ההכנסה

      • תודה על תגובתך
        איך נספרים 3 החודשים של מיעוט ההכנסות?

        אם בחודש פברואר קיבלתי את המשכורת ב-10 לחודש, אני אצטרך להציג שלא קיבלתי משכורות במרץ, אפריל ומאי (כלומר להגיש בקשה ביוני)? או פברואר, מרץ ואפריל זה מספיק והבקשה תוגש במאי?

        תודה!

  11. שלום, נדב
    אני משכתי את כספי מקרן פנסיה ושילמתי מס, שאלתי בקרן פנסיה האם יש דרך למשוך ללא מס ואמרו לי שרק בגיל 67 ואין דרך אחרת, בעצם הטעו אותי. רק היום במקרה נודע לי שהיתי זכאי לפתור – לא עבדתי, נשוי עם תינוק.
    זה קרה לפני 8 חודשים. האם אני יכול לעשות משהו?

    • ערב טוב גרגורי,
      במידה ועברה שנת המס, אתה יכל לנסות לפנות למס הכנסה כדי לקבל חזרה את הכסף.

      • הי נדב,
        משכתי את כספי הפנסיה והגשתי עם הבקשה למשיכה טופס 159
        וציינתי כי אני ואשתי ששנינו סטודנטים מכניסים יחד פחות ממשכורת מינימום אחת.
        מהתגובות שלך אני מבין שהיו אמורים לפטור אותי ממס עד גובה 6 משכורות מינימום, מה שלא קרה. אנחנו עכשיו בשנת מס חדשה וניגשתי למס הכנסה אך הם
        לא הצליחו להסביר באופן ברור כיצד ניתן לקבל החזר מס על משיכת פנסיה
        הפנו אותי למלא דו"ח החזר מס (טופס 0135) אך אין שם שום סעיף שמתייחס לבקשה להחזר עבור משיכת כספי פנסיה. אשמח אם תוכל להגיד לי מה עלי לעשות. תודה מראש!

        • הי אור,

          בדוח למס הכנסה צריך למלא את סעיף 13 שעוסק במשיכת כספים. שים לב שהטופס הוא דוח שנתי למס הכנסה ויש צורך למלא את כל הסעיפים בהתאם להכנסות שלך.

          • תודה על התגובה המהירה!
            אני צריך לרשום את הסכום שביקשתי למשוך
            או את הסכום שקיבלתי בפועל לאחר ניכוי 35%?

  12. שלום נדב,

    ב 2012 סיימתי לעבוד בחברת חשמל לאחר שהסתיים לי החוזה של 10 שנים.
    בקרן הפנסיה הצטברו לי כ 50000 ש"ח. יש אפשרות למשוך את הכסף מבלי
    לשלם את המס בגובה 35%?

  13. בתשובה לאור,

    להבנתי, צריך לרשום את הסכום המלא. תנסה להעזר כאן בפקיד השומה

  14. הי נדב, אם אני גרה בתושב קו עימות אני יכולה למשיך קופת פנסיה ללא מס?

  15. שלום נדב,

    התקשרתי לקרן הפנסיה וביררתי לגבי הכספים המצוים בה. גיליתי שיש לי קצת יותר מ2000 ש"ח מעבודה קודמת, וכל השאר הוא מהמעסיק הנוכחי. האם יש אפשרות למשוך רק את הכסף מהמעסיק הקודם ללא מס (פיצוים ותגמולים) – בתנאי שאני מרוויח פחות משכר מינימום?
    אם כן, האם יש טפסים נוספים שצריך להמציא מלבד תלושי משכורת?

    • ערב טוב רומן,

      ניתן למשוך את הכספים ממעסיק קודם, תשלום המס מותנה בעמידה בתנאים שהוצגו. יש להציג תדפיסי חשבון בנק להוכחה שהכנסות קטנות משכר המינימום. משיכת פיצויים של מעסיק קודם מותנים בהצגת אישור שחרור כספי פיצויים.

      • היי נדב,
        תודה על התגובה הזריזה.
        מה לגבי גיל כניסה חדש בקרן הפנסיה? קראתי על זה בפוסט אחר שלך. האם משיכה של הכספים הנ"ל כרוחה ב"הפסדים" כלשהם ?
        ועוד דבר אחד- את הטופס 159א מגישים לקרן או למס הכנסה ?

        • הי רומן,
          אכן, במידה ותמשוך את כל כספי התגמולים זה ישפיע על גיל הכניסה בקרן ובחלק מהקרנות על גובה הכיסוי הביטוחי שתקבל. את טופס 159 א אתה מגיש לקרן הפנסיה במעמד המשיכה כולל תדפיסי חשבון בנק.

          • היי נדב,

            דיברתי שוב עם נציגה בקרן פנסיה והיא טוענת שברגע שהיא פודה את כספי התגמולים – חל עליהם המס באופן אוטומטי וזה לא עובר במס הכנסה לפני כן.
            היא אמרה שצריך לגשת למס הכנסה ולהביא את הטפסים להם.
            האם ידוע לך אם אקבל מענה במס הכנסה בנושא?
            תודה מראש

            • דיברת איתה על הגשת טופס 159א במעמד המשיכה? בנוסף, חשוב לראות שהכנסות שלך היום לא עולות על שכר המינימום.

              • כן, היא אמרה שאין תהליך כזה אצלם. ההכנסות החודשיות מהמשכורת שנכנסת לבנק אכן לא עולות על שכר המינימום.

  16. הייי אני אמא חד הורית הייתי בהבטלה שחוד וחצי ולאחר מכן לא עבדתי עוד חודשים אני רוצה למשוך כסף מקרן הפנסיה ללא מס

  17. שלום
    מי שבתאונת עבודה עם 20% נכות ולא הצליחה להתקבל
    לשום עבודה בגלל המגבלה שלו וכרגע באבטלה ויש קושי
    כלכלי מאוד קשה, חובות הלוואות וכו, האם אוכל למשוך
    את כספי קרן פנסיה ללא מס? האם יש מצבים אחרים
    למשיכה מקרן פנסיה ללא מס?
    בתודה.

  18. אני עצמאי ואשתי שכירה
    ניגשתי למשרדי מס הכנסה באשקלון ע"מ לבקש פטור מס עקב הכסה נמוכה.
    הפקיד לא ניסה להקשיב ולהבין והחליט נחרצות שעל משיכת הכספים יש מס אוטומטי של 35%
    ניסיתי להסביר שקראתי כאן על האפשרויות השונות, אבל הוא היה בשלו: "אני מס הכנסה, אני יודע הכי טוב, מי שאמר לך שיש אפשרויות לפטור הטעה אותך.."
    לא נתן לי שום אפשרות להסביר…
    מה עושים כדי לא להגיע לשם שוב, לחכות שעה בתור, לשבת ל12 שניות ולהיבעט מהחדר….?

    • במקרה של מיעוט הכנסות אין צורך להגיע למס הכנסה, את הטופס ממלאים מול נציגי הקופה. שים לב שמיעוט הכנסות נבדק מול כלל כל ההכנסות שלך כולל קצבאות. בסופו של דבר אפשר למשוך כספים בפטור ממס לפי הפער בין פעמיים שכר המינימום לבין ההכנסה שלך (כפול שלוש).
      כלומר לא מדובר בהרבה כסף.

  19. היי נדב אחר הצהריים טובים 2 שאלות לי אלייך:

    1.בחודשיים מאי,יוני,וחצי מיולי לא הכנסתי כלל כסף עקב פסיכומטרי
    היום אני בן 28 ורוצה לקבל את כספי הפנסיה שלי,האם אני יכול לבקש שלא יקחו לי מס של 35%?

    מה התהליכים שאני צריך לעשות?,ומול מי זה אמור להתבצע,אני לא מבין בזה יותר מידי,תודה רבה!!!

    2.תאום מס מתבצע רק דרך פקיד שומה? (אילו מסמכים אני אמור להציג בפניו?) תודה רבה

    • שי שלום,

      משיכה על בסיס מיעוט הכנסות נעשית מול נציגי הקרן, עליך להציג פירוט הכנסות של שלושת החודשים האחרונים ויהיה באפשרותך למשוך את הפער בין הכנסה שלך לבין שכר המינימום. שוב, לא מדובר במשיכה מלאה בפטור ממס רק בפער בין הכנסה שלך לבין שכר המינימום.

      תאום מס אפשר לבצע גם באינטרנט, לא רלוונטי למקרה זה. במקרה זה עליך למלא טופס 159א מול נציגי הקרן ולהציג תדפיסי בנק של שלושת החודשים האחרונים.

  20. שלום ,

    אני תושב חוץ, מתגורר מספר שנים באנגליה. יש לי קרן פנסייה לא פעילה בארץ ובה סכום לא מבוטל.
    שתי שאלות יש לי בבקשה: 1) המעסיק האנגלי מפריש לי לקרן פנסייה מקומית. האם אני על סמך האמנה בין ישראל ואנגליה להעביר הכספים מהקופה בארץ לקופה באנגליה ללא לשלם מס?
    2) בהנחה לא. האם אני יכול למשוך הכספים בקופה ללא מס? או מס מופחת?

    תודה

    • שלום ברוך,

      1. לא ידוע לי על אפשרות להעביר את הקרן בארץ לאנגליה (אפשרות הפוכה לא אפשרית)
      2. לא, אתה יכל למשוך במס מופחת רק אם תעמוד בכללי המסכנות.

      • תודה נדב.

        לגבי 'מיעוט הכנסות'. האם הכוונה להכנסות בארץ? מכיוון שאני לא תושב אין לי הכנסות בישראל, האם ניתן להבין כי אני עומד בכלל המסכנות?

  21. היי
    האם מגיע לי הנחת מס בגין ילדים שאינם הגיעו לגיל 3

  22. היי נדב
    לפני כחודשיים סיימתי את עבודתי לאחר 5 שנות עבודה וכיום אני חותמת אבטלה וזו ההכנסה היחידה שלי . אציין שאני רווקה וגרה עם הוריי . אבי מתפרנס מקצבת נכות ואמי מרוויחה משכורת שהיא מתחת למינימום. ויש לי שתי אחיות עם 100% נכות . האם עפ"י נתונים אלו יש באפשרותי למשוך את כל קרן הפנסיה ללא תשלום 35% מס? אם כן מה עלי לעשות ?

    • בוקר טוב שירן,
      האם מקרה של הנכות של האב התרחש לאחר ההצטרפות שלך לקרן? במידה וכן יש באפשרותך למלא טופס 159 מול נציג מס הכנסה.
      הנכות של האחיות אינה רלוונטית לצורך הפטור ממס
      מיעוט הכנסות מאפשר לך למשוך פנסיה פטורה ממס בפער בין שכר המינימום לבין ההכנסה שלך. כיום ציינת שאת חתומת אבטלה לכן כדי לנצל את הפטור את צריכה להמתין לסיום התקופה.

  23. היי נדב,
    אני עצמאי מזה כחצי שנה. במהלך השנה האחרונה הייתי שכיר כ-5 חודשים ולאחר מכן עצמאי. החודש, משכתי את כספי הפנסיה שלי, וניכו לי מס 35%. יש לציין כי אני עם ילדים וגם במיעוט הכנסות.
    שאלתי היא: במידה ואני רוצה לקבל החזר עבור המס המדובר, מה עלי לעשות? איך אני מוכיח למס הכנסה את הכנסתי? האם הם יירצו את הדוח השנתי? האם אפשר לקבל את ההחזר בהתחשבנות מול מס הכנסה בדוח השנתי?
    כמו כן, האם יש לי מה לפנות לקרן? או רק מול מס הכנסה?
    תודה

    • עד תום השנה ניתן לפנות לקרן, בדרך כלל נדרש להציג אישור ממס הכנסה.
      כעצמאי, אתה מדווח על משיכות בדוח השנתי, כך שגם שם תוכל לקבל חזרה את המס ששולם.

      • נדב, אשמח אם תוכל להרחיב:
        במידה ואני רוצה לפנות לקרן לפני הגשת הדוח השנתי. מה עלי למלא? כמו כן איזה טפסים עלי להמציא להם בגין מיעוט הכנסות?
        תודה

  24. היי נדב,
    אני גרושה ואמא ל2 מעל 18. פוטרתי ממקום עבודתי מזה 20 שנים. והצטבר סכום מכובד לטובתי. התחלתי לחתום בלשכת התעסוקה. אני מעוניינת לברר לגבי פטור על כספי הפנסיה שלי. לשחרור הכספים ללא תשלום של 35% מס. האם עליי לסיים את תקופת החתמה בשירות התעסוקה ורק אז להגיש בקשה לפדיון + טופס 159א ? אשמח להכוונה / הדרכה כדי לפעול בדרך המקובלת והנכונה.
    ותודה מראש!!

    • בוקר טוב,
      במידה ויש לך הכנסות לא תוכלי לנצל את הפטור. בנוסף חשוב לזכור כי לא תוכלי למשוך בעתיד את כל הכסף בפטור ממס

      • האם כספי דמי אבטלה נחשבים הכנסה?
        ואם אני מעוניינת למשוך את כספי הפנסיה שנצברו לטובתי אז חייבת
        לשלם מס 35%…… 🙁

      • תודה על המענה, לצורך הבהרה, האם כספי דמי אבטלה נחשבים הכנסה?
        ואם אני מעוניינת למשוך את כספי הפנסיה שנצברו לטובתי אז חייבת
        לשלם מס 35%…… 🙁

  25. שלום נדב.
    משכתי לאחרונה את כספי הפנסייה, ללא היותי מודע לזכותי בפטור במס ( אבי נכה 100℅) .
    מה הפרוצדורה הנדרשת מול חברות הביטוח לקבלת ההפרשים?
    תודה.
    ניר

    • לאחר קבלת אישורי המס המתאימים ניתן להעביר אותם (במהלך אותה שנת מס) לקרן הפנסיה לצרוך החזר המס. במידה וחולפת שנת המס יש להגיש דוח שנתי למס הכנסה.

  26. היי נדב,

    יש לי שאלה..

    אשה בת 62 יחידה,שמקבלת פנסיה מביטוח לאומי ובנוסף פנסיה של כ 7,000 ש"ח מקרן מקפת יש לה הפסד מעסק של כ30 אש"ח, והיא משכה את הכספים של הפיצויים והתגמולים בשנת 2015

    בנוסף, יש לה ילד עם דרגת אי כושר 100% ונכות רפואית 68%

    כל הההכנסות והמשיכות בוצעו ב2015,האם ניתן להגיש היום בקשה להחזר?אם כן, אז טופס 159 מספיק?

    • ערב טוב,

      מכיוון והמשיכה בוצעה בשנת 2015 עליה לפנות למס הכנסה לקבלת הפטור. ציינת שיש לה כאן גם עסק פרטי עם הפסד (מצד אחד) ומצד שני הכנסה גבוהה מפנסיה ועוד ילד נכה. כך שנשאיר את בדיקת הזכאות למס הכנסה ולדוח השנתי

  27. שלום נדב. בשנת 2008 עבדתי מספר חודשים ונצברו לזכותי כ-600 ש"ח (שש מאות שח) בקרן פנסיה. נאמר לי על ידי חברת ביטוח כי על סכום זה עלי לשלם 35% מס בעת המשיכה, אלא אם אקבל פטור ממס הכנסה מתשלום מס. אני ילידת 1953. כיצד ניתן להגיש בקשה לפטור ממס על כספי הפנסיה הנ"ל? תודה על תשובתך!!

    • ערב טוב לימור,

      בעמוד הזה מופיעה דוגמא למשיכת הכספים בפטור ממס במקרה של מיעוט הכנסות, ישנה אפשרות נוספת למשיכת הכספים בפטור ממס במקרה של נכות או בעיות רפואיות כאלה ואחרות.

      אפשרות נוספת היא לגשת למס הכנסה עם אישור על גובה הסכום שנצבר בקרן הפנסיה ולבקש פטור ממס. יתכן ויאשרו.

  28. שלום נדב. בשנת 2008 עבדתי מספר חודשים ונצברו לזכותי כ-600 ש"ח (שש מאות שח) בקרן פנסיה. נאמר לי על ידי חברת ביטוח כי על סכום זה עלי לשלם 35% מס בעת המשיכה, אלא אם אקבל פטור ממס הכנסה מתשלום מס. אני ילידת 1953. כיצד ניתן להגיש בקשה לפטור ממס על כספי הפנסיה הנ"ל? תודה על תשובתך!! ל

  29. אני גימלאי בן 70,מקבל קצבה בגובה 12 אש"ח,אני רוצה לפדות קופת גמל גדיש כעצמאי בשווי 40 אש"ח.מה שיעור המס שיהיה עלי לשלם?

    • אני מניח שתשלם מס שולי על הכספים. במידה ולא קיבלת הטבת מס על הכספים במועד ההפקדה תוכל לבצע היוון קצבה מוכרת ולשלם מס של 15% על הרווח הנומינאלי

  30. היי נדב קודם כל תודה על העזרה והתשובות!! לא מובן מאיליו
    שנית יש לי 3 קופות פנסיה אחת בגובה של 7000 השניה 1500 והשלישית 750
    ויש לי הלוואת הסדר בגובה של 130000שח אני רוצה למשוך את הכספים ללא הניכוי של ה 35%
    לא עבדתי בשלושה חודשים האחרונים וממש עכשיו התחלתי האם הטופס הזה רלוונטי למקרה שלי??
    תודה מראש!

    • כן בהחלט.
      במידה ואין לך הכנסות אתה יכל לנצל פטור ממס של שלוש פעמים שכר מינימום ובמידה ואתה נשוי אתה יכל לנצל פטור כפול

      • יש מצב לדבר איתך בפרטי?? אני ממש צריכה עזרה בנושא הזה ואין לי למי לפנות…

  31. שלום נדב,
    אני אם חד הורית ללא מזונות או סיוע כלכלי כל שהוא ואני לא עובדת כבר חצי שנה. אני מעוניינת למשוך את כל כספי הפנסיה, האם זה אפשרי ללא מס?
    תודה

    • שלום יעל,

      במשיכה בהתאם למיעוט הכנסות נלקחות בחשבון גם קצבאות מביטוח לאומי, ניתן יהיה למשוך את הפער בין שכר המינימום לבין קצבאות אלו ללא מס.

  32. שלום נדב
    אני אלמן +3
    ילדים קטנים וחי מקצבת שארים +קצבת נכות של הילדה
    וסכום התגמולים פחות מ10 K האם אני צריך לשלם מס

    • צהריים טובים,

      בטופס 159א בוחנים את גובה כלל ההכנסות שלך, יתכן ועל סמך טופס 159 מול פקיד השומה תוכל לקבל פטור ממס.

  33. אם אני עדיין עובד אני יכול למשוך את כספי הפנסיה והפיצויים ללא מס אם לקרבת משפחה שלי יש 100 אחוז נכות לצמיתות???

  34. הי נדב,

    לאחר שכבר גבו ממני את המס בגובה 35% מהמשיכה, איך זה בא לידי ביטוי הדוח הבקשה להחזר. הבנתי פה שצריך למלא את שורה 13 אבל איפה אתה רושם את המס שניכו לך? והאם צריך לצרף לדוח את טופס 159 א למרות שזה לא במעמד המשיכה?

    • את המס שנוכה במקור רושמים בשדה 042
      צריך לצרף את האישור שקיבלת מקרן הפנסיה לאחר ביצוע משיכת הכספים. באישור הנ"ל מופיע סכום המס שנוכה לך במקור.

  35. בחלק של "אישור קופת הגמל" בטופס 159א מופיעה השורה:

    "אני מאשר/ת בזה כי הבקשה נחתמה בפני לאחר שזיהיתי את העמית ובדקתי את פרטיה."

    האם משמעות הדבר היא שצריך להגיע פיסית למשרדי קרן הפנסיה על מנת להגיש אתה טופס הזה?

    מישהו ניסה להגיש אותו בפקס בהצלחה?

  36. נדב, אני בן 35, אב לילדה בת 7 עם נכות (אוטיזם), כאשר אישור הנכות מביטוח לאומי הוא כרגע היא עד גיל 18 ואז סביר להניח שתקבל נכות של אדם בוגר. אנחנו מקבלים עבורה קצבת נכות של 100% ע"ס 2561 ש"ח. אני רוצה למשוך כספים מקרן הפנסיה שלי ללא מס. האם אני יכול לעשות זאת?

    • האם הילדה נולדה לאחר ההצטרפות לקרן? במידה וכן אני מניח שתהייה זכאי למשיכה. שים לב שבמקרה זה עליך למלא טופס 159, את הטופס ממלאים במס הכנסה כפוף להצגת אישורים. ראה מידע נוסף כאן https://pensuni.com/?p=2152

  37. שלום,
    לפני מספר חודשים משכתי את הכספים שעמדו לרשותי בקרן פנסיה (את החלק של הפיצויים והחלק של הפנסיה) כמובן שנאלצתי לשלם 35% על פירעון מוקדם, שמעתי שכאם חד הורית אני זכאית להחזר של כ 20 אחוזר ממס הכנסה, ידוע על כך משהו? ואם כן מה איזה טופס עלי למלא ולמי להגיש אותו?
    תודה מראש

    • בוקר טוב,
      אני לא מכיר פטור ממס לחד הוריות, אני מכיר פטור ממס בשל מיעוט הכנסות. במידה והפעולה בוצעה בשנת 2017 ניתן לפנות למס הכנסה ולקרן הפנסיה לקבלת הכספים. במידה ומשכת את הכספים בבשנת 2016 עלייך לפנות למס הכנסה.

  38. היי
    יש לי קרן פנסיה בישראל שנפתחה אחרי שנת 2000 אבל אני ובעלי עזבנו את הארץ, ביטלנו תושבות ואין לנו יותר הכנסות בארץ.
    אפשר למשוך את הכסף משם לפני הזמן ללא מס?
    ואיך אפשר למשוך את הכסף אם אין לנו חשבון בנק בישראל? אפשר למשוך לחשבון של בן משפחה או שנהיה חייבים לפתוח חשבון בשביל זה?

    • ערב טוב,

      ניתן למשוך את הכספים בהתאם לכללים שמופיעים כאן או בהתאם ליתר מצבי המסכנות. את הכספים ניתן להעביר לחשבון בנק אחר בהתאם לכללים הנהוגים באותה קרן, ניתן להגיע דרך הקישורים שמופיעים בקישור הבא אל ההנחיות למשיכת הכספים בכל קרן פנסיה. https://pensuni.com/?p=321

  39. היי נדב אני עובד בחברת שמירה ומתכנן לסיים את עבודתי בקרוב מאוד. השכר שלי משתנה מחודש לחודש.כיצד יתבצע בדיוק החישוב של המרחק מהכנסתי משכר מינימום של 5000 לחישוב סכום המשיכה שיהיה פטור ממס? האם עושים ממוצע של שלוש המשכורות האחרונות או צורת חישוב אחרת? בתודה

    • יבדקו את ההכנסה שלך בהתאם לחשבון הבנק בשלושה החודשים האחרונים. שים לב שבמידה ואתה נשוי יקחו בחשבון גם את ההכנסה של בת הזוג. במידה ויש הכנסה מקצבאות ביטוח לאומי יקחו גם אותה בחשבון.

  40. הי,
    מס הכנסה גובה 35% על התגמולים – גם אם במודבר על סכום זעיר? 3000-4000 ש"ח לצורך העניין?

    שאלה נוספת, קיימת לי הוראת קבע על סך 1000 שח מדי חודש מאבי, זו נחשבת הכנסה עבור מס הנסה?
    תודה.

  41. הי נדב,

    פנינו למס הכנסה בבקשה למשיכת כספים מקופ"ג , במקרה שסך הכספים נמוך מסך צבירה מזערית (נמוך מכ 90,000 ש"ח) , בהתאם לתיקון 5.
    יש עמידה בכל התנאים הרלונטיים.

    מס הכנסה מתעקש על מילוי טופס בקשה לפדיון כספים.
    על איזה טופס מדברת הפקידה שם ?

    תודה!

  42. הי,
    רציתי לברר אני נשוי + 3, ופיטרו אותי מהעבודה לפני חצי שנה ועדיין אין לי עבודה, ואני ממש לא עובר את שכר המינימום, ואשתי גם לא עובדת, ואני רוצה למשוך את כספי הפנסיה, האם נראה לך שיהיה לי אפשרות לקבל פטור ממס ?

    תודה רבה

    • ניתן לבצע משיכת כספים אך הפטור ממס הוא חלקי ומחושב כפעמיים שכר המינימום פחות הכנסות משק הבית כולל הקצבאות מביטוח לאומי.
      את הסכום שיתקבל תכפיל ושלוש ותוכל לבצע זאת כל שלושה חודשים. משיכה של סכום גבוה יותר תהייה חייבת במס.

  43. הי נדב,
    מס הכנסה גובה 35% על התגמולים – גם אם במודבר על סכום זעיר? 3000-4000 ש"ח לצורך העניין?

    שאלה נוספת, קיימת לי הוראת קבע על סך 1000 שח מדי חודש מאבי, זו נחשבת הכנסה עבור מס הנסה?
    תודה.

  44. היי נדב,
    לא הצלחתי למצוא התייחסות לשאלות הבאות:
    מה גובה המשיכה המקסימלי הפטור ממס לפי 159א לרווק ללא הכנסה?
    האם אפשר לבקש משיכה לחודשים שכבר עברו?
    והאם אפשר לבקש למשוך מדי חודש? כלומר עבור דצמבר ואז עבור ינואר וכו'.

    תודה.

  45. היי נדב,

    לא הצלחתי למצוא תשובות ברורות לשאלות הבאות (חברת הביטוח לא מספקת תשובות ברורות):
    מה גובה המשיכה המקסימלי הפטור ממס לפי 159א (מיעוט הכנסות) לרווק ללא הכנסה?
    האם אפשר לבקש משיכה לחודשים שכבר עברו?
    והאם אפשר לבקש למשוך מדי חודש? כלומר עבור דצמבר ואז עבור ינואר וכו'.

    תודה.

  46. שלום

    האם קיים פטור על כספי התגמולים למי שגר בישובים מסויימים ? ישובי ספר?
    תודה

  47. כמה תלושי שכר צריך להציג בעת משיכת הכספים

  48. שלום נדב
    את בת 63 ועובדת במשכורת של 7000 ש"ח + קצבת זקנה 1250 ש"ח
    ביררתי בחברת הביטוח יש לי כ 58000 ש"ח בקרן מעבודה ממקום עבודה קודם
    היות והפנסיה החודשית שאקבל תהיה בערך של 250 ש"ח ביקשתי למשוך את הכספים
    האם אני אהיה חייבת בתשלום מס של 35%
    כמו כן אני אם חד הורית אבל אין לי ילדים קטנים כולם מעל גיל 18

    • הי מלי,

      במידה וכל החסכונות הפנסיונים שלך נמוכים מ – 91 אלף שקלים יש לך אפשרות למשוך את הכספים החל מגיל 67 ללא מס.

  49. היי שלום לך ברצוני לשאול יש לי קרן פנסיה בסך 4700 שח עבדתי כשנה וחצי מתחת למשכורות המינימום האם אני שייכת למיעוט הכנסות ?אם כן מהו התהליך האם עלי ללכת למס הכנסה למלא טופס כלשהו תודה רבה

    • ערב טוב תהילה,

      לצורך בדיקת הפטור ממס בוחנים את הכנסתך כיום. לצורך משיכת הכספים עלייך לפנות לקרן הפנסיה שלך בצירוף תדפיסי חשבון בנק.

  50. שלום נדב,
    האם מגורים בחו"ל של 6 שנים ללא תושבות ישראלית וכמובן ללא הכנסה בישראל יחשבו כהעדר הכנסה או שיבדקו את ההכנסה בחו"ל לצורך חישוב העדר ההכנסות לשם משיכה מקרן פנסיה ללא מס?

    • בוקר טוב ניצן,

      הצהרה על הכנסות נעשית מול נציגי קרן הפנסיה. הם עשויים לאשר לך או להפנות אותך לפקיד שומה. בכל אופן הטופס הוא לשם הצהרה בלבד ופקיד השומה עשוי לזמן אותך בעתיד.
      חשוב לזכור כי במקרה של מיעוט הכנסות הפטור הוא לא מלא אלא מוגבל בהתאם לשכר המינימום.

  51. אני רווק ללא ילדים ורוצה למשוך את כספי הפנסיה, בחודש האחרון עבדתי והרווחתי 2700 שח ושתי חודשים לפני כן לא עבדתי כלל, האם אני יכול להגיש טופס 159א?

    • ערב טוב,

      ניתן להגיש בקשה למשיכת הכספים על סמך מיעוט הכנסות. שים לב שלא תוכל למשוך את כל הכספים במכה אחת ותוכל למשוך בהתאם לתקרה.

  52. רונית אילוז

    שלום נדב, אני בת 68 ויש לי חסכון של 15000 בביטוח כלל פנסיה..החשבון אינו פעיל. האם זקוקה לאיזה טופס ממס הכנסה כדי לשחחר את הכסף? בחברה טענו שכן ואין ביכולתי לנדוד למשרדי מס הכנסה. אנא, תשובתך בהקדם ותודה

  53. רונית אילוז

    היי נדב, שוב אני..רונית, אבי בן 93 ניצול שואה.יש לו ולאמי חסכונות מושקעים בניירות ערך ומפעם לפעם אני מוכרת נייר למחייתם. הבנק מוריד מס ניירות ערך. האם מגיע להם פטור מהמס עקב היותם ניצולי שואה? ואיזה טופס יש למלא אם צריך? הרבה תודה ויום נפלא

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *

שינוי גודל גופנים
%d בלוגרים אהבו את זה: