מחשבון פנסיה לעצמאים מאפשר לכם לחשב את חובת ההפקדה לפנסיה חובה ואת ההפקדה הנדרשת לניצול הטבות המס בקרן ההשתלמות ובחיסכון הפנסיוני.
לצורך שימוש במחשבון יש להקיש את ההכנסה השנתית לאחר הפחתת ההוצאות המוכרות. המחשבון יחשב את ההפקדה הנדרשת במסגרת פנסיית חובה לעצמאים ואת ההפקדה המזכה בהטבות מס בחיסכון הפנסיוני ובקרן השתלמות.
המחשבון נמצא עדיין בבדיקות, ככל שמצאתם טעות עדכנו אותנו בתגובות.
המחשבון לא מהווה המלצה לביצוע הפקדה והוא לא מחליף יעוץ אישי עם בעל רישיון. שימו לב המחשבון לא מתאים לעצמאי שיש לו הכנסה נוספת כשכיר. עצמאי כזה יכל להשתמש במחשבון הבא (כניסה)
קריאה נוספת:
פנסיה חובה לעצמאים
משנת 2017 קיימת חובה לעצמאים שטרם הגיעו לגיל 60 להפקיד לחיסכון פנסיוני. חיסכון פנסיוני המוכר לצורך פנסיה חובה הוא קרן פנסיה, קופת גמל או קופת ביטוח (תגמולים לעצמאים, ביטוח מנהלים). ההפקדה נגזרת בהתאם להכנסה השנתית של העצמאי ולשכר הממוצע במשק המתעדכן בכל שנה.
עצמאי שיבחר שלא להפקיד לפנסיה יהיה חייב בקנס בגובה 500 ש"ח.
>>>לקריאה נוספת לגבי פנסיה חובה לעצמאים
הפקדה לקופת גמל להשקעה אינה נחשבת לצורך פנסיית חובה לעצמאים (מה זה קופת גמל להשקעה?)
הטבות מס לעצמאים בחיסכון הפנסיוני
כדי לעודד עצמאים להפקיד לפנסיה מעבר לאחוזים שנקבעו בפנסיית חובה זכאים העצמאים לשתי הטבות על הפקדות לחיסכון הפנסיוני, הטבות מסוג ניכוי וזיכוי. ניכוי היא הוצאה מוכרת, המקטינה את ההכנסה החייבת במס הכנסה וביטוח לאומי ואילו זיכוי הוא החזר מס בגובה 35% מגובה הפקדה.
המחשבון מחשב את הטבות המס המרביות בהתאם להכנסה החייבת שלכם. בנוסף עצמאי שלא רכש כיסוי לאבדן כושר עבודה באופן עצמאי יכל להגדיל את ההפקדה המזכה בהטבת מס.
>>>לקריאה נוספת : הטבות המס לעצמאים בחיסכון הפנסיוני ובקרן ההשתלמות
הטבות מס בקרן השתלמות לעצמאים
אחד היתרונות של עצמאים על פני חבריהם השכירים הוא האפשרות לפתוח לעצמם קרן השתלמות. קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון לטווח בינוני שאת הכספים שהופקדו בו ניתן למשוך לאחר שש שנים בפטור ממס רווח הון.
מחשבון הטבות המס יחשב את ההפקדה המזכה בהטבות מס, 4.5% מהכנסה החייבת שלכם, ובנוסף יחשב את ההפקדה הנוספת הפטורה ממס רווחי הון במשיכה.
עצמאי שיש לו הכנסה נוספת כשכיר
לצורך חישוב הטבות המס של עצמאי שיש לו הכנסה נוספת כשכיר לא ניתן להשתמש במחשבון הזה ויש להשתמש במחשבון הטבות המס לשכירים – כניסה.
בנוסף, יתכן שעצמאים שיש להם הכנסה מבוטחת כשכירים לא יהיו חייבים להפקיד לפנסיה חובה. עליהם לבחון האם כשכירים הם הפקידו כבר את ההפקדה הנדרשת לפנסיה במידה וכן הם פטורים מהפקדה נוספת לפנסיה חובה.
>>>קריאה נוספת: האם שכיר שהוא גם עצמאי צריך להפקיד לפנסיה
מחשבון קרן השתלמות
מחשבון הפנסיה לעצמאים מחשב את ההפקדה הנדרשת לקרן השתלמות המזכה בהטבות מס. בנוסף מחשב המחשבון את ההפקדה הנדרשת לפנסיה לעצמאים ואת הפקדה המזכה בהטבות מס
מחשבון הטבות מס לעצמאים בחיסכון הפנסיוני
המחשבון מחשב את גובה ההטבה המזכה בהטבות מס לעצמאי המפקיד לחיסכון הפנסיוני ולקרן השתלמות.
מחשבון פנסיה לעצמאים
המחשבון מחשב את ההפקדה הנדרשת לצורך עמידה בתנאי פנסיה לעצמאים לשנת 2024.
רוצים להגיע עם יותר כסף לפנסיה?
רוצים להפסיק לפחד מהחיסכון הפנסיוני?
אנחנו מזמינים אותך להגיע לפגישת תכנון פנסיוני אישית
למידע נוסף על שירות תכנון פנסיוני אישי https://pensuni.com/?page_id=7283
היי נדב,
האם הפקדה לקה"ש מזכה בהטבת מס הכנסה בלבד (מתכוון ל 4.5% מההכנסה החייבת) או גם מפחיתה את התשלום לביטוח לאומי?
להבנתי הפקדה לחיסכון פנסיוני מזכה בהטבת מס לשני הגופים אבל קה"ש אך ורק למס הכנסה.
תודה!
התקלת אותי כאן,
להבנתי הפקדה לקרן השתלמות מעניקה הטבה מסוג ניכוי שמקטינה את הכנסה החייבת גם בביטוח לאומי
אבדוק את זה שוב
היי, העליתי את השאלה גם בקבוצה של הנינג'ה. אם אקבל שם תשובה אתייג אותך בפוסט.
תודה רבה
שלום רב
האם מענקי קורונה שהתקבלו נחשבים הכנסה לצורך חישוב זה?
מענקי הקורונה נחשבים כהכנסה החייבת במס ולהבנתי ניתן להפקיד בגינם לחיסכון הפנסיוני
היי נדב,
ב 2020 הייתי שכיר למשך 3 חודשים, בשאר החודשים יש לי הכנסות לא מבוטחות כעצמאי.
אשמח לדעת באיזה מהמחשבונים שהעלת כדאי לי להשתמש בכדי להגיע למיצוי הטבות מס.
אני מקבל תוצאות שונות (באופן משמעותי) בשימוש במחשבון בדף הזה, לבין המחשבון בדף ״מחשבון הטבות מס לשכירים״ (מחשבון שכר לא מבוטח 2020)
תודה 🙂
הי רן,
יכל להיות שבמקרה כזה המחשבון לא יעזור לך, תנסה לחשב לפי המנגנון שמתואר כאן https://pensuni.com/?p=776
(המחשבון לשכירים מניח שאתה לא עמית מוטב ומגביל את ההטבה)
תודה רבה
נדב שלום,
שאלה בנושא הפקדה לקרן השתלמות של עצמאי עוסק מורשה,
נניח קרן השתלמות של הפקדה אחת חד פעמית, ב- 25.12.20 .
מבקש לשאול מתי הקרן הופכת לנזילה:
האם אחרי 6 שנים מלאות, כלומר רק ביום 25.12.26
או שכבר ביום 01.01.26, בשנת המס השישית לפתיחתה?
תודה להסבר / תשובה
בקרן השתלמות לעצמאים ניתן לבחור את הוותק לתחילת שנת המס כלומר ינואר 2020
שלום
1. יש לי פטור למס רפואי 95 דרכו קבלתי פטור ממס על פצויים
2. האם זה שלא נצלתי את הפטור על פצויים כאדם בריא מקנה לי פטורים אחרים
3.תודה
נדב שלום,
יש סיכוי גדול שאני טועה, אבל בכל מקרה:
1. נראה לי שהמספר "הפקדה שאינה מזכה בהטבות מס" במחשבון לא עודכן מ-2021. ב-2021 הוא היה 20258-17226 = 3032 מבוסס על הכנסה מירבית של 208,800. ב-2022 האם הוא אמור להיות 20258-17622 = 2636 מבוסס על הכנסה מירבית של 213,600?
2. בחישוב הזה באתר פרישה הם מגיעים למספר נמוך אפילו יותר: 2102. נראה לי שהם מחשיבים את כל זיכוי הנוסף של 0.5% כחלק מהרובד הראשון. מה דעתך בנושא? https://www.prisha.co.il/Article/%D7%AA%D7%92%D7%9E%D7%95%D7%9C%D7%99%D7%9D-%D7%A2%D7%A6%D7%9E%D7%90%D7%99-%D7%A2%D7%9E%D7%99%D7%AA-%D7%9E%D7%95%D7%98%D7%91
3. האם זה נכון יותר בין משכורת 106,800 ל-151,200 להיחשב כעמית יחיד? האם שקלת להוסיף את הלוגיקה הזאת למחשבון?
תודה רבה שוב על הבלוג שלך. אין סיכוי שהייתי מצליח להבין את הנושאים האלו בלעדיו.
נדב
הי נדב,
החישוב של עמית מוטב הוא בהתאם לשכר הממוצע במשק, השכר הממוצע במשק לא השתנה בשנים האחרונות ולכן הפקדה עצמה לא צריכה להשתנות (16% מ- 10,551 ).
לגבי עמית יחיד, נראה לי שזה מורכב מידי להכניס את הפיצול הזה.
תודה רבה נדב על התגובה המהירה.
השכר הממוצע במשק לא השתנה אבל כפי שאלון ספונרו כתב ב-"עיוות המס של העצמאים בחיסכון הפנסיוני", ההפקדה שאינה מזכה בהטבות מס הינו ההפרש בין השכר הממוצע 10,551 * 16% * 12 לבין הרובד הראשון של התקרה המזכה 106,800 * 16.5%.
התקרה המזכה עלה מ-2021 ל-2022 ולכן נראה לי שההפקדה שאינה מזכה בהטבות מס ירדה.
צודק,
אני אפתח אקסל ואבדוק את המספרים
עדכנתי את החישוב,
החישוב הוא הפער בין 16% מהשכר הממוצע לבין הפקדה על הרובד הראשון 8,900
למי שמפקיד 16% זה 3,170 ש"ח ולמי שמפקיד 16.5% זה 2,636 ש"ח.
במחשבון דרך הגב אני מציג לפי 16% באלטשולר מציגים לפי 16.5%
תודה על תשומת הלב
מעולה. בשמחה.
שלום נדב,
עצמאי שהכנסתו השנתית לאחר ההוצאות המותרות אינה מגיעה לסף המס נגיד: 77,000 ₪
מדוע לפי המחשבון כדאי לו להפקיד מעבר להפקדה השנתית הנדרשת לפנסיית חובה ?
הרי הטבת הניכוי והזיכוי לא רלוונטית כאשר ההכנסה השנתית לא מגיעה לסף המס, לא ?!
או שכדאי לו להפקיד מעבר (אם יש באפשרותו) רק כדי להקטין את התשלום לביטוח לאומי ? (זה יקטין?)
הי שמוליק,
המחשבון לא לוקח בחשבון זיכויים אחרים שקיימים כמו נקודות זיכוי או ישוב ספר
נדב הבנתי מה שרשמת רק לא הבנתי איך זה עונה על שאלותי.
להבהרתך אודה.
לא הבנתי את השאלה,
המחשבון לא מפעיל לוגיקה, הוא מחשב את הסכום המקנה הטבות מס.
מי שלא עומד ברף המס, מסיבות כאלה ואחרות, שיבצע חישובים אחרים, המחשבון לא יתן לו ערך נוסף.
לגבי כדאיות הפקדה במקרים כאלה,
יתכן ויהיה ניתן לנצל נקודות זיכוי כנגד הכנסות אחרות (במקום לנצל אותם כנגד הכנסה מיגיעה אישית)
הקטנת חבות התשלום לביטוח לאומי כפי שציינת
למה "הפקדה לצורך הפיכה לעמית מוטב" לא נחשבת בהמשך לצורך חישוב הטבת המס?
הרי ברגע שהפכתי לעמית מוטב ההגבלה היחידה היא שניכוי ברובד השני יהיה מהסכומים העודפים, אבל על הטבת הזיכוי הנוספת אין את ההגבלה הזו, אז נראה שכן אפשר לנצל אותה מתוך ה"הפקדה לצורך הפיכה לעמית מוטב"
אתה זכאי להטבת מס על 16.5% מהרובד הראשון ולאחר מכן עד 16.5% מהרובד השני,
הפער בין הסכומים לא מזכה אותך בהטבת מס.
אפשר לקרוא עוד על הבעיה כאן https://pensuni.com/?p=6932
שלום רב, ותודה על המידע.
א. קבלתי ממס הכנסה הודעה על חובת הפקדה (2018) לקופת גמל לקצבה בסך 7521, בעוד שההכנסה שלי היא 98200 לפי המחשבון אני צריכה להפקיד פחות, מה יכול להיות הסיבה.
ב. האם למעשה מי שהפנסיה שלו תהיה פחות מקצבת השלמת הכנסה משתלם לו להפקיד או שעדיף לו לשלם את הקנס
תודה.
עלייך לבצע את החישוב בהתאם למחשבון לשנת 2018, בחישוב שלי יצא סכום גבוה יותר.
את יכולה לנסות כאן https://pensuni.com/?p=2233
לגבי שיקולי הפקדה, שכל חוסך יעשה את השיקול שלו האם כדאי לו לשלם את הקנס או לבצע הפקדה באופן עצמאי. כנראה מי שלא חסך לאורך השנים והפנסיה שלו צפויה להיות קטנה שיקולי ההפקדה שלו נמוכים יותר
שלום נדב.
כתבת שעצמאי חייב בהפרשה עד גיל 60.
שאלתי – האם עצמאי מעל גיל 60, שמחליט להפריש לגמל, זכאי לאותן הטבות המס (ניכוי 11%, זיכוי 5.5%), למרות שלא חייב בהפרשה?
תודה!
יך מקבלים? מגישים דוח שנתי למס הכנסה.
ישנה הטבת מס גבוהה יותר לאנשים בגיל 60
החל מגיל 50 ניתן להפקיד אחוז גבוה יותר מהכנסה ולקבל ניכוי ממס על ההפקדה הנוספת. גובה הטבת המס תלוי במדרגת המס שבה אתם נמצאים.
לצורך הדוגמה, התקרה על הכנסה שאינה הכנסת עבודה היא 8,000 ש"ח (התקרה בשנת 2023 היא 13,300 ש"ח) על הכנסה זו ניתן להפקיד 11% לצורך קבלת הטבות מס – ש"ח. מי שעבר את גיל 50 יוכל להפקיד על אותו השכר 16.5% ולקבל הטבת מס מסוג ניכוי ממס.
בנוסף מי שיש לו שכר לא מבוטח יכל להפקיד כנגדו 7.5% מהשכר במקום 5% ולקבל הטבת מס מסוג ניכוי על ההפקדה.
חשוב לזכור כי הטבת המס לאחר גיל 50 לא מגדילה את התקרה הכוללת, אך היא מאפשרת למי שמרוויח פחות מהתקרה להגדיל את סכום ההפקדה המזכה אותו בהטבות מס.
שאלתי היתה על עצמאי מעל גיל 60. מה נחשבת הכנסה שאינה הכנסת עבודה או שכר לא מבוטח לעצמאי?
הכנסה שאינה הכנסת עבודה יכולה להיות הכנסה משכירות, שכר לא מבוטח לעצמאי – הפקדה עבור הרובד השני לעצמאי
שלום. אשמח להבהרות בנוגע לפער תקרת הפקדות הפנסיה בין המחשבון לבין הכתבה כאן.
מצד אחד ל 2023 התקרה הינה 37,224 ש"ח.
מנגד המחשבון מציג 41,402 ש"ח .
תודה
37,224 הוא הסכום המירבי המזכה את העצמאי בהטבת מס, כדי לקבל את אותה הטבה יש להפקיד 41 אלף ש"ח.
כלומר יש סכום שאינו מזכה את עצמאי בהטבת מס.
אפשר לקרוא על זה כאן : https://pensuni.com/?p=6932
שים לב שהמספרים בכתבה מעודכנים לשנת 2022
היי נדב,
אני לא מצליחה למצוא תשובה במרשתת ואשמח לדעת האם ניתן להעביר קרן השתלמות עם הגיע לגיל פרישה למכשיר משלם קיצבה?
תודה!!!
ניתן להעביר קרן השתלמות נזילה עם הפקדות עד לתקרה לקופה משלמת לצורך קבלת קצבה, שימי לב שהקצבה תהייה קצבה חייבת במס (קצבה מזכה) בעוד שהכספים בקרן ההשתלמות למשיכה יהיו כספים פטורים
תודה על התשובה, במיוחד על המשפט האחרון!!
האם קיימת אפשרות להעביר הון שצברתי באופן פרטי למכשיר משלם קיצבה בעת היציאה לפנסיה? או שמדובר רק בקרנות השתלמות או קופג להשקעה? (יש עוד משהו? מחפשת דרכים להגדיל קיצבה כי התחלתי לחסוך מאוחר לפנסיה)
כן, ניתן להפקיד כספים באופן עצמאי (גם סכומים גדולים) – ההפקדה הזאת מקנה קצבה פטורה ממס (קצבה מוכרת)
מציע לך להתייעץ עם בעל רישיון לפני ביצוע הפעולה כדי לבצע את זה בצורה נכונה
הי נדב
האם עצמאי שמפקיד את התקרה לפי פנסיה חובה לעצמאיים ייהנה מהטבות המס בשיעור של 11% לניכוי ועוד 5% לזיכוי למרות שאינו נחשב לעמית מוטב?
במידה ולא , מה יהיו שעורי הטבות המס לניכוי וזיכוי ?
תודה
התקרה עבור עצמאים מתחלת לשני רבדים, המעבר בין הרבדים הוא רק לעמית מוטב.
מי שמפקיד מעט יכל לבחור האם ההפקדה תוכר לניכוי או זיכוי. הכדאיו היא כאמור בהתאם למדרגת המס שלו
נדב היקר
כמה אתה תורם עם המידע המקצועי, וכמה אתה תורם עם המחשבונים שלך
ממש כל כך נהנה
אשמח אם תוכל אולי להוסיף למחשבון, את הנושא של תרומות, כלומר, אם למשל יש לי תרומות של סעיף 46 בסך עשרים אלף, כמה נותר לי שאני צריך להפריש בשביל להקטין ביטוח לאומי ולאפס תשלום המס
נראה שלא קיים כזה מחשבון משולש, וזה יעזור להמון אנשים לחשבן
עכשיו בדקתי מול הרואי חשבון, ובזכות המחשבונים שלך גיליתי שהיא ממש טעתה
אז אשמח מאוד אם יש מצב להוסיף את ז
נראה לי זה מורכב מידי למערכת שאני בונה איתה את המחשבונים באתר
שלום רב ותודה על האתר אני נעזרת בו הרבה
האם יש אפשרות להוריד את המחשבון פנסיה לעצמאי שאוכל לשמור אותו אצלי במחשב כקובץ אקסל?
בתודה
תודה על המחשבון.
כמה הערות:
1. לעגל לשקלים שלמים. האגורות רק מפריעות
2. פסיקים בין אלפים יעזרו לקריאה של המספרים
3. אם יש אפשרות לחשב את הנטו למס, אחרי ההפרשות, הזיכויים והניכויים, זה יהיה ממש מעולה.