משיכת כספי פיצויים מהחיסכון הפנסיוני בסיום עבודה. כיצד עושים זאת, האם זה כדאי ומה לעשות עם טופס 161 שקיבלנו מהמעסיק?
האם ניתן למשוך כספי פיצויים ללא מס?
כספי פיצויים עד תקרה בגובה משכורת לכל שנת עבודה ולא יותר מ 13,750 ש"ח לכל שנת עבודה פטורים ממס וזאת בהתאם לטופס 161 שיש ברשותכם.
האם ניתן למשוך פיצויים ללא אישור מעסיק?
כן, במידה שחלפו כבר יותר מארבעה חודשים מסיום עבודה (למידע נוסף). אך לא ניתן למשוך פיצויים תוך כדי עבודה.
האם ניתן למשוך כספי פיצויים ללא פיטורים?
לא ניתן למשוך כספים פיצויים ללא סיום עבודה. אך ניתן למשוך פיצויים של מעסיקים קודמים.
אם התפטרתי האם אני יכל למשוך כספי פיצויים?
במידה שחלפו 4 חודשים מסיום עבודה ניתן למשוך את כספי הפיצויים גם ללא אישור המעסיק.
האם ניתן למשוך כספי פיצויים ללא טופס 161?
ניתן למשוך כספי פיצויים גם ללא טופס 161, אך ללא הטופס יגבו מכם מס מירבי על משיכת כספי פיצויים.
איזה טפסים צריך לצורך משיכת פיצויים?
לצורך משיכת כספי פיצויים צריך טופס 161 או טופס 160 מרשות המיסים ובמידה שטרם חלפו 4 חודשים מסיום עבודה גם מכתב שחרור כספי פיצויים מהמעסיק.
האם כדאי למשוך כספי פיצויים?
כספי הפיצויים הם חלק מהחיסכון הפנסיוני. משיכת כספי הפיצויים תקטין את הקצבה העתידית שלכם בפרישה. באפשרותכם לבחור ברצף קצבה או רצף פיצויים ולדחות את משיכת הכספים.
עובד שפוטר מעבודתו יהיה זכאי למשוך את כספי פיצויים. עובד שהתפטר יוכל למשוך גם הוא את כספי הפיצוים ללא אישור המעסיק וזאת במידה וחלפו ארבעה חודשים מסיום עבודה.
אם אתם מעסיקים המאמר הזה עוסק במשיכת כספי פיצויים על ידי העובד, לרשות המעסיקים עומד מדריך למילוי טופס 161(לכניסה).
קריאה נוספת בנושאי משיכת כספים:
תוכן עניינים : משיכת כספי פיצויים
6 דברים שחייבים לדעת על משיכת פיצויים וטופס 161
טופס 161 הוא הטופס באמצעותו אומרים למעסיק ולרשות המיסים ולמעסיק מה אנחנו רוצים לעשות עם כספי הפיצויים. האם אנחנו רוצים למשוך אותם בפטור ממס או אולי לדחות את המשיכה לעתיד באמצעות רצף קצבה או רצף פיצויים.
בסיום עבודה על העובד למלא את חלק העובד בטופס אחרת המעסיק יניח שבחרתם להשאיר את הכספים ברצף קצבה.
>>>קריאה נוספת : מה לעשות עם כספי הפיצויים בסיום עבודה?
1. האם משיכת כספי פיצויים חייבת במס?
כספי פיצויים עד לגובה "משכורת לכל שנת עבודה" פטורים ממס. אך במידה והמשכורת שלך עולה על התקרה, משכורת לכל שנת עבודה, הפיצויים יהיו חייבים במס.
מס הכנסה קבע תקרה למשיכת פיצויים, בשנת 2024 תקרת הפיצויים עומדת על 13,750 ש"ח עבור כל שנת עבודה במידה שהרווחת מעבר לתקרה זו כספי הפיצויים שלך חייבים במס.
לאחרונה נקבע כי במידה והשכר שלך נמוך מתקרת הפיצויים הפטורה, וכספי הפיצויים שמגיעים לך גבוהים ממשכורת עבור כל שנת עבודה אתה יכל לקבל פטור נוסף.
לדוגמא עובד שהרוויח 5,000 ש"ח בחודש במשך שנתיים וכספי הפיצויים שלו עומדים על 12,000 ש"ח.
| זכאות לפיצויים שנה ראשונה | 5,000 ש"ח |
| זכאות לפיצויים שנה שנייה | 5,000 ש"ח |
| סה"כ הפיצויים שעומדים לרשות העובד | 12,000 ש"ח |
למרות שהעובד זכאי לכספי פיצויים פטורים בגובה של 10,000 ש"ח באפשרותו לקבל את כל הפיצויים, 12,000 ש"ח בפטור ממס.
קריאה נוספת :
כיצד תמשוך את כספי הפיצויים בפטור נוסף ממס?
כדי לקבל את הפטור, עליך למלא בחלק העובד בטופס 161 כי ברצונך לקבל את הפיצויים בפטור. המעסיק יחשב לבד את התוספת המגיעה לך.
חשוב לזכור ! משיכת כספי פיצויים מקטינה את החיסכון לפרישה ותפגע בפטור ממס על פנסיית הזקנה.
מה עושים עם טופס 161?
טופס 161 הוא הטופס שקובע האם כספי הפיצויים שלכם פטורים ממס או חייבים במס. בסיום עבודה נדרש המעסיק למלא בטופס את פירוט סכומי הפיצויים המגיעים לכם ואת גובה המס שיש לנכות מכספי הפיצויים.
גם במידה שאתם לא מתכננים למשוך היום את כספי הפיצויים חשוב לשמור את טופס 161 לצורך משיכה עתידית של הכספים.
במידה שאתם מעוניינים למשוך את הכספים אתם חייבים לסמן זאת בחלק העובד בטופס 161 ולהחזיר את הטופס החתום למעסיק. עליכם להחזיר את הטופס החתום למעסיק תוך 10 ימים, אחרת המעסיק יראה אתכם כאילו בחרתם להשאיר את הכספים בקופה.
האם ניתן לבצע משיכת כספי פיצויים ללא טופס 161?
את טופס 161 מקבלים מהמעסיק בסיום העבודה. במידה שאין ברשותך את הטופס, תוכל למשוך את כספי הפיצויים מקרן הפנסיה ללא טופס 161 אך הקרן תנכה ממך את המס המירבי 47%
לדוגמה,
צברת בקרן הפנסיה 10,000 ש"ח פיצויים, למרות שהפיצויים פטורים ממס אתה תשלם את המס המירבי מיכון ואין ברשותך אישור מס הכנסה.
במידה שסכום הפיצויים שצברת בקרן הפנסיה נמוך מ- 10,000 ש"ח והכנסה השנתית שלך נמוכה מ 59 אלף ש"ח לגבר או 72 אלף ש"ח לאישה יתכן ותוכלו למשוך את כספי הפיצויים בפטור ממס גם ללא טופס 161 או טופס 160 של רשות המיסים.
לצורך המשיכה יש למלא הצהרה על מיעוט הכנסות כפי שמפורט בקישור הבא (לכניסה)
במידה שיש לך טופס 161 ישן, עליך לגשת איתו לפקיד השומה ברשות המיסים יחד עם אישור צבירה עדכני מקרן הפנסיה. אם חלפו יותר מ- 90 ימים או שחלפה שנת המס מהמועד שבו שבו הפיקו לך את הטופס 161 והכספים בקרן צברו רווחים, הקרן תפעל באופן הבא:
- במידה והסכומים בטופס פטורים והיתרה גדלה בשל רווחים – הסכום פטור.
- במידה והסכומים בטופס חייבים והיתרה גדלה בשל רווחים – יש לחשב חלק יחסי.
- במידה והסכומים בטופס חייבים והיתרה קטנה – יש למצות את הפטור ולחשב את את המס על היתרה.
האם אני חייב טופס שחרור כספי פיצויים?
טופס שחרור כספי פיצויים לא רלוונטי לפקיד השומה. טופס שחרור כספי פיצויים קובע האם מותר לכם למשוך את הכספים אך אינו קובע את גובה המס שיש לנכות.
במידה שחלפו כבר יותר מארבעה חודשים ממועד סיום העבודה, אין צורך בטופס שחרור כספי הפיצויים לצורך משיכת כספי הפיצויים. במידה שטרם חלפו ארבעה חודשים יש לקבל טופס שחרור פיצויים מהמעסיק.
| עד 4 חודשים | לאחר 4 חודשים |
| נדרש אישור שחרור פיצויים | לא נדרש אישור שחרור פיצויים |
שימו לב אישור שחרור כספי פיצויים הוא לא טופס 161. אישור זה לא קובע את הפטור ממס על כספי הפיצויים
סיוע במשיכת כספים מהחיסכון הפנסיוני
כשירות לגולשי האתר אנחנו מציעים שירות בתשלום לגולשי האתר, סיוע במשיכת כספים מהחיסכון הפנסיוני. משיכת כספים חייבת במס בשיעור של 35% אך ישנם מקרים רבים בהם ניתן להקטין את המס.
>>>למידע נוסף על שירות משיכת כספים מהחיסכון הפנסיוני
2. קיבלתי טופס 161 מהמעסיק, אני חייב למלא אותו?
אם ברצונכם למשוך את כספי הפיצויים כולם או חלקם אתם חייבים למלא את חלק ב' בטופס 161. לאחר שתסיים למלא את הטופס עליך להחזיר אותו למעסיק כדי שהוא יוכל לחתום עליו ולעביר אותו למס הכנסה. את הטופס החתום עליך להעביר לקרן הפנסיה ממנה אתה רוצה לפדות את הכספים.
במידה ולא תמלא את חלק העובד המעסיק יניח שבחרת ברצף קצבה שבחרת לבצע רצף קצבה.
>>>>המדריך המלא למילוי חלק העובד בטופס 161
3. האם אני חייב למלא טופס 161, גם אם אני לא מתכנן למשוך את כספי הפיצויים?
באמצעות חלק ב' בטופס 161 אתה מנחה את מס הכנסה מה ברצונך לעשות עם כספי הפיצויים. פורשים לפני ינואר 2017 שלא מילאו בעבר טופס 161א, מס הכנסה "הניח" כאילו בחרו למשוך את כספי הפיצויים בסיום העבודה.
פורשים לאחר ינואר 2017, מס הכנסה רואה כאילו בחרו לבצע רצף קצבה על כספי הפיצויים. גם אם אתם לא מתכננים למשוך את הפיצויים מומלץ להחזיר למעסיק את הטופס, כדי שיעביר את הטופס החתום למס הכנסה שתתעד את הבחירה שלכם.
4. במידה שאני חושב למשוך היום רק חלק מהפיצויים, מה עלי לעשות?
אתה יכל למשוך היום חלק מכספי הפיצויים ואת היתרה ליעד לרצף קצבה וזאת באמצעות העמודות בטופס 161.
בעמודה השנייה יש לרשום את הכספים לרצף קצבה ובעמודה הרביעית את הכספים אותם אתם רוצים למשוך בפטור.
בעתיד תוכל לבצע חרטה מרצף קצבה בכל שלב ולמשוך את יתרת הפיצויים. רק חשוב לזכור כי ניצול הפטור על כספי הפיצויים היום יקטין את הפטור ממס אותו תוכל לקבל בפרישה.
מי שבחר ברצף קצבה ויבצע בעתיד חרטה מרצף קצבה יהיה חייב למשוך את כל כספי הפיצויים שנצברו על שם אותו המעסיק.
5. אני כרגע לא מתכנן למשוך כספי פיצויים. מה אני צריך לעשות?
יש לך שתי אפשרויות, האחת ליעד את הכספים לרצף פיצויים והאפשרות השנייה ליעד את הכספים לרצף קצבה.
>>>>רוצים לדעת מה ההבדל בין רצף קצבה לרצף פיצויים?
6. אני לא מעוניין למשוך כיום את הכספים ובעתיד השכר שלי צפוי לעלות. מה עלי לעשות?
באפשרותך לבחור ברצף קצבה או ברצף פיצויים. במידה שבחרת באפשרות של רצף פיצויים. חשוב שתדע כי עליך למצוא מעסיק חדש תוך תקופה של שנה. בעתיד תקופת הוותק לחישוב תקרת הפיצויים תיקח בחשבון את כל תקופות רצף הפיצויים שעשית וכך במידה והשכר שלך היום נמוך מהתקרה ובעתיד יהיה גבוה יותר מתקרת הפיצויים תוכל לקבל את הפיצויים בפטור ממס.
>>>הסבר נוסף לגבי טופס 161 ודוגמאות לשימוש בבחירות
רוצים להגיע עם יותר כסף לפנסיה?
רוצים להפסיק לפחד מהחיסכון הפנסיוני?
אנחנו מזמינים אותך להגיע לפגישת תכנון פנסיוני אישית
למידע נוסף על שירות תכנון פנסיוני אישי https://pensuni.com/?page_id=7283
הכל טוב ויפה, רק שלדעתי חשוב מאוד לציין בפני הקוראים שבמידה וכספי הפיצויים נחסכו בקופת גמל, אז למעשה יש להם אופציה נוספת ומאוד מאוד מאוד חשובה: בהתאם להוראות תיקון 190 יכול החוסך להעביר את כספי הפיצויים לקופת גמל אישית על שמו, שתהיה נזילה למשיכה בכל עת! ותחוייב רק במס רווחי הון בעת המשיכה בעתיד. זאת אומרת האוצר מאפשר לחוסך להמשיך להנות מרמת תשואות מכובדת שמציעה קופת הגמל לחוסכיה, ולדעת שבכל עת יוכלו למשוך הונית את הסכום (וכל זאת מבלי להיכנס לעובדה שניתן גם לקבל מהכסף הזה קצבה פטורה ממס החל מגיל 60!).
ביג לייק !!!
ונתת לי רעיון לפוסט עתידי
מעולה 🙂 ובלי (או עם) קשר, מקווה שאתה מבין שאתה עושה עבודה מדהימה. אומנם רובנו כאן לא מגיבים אבל באמת שאני אישית למדתי המון מהטורים, הכתבות והעדכונים שלך כאן. ההשקעה שלך ראויה לציון – בעיקר כי היא נכתבת ומנוסחת בצורה מאוד קריאה (ואני מכיר במסגרת עבודתי עד כמה זה אתגר לא פשוט) ואף מוצגת בדרכים מאוד מעניינות. תודה!
לא הבנתי.
האם זה אומר שכל הפיצויים שחסכנו בקרן הפנסיה ויועדו לקצבה כרצף קצבה ניתנים להעברה לקופת גמל לפי סעיף 190. ואז נוכל למשוך אותם כקצבה פטורה ?
לא, כספי פיצויים שאתה מעביר במסגרת תיקון 190 הוא כספי פיצויים שנעשתה עליהם התחשבנות מס.
כספי פיצויים שנעשה עליהם רצף קצבה עשויים להיות חייבים במס כחלק מהקצבה בהתאם לגובה הקצבה אליה תגיע בגיל פרישה.
הי
מה עושים במקרה ולעולם לא הוצאתי פיצויים אבל גם לא הקפדתי על העברת טפסים למס הכנסה
מה יקרה בפרישה?
ברגע שאני מעביר אותם לקופ"ג זה לפי תיקון 190 זה שווה ערך מבחינת מיבוי כאילו ביצעתי פדיון והפקדה מחדש ואז בעצם דפקתי את הפטור על הקצבה בדיוק באותה מידה שביצעתי פדיון רגיל אלי לעו"ש?
שלום נדב,
רציתי לשאול מה קורה אם פוטרתי מהעבודה והמעסיק לא נתן לי למלא 161א והעביר מיוזמתו את ה 2.33% של הפיצויים לחשבון הבנק שלי. את החלק של ה 6% עדיין לא משכתי.
מאז עברה כמעט שנה ורק לאחרונה שמעתי על האופציה של רצף פיצויים. אני רוצה להספיק לעשות את הרצף לפני שתחלוף שנה, אך האם העובדה שה- 2.33 הועברו לחשבוני חוסמת בפני את האופציה ?
ומה אוכל לעשות כדי לממש את זכותי בביצוע רצף הפיצויים שכן המעסיק לא יידע אותי על זה ובלי לשאול אותי העביר את השלמת הפיצויים שהיתה אצלו לחשבון הבנק שלי?
תודה ושנה טובה,
שמחה
בוקר טוב,
בעיקרון צריך להגיש טופס 161א תוך שלושה חודשים מסיום העבודה. תנסי לגשת לנציבות מס הכנסה ולדבר על ליבם ולהחזיר את המצב לקדמותו.
אני מעל גיל 60 ורציתי לשאול עם אני רוצה למשוך את הפנסיה שלי ואת התגמולים. לוקחים לי מס או איך זה הולך אשמח לקבל תשובה תודה מראש
כן, משיכת תגמולים גם לאחר גיל 60 חייבת במס.
אני מציע לך לקרוא את הקישור הבא שעוסק במשיכת כספים בפרישה כדי לראות איך ניתן להקטין אותו
https://pensuni.com/?p=1154
היי נדב
במידה ואני מתפארת לאחר 3 שנות עבודה אצל מעסיק,האם אני זכאית לקבל את קרן הפיצויים/חלקה ?
שלום מאי,
את זכאית שכספי הפיצויים שהופקדו בקרן ישארו שם עד לגיל פרישה. כדי למשוך את כספי הפיצויים את חייבת לקבל אישור מהמעסיק.
עד כמה זמן ממועד העזיבה אפשר לבקש רצף קצבה או רצף פיצויים מפקיד השומה מבלי להכנס לבעיות בהנחה שלא עשיתי את זה בתוך שלושה חודשים מהעזיבה.
שלושה חודשים זה פרק הזמן שהוגדר. ישנם מקרים שניתן לעשות יותר מאוחר זה תלוי בפקיד השומה.
שלום רב,
מה קורה במצב שעובד בקש פטור על פצויי פטורים וקבל על כך אישור מפקיד שומה. בנוסף קבל אישור על פצויים חייבים ופריסת המס שלהם. בפועל , העובד לא משך את הסכומים אלא השאיר אותם בקרן הפנסיה. (רק השלמה של המעסיק אז הוא קבל בפטור). היום הוא בן 60 ופורש עקב מצב בריאותי לא טוב. מה דין הכספים עליהם בוצעה התחשבנות בעבר ולמעשה לא נמשכו? האם הכספים הפטורים מקטינים את הפטור לקצבה ב 1.35? מה דין הפצויים החיבים והרווחים בגינם? תודה רבה
הקופה תפעל לפי האישור שתקבל ממס הכנסה. ההגיון אומר שכספי פיצויים שבוצעה עבורם התחשבנות יהיו פטורים ממס למעט הרווח. בנוסף כספי הפיצויים שימשכו יקטינו את הפטור על הקצבה.
תודה רבה. העובד בחר לקבל פנסיה חודשית מסך הכספים שעומדים לרשותו בקופה. גם מאלה שבוצעה עליהם התחשבנות בעבר והתקבל עליהם אישור פטור ממס הכנסה. באישור היתרות של העובד רשומים הסכומים הנ"ל כ"פצויים פטורים". הם מהווים 18% מסך הצבירה שלו. האם ניתן לפנות למס הכנסה בבקשה שיתנו אישור על קצבה מוכרת של 18% מהקצבה.זה רלונטי מאד כיון שהעובד בן 60 ובחר לקבל קצבה החל מהיום, וקצבה מוכרת פטורה כבר מגיל 60. תודה מראש.
כדי שכספי פיצויים יחשבו לצורך קצבה מוכרת הם צריכים לעבור לחשבון חדש, לפי ההגדרה הזאת: סעיף 23(א)(2א)
העברה של כספים ממרכיב הפיצויים בקופת גמל לקצבה שאינה קופת גמל מרכזית לקצבה או מקופת גמל אישית לפיצויים, לחשבון חדש בקופת גמל לקצבה שאינה קרן פנסיה או קופת גמל מרכזית לקצבה על שמו של העמית, שלא יהיה ניתן להפקיד אליו תשלומי כספים נוספים, וזאת לאחר שנוכה מהסכום האמור מס בהתאם להוראות סעיף 164
האם כספי הפיצויים שאת מתארת עונים להגדרה זאת?
לפי מה שמראה טופס היתרות של הקופה (מגדל) עושה רושם שהסכום שרשום תחת "פצויים פטורים" הוא הסכום עליו בקשו פטור ב 2008 כולל רווחים שנצברו עליו. הכספים שהופקדו בהמשך רשומים תחת פוליסה אחרת. האם זה יספיק לצורך בקשה לקבלת פטור על קצבה מוכרת? תודה רבה
האם זה יספק? אני לא יודע. אבל שווה לנסות מול מול פקיד השומה.
תודה רבה.
לכאורה, העובד היה צריך לבקש ב2008 שהכספים שבוצעה עליהם התחשבנות וקבלו פטוור ייסגרו לקופה חדשה?
נראה לי שזה מה נעשה
שלום, ברצוני לשאול: במידה ואני צריכה שמעסיק שסיימתי לעבוד אצלו פני 10 שנים ייתן לי אישורים כגון סיום עבודה/שחרור כספי פיצויים/טופס 161 עבור תקופת עבודתי (שנתן או לא נתן לי בעבר). האם הוא יכול לסרב בטענה שעברו מידי הרבה שנים? או שמעסיקים מנפיקים אישורים כאלה ללא קשר לזמן שחלף? האם אני יכולה להפסיד כספים בקופת הפנסיה שלי בגלל חוסר באישור ישן מהמעסיק?
שלום עדי,
ניתן לקבל מכתב סיום עבודה גם כעבור 10 שנים מסיום העבודה, בדרך כלל במקום טופס 161 פונים למס הכנסה עם אישור צבירה עדכני מהקרן לקבלת אישור מס.
תודה על התשובה המהירה.
מה לגבי מכתב שיחרור כספי פיצויים? כשהעבודה הופסקה ביוזמת המעסיק, האם מעסיקים נותנים אותו גם 10 שנים לאחר סיום העבודה או מנסים להתנער?
כן, במרבית המקרים אין בעיה לקבל את האישורים. במקרים אחרים לקרנות הפנסיה יש כל מיני נהלים לחתימה על הצהרה וכד'
תודה רבה נדב על התשובות.
כשאני חושבת על זה אולי אני גם צריכה מכתבי שיחרור לקופות הגמל וקרן ההשתלמות ?(אני מורה)
האם צריך מכתבי שיחרור כאלה? אם כן- האם חובה בכל מקרה או שאם אשאיר עד גיל מסויים לצורך מסויים אהיה פטורה ממכתבים אלה. סליחה על הבורות .אודה לך אם תעשה לי סדר. אני רוצה לוודא שהכסף שהופקד על שמי לא יאבד בגלל חוסר המכתבים מהמעביד לפני 10 שנים. שמח להתייחסות גם לקופות הגמל וגם לקרן ההשתלמות. תודה מראש!!!
לקרן השתלמות אין צורך במכתב שחרור. במידה ויש לך כספי פיצויים בקופת הגמל , צריך לקבל מכתב שחרור מהמעסיק.
במידה ואין כספי פיצויים, מספיק לקחת מכתב סיום עבודה.
שוב תודה על התשובה המהירה. כספי הפיצויים שלי הם בקרן הפנסיה. שאלתי לגבי הפרשות אחרות לגמל, שאינן כספי פיצויים עד כמה שידוע לי- עבורם איני צריכה מכתב שחרור? האם רק לפיצויים צריך מכתב שחרור? להפרשות אחרות לא?
בנוסף-נראה לי שלא שמרתי מכתב סיום עבודה מלפני 10 שנים. האם עלי להשיג חדש כעת? לשם מה?
שוב תודה!!!
שלום נדב,עבדתי בחברה שהתפרקה קיבלנו כבר כסף מביטוח לאומי (לאחר הפירוק)רק שלא היה בידי טופס 161 בהיעדר רואה חשבון ולכן מס הכנסה גבה ממני תשלום על הפיצויים שהופרשו מביטוח לאומי כרגע העניין בטיפול מתמשך אצלם ועדיין לא קיבלתי את המס בחזרה האם יש סיכוי שאקבל בכלל? תודה מראש
בוקר טוב אייל,
אני לא מכיר מקרים כאלה, לדעתי במידה והפיצויים שקיבלת עמדו בתקרה שנקבעה תהייה זכאי להחזר מס.
מה המסמכים איתם צריך לגשת לפקיד שומה כשמעוניינים ברצף קצבה בעת עזיבת עבודה?
אתה לא חייב לגשת למס הכנסה, אתה יכל להגיש למעסיק שלך טופס 161א שבו בחרת על רצף קצבה. מידע על סימון טופס 161א אפשר לראות כאן https://pensuni.com/?p=1063
תודה. האם מס הכנסה יעביר האישור לרצף ישירות לקופה שלי או בדואר אלי ?
בוקר טוב,
מהנסיון שלי, לא
נדב שלום ,
אני כבר גמלאי , וכעת לצורך הגשת טופס לקיבוע זכויות ( 161 ד' ) , מס הכנסה דורש ממני טפסי 161
בגין 32 שנים קודמות …
אין לי עותקים . כיצד ניתן להשיג ?
מה אפשר לדעתך לעשות ?
תודה ,
צבי קה
נדב, שלום
תודה על המאמרים!
פוטרתי מעבודתי לאחר ארבע שנות עבודה ואני עומדת להפוך להיות עצמאית. כשכירה הופרשו לי פיצויים לפי סעיף 14. אני זקוקה לחלק מכספי הפיצויים (כשליש) על מנת להקים את העסק החדש.
מה כדאי לי לעשות במקרה הזה? האם לא כדאי למשוך את כספי הפיצויים מכיוון שזה יפגע לי בפנסיה?
למעשה תכננתי למשוך את כל כספי הפיצויים ולשמור אותם "בצד" למקרה שחלילה יהיו חודשים ללא הכנסה (ואז אין מאיפה לשלם את המשכנתא…), אבל לאחר קריאת המאמרים באתר שלך אני מסיקה שזה לא כדאי.
תוכל בבקשה להמליץ לי על הדרך הנכונה?
היי נדב,
עזבתי את עבודתי ביוני 2016 וישר התחלתי בעבודה חדשה. קיבלתי טופס 161 א מהמעסיק אך לא התייחסתי אליו ושמתי אותו בצד. כעת אני זקוקה לכסף. מה השלבים שעליי לעשות?
כדי למשוך את הכספים עלייך לפנות לקופה עם טופס 161 ואישור על שחרור כספים. בגלל שעברה כבר שנת מס כדאי לפנות למס הכנסה עם טופס 161 ואישור מהקופה על גובה כספי הפיצויים שנצברו לך בקופה.
נדב שלום!
אמא שלי עבדה בחברת ניקיון במשך 7 שנים אחרונות ולאחרונה יצאה לפנסיה. היא רוצה למשוך את כל הפיצויים שלה. אני ממלאה עבורה טופס 161א, וככה נתקלתי גם בכתבות שלך.
תוכל בבקשה להסביר לי לגבי המס על הפיצויים? המשכורת האחרונה שלה הייתה 4100 ש"ח. עבדה סה"כ 7 שנים בחברה. האם כדאי לה למשוך את הכל? האם אפשר לקבל פטור ממס?
כמו כן, איך אני מבררת לה מי המשלם של הפיצויים? חברת ביטול או החהברה שהעסיקה אותה?
תודה רבה מראש!
בוקר טוב אלה,
חשוב לזכור כי כספי הפיצויים מהווים חלק מרכזי מקצבת הזקנה של אמא שלך. משיכת הפיצויים תקטין את פנסיית הזקנה. במידה והשכר שלה היה 4100 שקלים. הפיצויים לא יהיו חייבים במס.
כדי לראות איפה הפיצויים נמצאים אפשר לראות בטופס 161, שם יש הבחנה בין הפיצויים שנמצאים בחברת הביטוח לבין הפיצויים שנמצאים אצל המעסיק.
שלום נדב,
פניתי לפקיד השומה על פי תיקון 190 (יצאתי לפנסיה לא מכבר) וקיבלתי אישורים למשיכת פיצויים
פטורים ממס, כשביקשתי לממש את משיכת הפיצויים הודיעו לי בחברה בה מופקדים כספיי כי יש הפרש
של 1000 שקל בין האישור של פקיד השומה לבין סכום הפיצויים ולכן הוא יחויב במיסוי של 48% או לחילופין
עלי לבקש תיקון מפקיד השומה. בשום פנים לא הסכימו שם לאפשר לי משיכה של חלק הפיצויים עליו קיבלתי אישור. האם זה החוק? להבהרת העיניין, הפיצויים עומדים על סכום של שני עשרות אלפים בלבד.
תודה מראש
דובי
שלום נדב,
אני בן 40 ופוטרתי מעבודתי. הבנתי שאני יכול לבחור אם למשוך את הפיצויים הפטורים ממס עכשיו או להשאיר אותם לקצבה.
שאלתי היא אם אני מייעד את הפיצויים לקיצבה, האם אני אוכל למשוך אך ורק את הפיצויים הפטורים ממס גם בעתיד ( נניח בעוד שנה או 10 שנים )?
האם הם עדיין יהיו פטורים ממס?
האם אהיה חייב למשוך את כל הפיצויים ( החלק שפטור ממס והחלק שלא פטור ממס ) או שאוכל למשוך רק את החלק שפטור ממס?
תודה
אלי
נדב שלום,
רציתי לשאול אותך אם כדאי לי להחתים את המעסיקים שלי על סעיף 14
אני עובד במספר מקומות עבודה והשכר שלי קבוע כך שאין סיכוי שאחד מהמעסיקים יגדיל לי את המשרה ולא את השכר.
אצלי הסבירות להתפטרות מעבודה היא הרבה יותר גבוהה מפיטורין
אני חושש שבאיזה שהוא שלב ארצה להתפטר והמעסיק לא יתן פיצויים
1.האם עדיף לי להחתים את המעסיקים שלי על סעיף 14?
2.אם לא החתמתי את המעסיקים על סעיף 14 והתפטרתי הם יכולים למשוך בחזרה את הפיצויים אליהם ?
3.אם החתמתי את המעסיקים על סעיך 14 הם יכולים בכל זאת לא לתת לי מכתב שחרור כספי פיצויים ?
תודה מראש
ערב טוב חוסן,
נתחיל מהסוף, חתימה על סעיף 14 לא אומרת שאתה זכאי לקבל את כספי הפיצויים בסיום עבודה היא אומרת שכספי הפיצויים הם חלק מחיסכון הפנסיוני שלך.
נעבור לסעיף 2, כיום גם במידה ולא חתמת על סעיף 14 היכולת של המעסיק למשוך את כספי הפיצויים מאוד מוגבלת.
ונעבור לסעיף 1, במידה והתחלת לעבוד אחרי שנת 2008 והמעסיק מפקיד לך לפיצויים 6% מהשכר, סביר להניח שחל עליך סעיף 14 מתוקף צו ההרחבה לפנסיית חובה.
נדב,
תודה על האתר המצוין ויותר מכך, על התתיחסות האישית לכל אחד בתגובות.
שאלה – פוטרתי לאחרונה, יש לי כספי פיצויים:
א. בביטוח מנהלים שחלקים הוניים וחלקם קצבתיים
ב. בקרן פנסיה (קצבתיים כמובן)
ג. אני זכאי להשלמת פיצויים מהמעביד (שייחשבו הוניים כמובן)
האם ניתן לנייד את החלק ההוני שבביטוח המנהלים לקופת גמל כלשהי כך שייחשבו קצבתיים?
האם ניתן להפקיד לקופ"ג שכזו גם את השלמת הפיצויים מהמעביד?
(המטרה היא לא להשתמש בפטור על כספי פיצויים ו"לשמור" אותו לכספי הקצבה המוכרת/מזכה וכמובן לא לשלם כעת מס על הפיצויים).
בהנחה שזה אפשרי – איזו סוג קופה צריך לבחור?
והאם ניתן להתחרט מהחלטה כזו?
המון תודה,
צביקה
השלמת פיצויים עד ה- 8.33 תחשב לרצף קצבה, פיצויים מוגדלים מעבר ל- 8.33 כבר לא יחשבו לרצף קצבה.
כספים הוניים שהופקדו בקופת גמל עד 2008 ותבחר לנייד נניח לקרן פנסיה יאבדו את ההוניות שלהם.
אתה יכל לבחור ברצף קצבה על כספי הקצבה או רצף פיצויים על כספים הונים ו/כספים בקצבה, משני המהלכים ניתן להתחרט (פרטתי באתר את שתי האפשרויות.
במידה ונשארתי עם הבחירה האוטומטית של רצף לקצבה, כיצד עלי לקבל את חלק השלמת פיצויים מהמעביד? האם זה דורש "ניצול" של פטור פיצויים? האם לחלופין עלי לשלם מס על כך ושבטופס 161 לא יופיע פטור פיצויים ?
תודה רבה
שלום רב,
אני בת 47. יש לי כספי פיצויים בקופ"ג ממקומות שעזבתי ב- 2005 ו- 2006, אולם לא בוצע רצף קיצבה או פיצויים עבורם. במקביל הופקדו כספי פיצויים גם בביטוח מנהלים/פנסיה.
כמו כן, משכתי חלק מכספי הפיצויים הפטורים – כאלו שלא הופקדו ע"י המעסיק.
לפי מה שחישבתי, יתרת הפיצויים בקופ"ג במועד העזיבה היתה במסגרת הפטור הנותר.
-האם ניתן יהיה להגדיר מול פקיד שומה שהפיצויים הנ"ל פטורים?
-האם ניתן להשאיר אותם כפי שהם ולמשוך אותם בפרישה במסגרת במסגרת נוסחת השילוב וניצול הפטור?
תודה רבה,
נעמה
פוטרתי לפני זמן מעבודה, ואני רוצה לפדות פיצויים פטורים ממס.
הפיצויים בביטוח מנהלים.
יש לי טופס 161, וכן טופס פיטורין.
הלכתי למס הכנסה – יש לי אישור לפיצויים הפטורים ממס.
כן, שלחתי את כל הנ"ל + צילום צ'ק + צילום ת.ז + טופס בקשה לקבלת פיצויים.
אגב, בחוזה עבודה יש לי סעיף 14 (שגם אם אני מתפטר אני זכאי לפיצויים. זה לא המקרה, כיוון שפוטרתי).
מסתבר שהכל, אך חברת הביטוח דורשת בתוקף טופס לאישור שלמעסיק אין התנגדות לפדיון הפיצויים (זה טופס חסר).
היה ידוע לחברת הביטוח מלפני למעלה מחודש על החוסר בטופס, אך אף גורם, גם לא הסוכן יידעו אותי בנדון (ידעתי בדיעבד, כיוון שדרשתי את הכספים לאחר הרבה זמן).
בכל מקרה, יש בעיה, שהחברה פשטה את הרגל, ואין ממש עם מי לדבר, ונראה שכל הכספים, כולל פיצויי פיטורין (יש גם כספים מעבודות קודמות כיוון שהמשכתי באותו הביטוח) ואני לא ממש יודע מה לעשות ע"מ לשחרר את הפיצויים.
כן, האם אני צריך את הטופס מכל המעסיקים הקודמים שהפרישו לאותה הקופה, שאין להם התנגדות שאפדה את הכספים הצבורים.
נראה לי תמוה הדרישה, ולא ברור אם הדרישה היא חוקית, והאם יש פה הלנת שכר (למרות שדרשתי באיחור, מרגע הדרישה כבר עבר למעלה מחודש בשל משהו שלא ברור בעליל).
נראה לי שעד שאקבל את הפיצויים, יעבור שנה (בהתחלה המליצו לי לא לפדות אותם, אך מאחר ולא היו תשובות ברורות מה יהיה עם כספי הפיצויים בעתיד, שנראה שלא אקבל בבת אחת, אלא בפריסה של תשלומיי הפנסיה, הבנתי שאין ערך מוסף להחזיק את הכסף, אך עד שקיבלתי תשובות מהימנות – עבר לא מעט זמן. כיום, זה כמעט שנה. בקשה יש. טפסים יש. למה מערימים קשיים בקבלת פיצויים).
אודה להכוונה.
תודה.
ערב טוב,
כיום אין הנחיות אחידות למשיכת כספי פיצויים. כל חברה מגדירה את הנחיות לקבלת אישור משיכת פיצויים מהמעסיק טמה לעשות במידה והחברה נסגרה.
יש חברות שמפנות לחתימה בנוכחות עורך דין, כדאי שתבחן האם קיימת אפשרות כזאת גם בחברת הביטוח שלך.
מבאס …
אני לא יודע אם אשאיר כספים עד הפנסיה, ובגיל פרישה, שכבר לא יהיה לי כוחות להילחם יערימו לי קשיים נוראיים (ונראה שאני צריך מכל חברה שאני עובד, לדרוש שיחתמו שאין להם התנגדות וכו').
אולי בשל כך שווה למשוך את כל הכסף במלואו, למרות המס הגבוה.
מה אני צריך את הטרטור הזה.
יש לי לא מעט כסף בצד, וכסף נוסף יכול לאפשר לי לקנות דירה נוספת.
הי.
סיימתי עבודה ב 2017. כל הפיצויים שלי היו פטורים. את מה שהופקד לקרן הפנסיה ייעדתי לקצבה (טופס 160 עבר לקרן הפנסיה), ואת השלמת המעסיק קבלתי בפטור ממס לעו"ש.
כעת אני מעוניין למשוך חלק מהכספים שייעדתי לקצבה מהקופה. האם אני חייב ללכת לפקיד שומה לקבל אישור מחדש או שיש דרך אחרת?
כן, צריך לגשת למס הכנסה ולבצע חרטה מקצבה.
עם האישור שתקבל יש לגשת מחדש לקרן הפנסיה
היי
סיימתי עבודה לפני כ 8 חודשים ומשכתי חלק מהפיצויים שהיו פטורים ממס, נשאר חלק שלא פטור מס, האם אני יכול למשוך את החלק השני כיום ללא מס מאחר ואני לא עבדתי ב 8 החודשים האירונים? ולמי לפנות?
משיכת כספים בפטור ממס בשל מיעוט הכנסות רלוונטית רק לעניין כספי תגמולים ולא לעניין כספי הפיצויים בקרן.
פיצויים חייבים במס, יהיו חייבים במס גם בהמשך.
שלום רב,
התפטרתי לפני כחודש מעבודתי – האם אני חייבת במילוי טופס 161א? אינני מתכוונת לפדות את הפיצויים אלא להשאירם בקרן פנסיה.
תודה
בוקר טוב,
במידה וכל כספי הפיצויים שלך בקרן פנסיה וסכום הפיצויים שצברת נמוך מ- 360 אלף שקלים את לא חייבת למלא כיום טופס 161א
שלום
מה קורה אם בשני מקומות העבודה האחרונים לא זכור לי כי העברתי למס הכנסה טופס כזה – אבל הוא קיים אצלי האם ניתן לעשות משהו ? ומה יקרה אם לא ? (אחד לפני 2017 ואחד אחרי …)
ערב טוב ישראל,
במידה ותבקש למשוך בעתיד את כספי הפיצויים מס הכנסה יראה כאילו ביקשת למשוך אותם כבר במועד סיום העבודה והכספים יהיו חייבים במס וריבית.
במידה ומדובר בקופות לקצבה ותרצה למשוך את הכספים כקצבה חודשית לא צפויה להיות בעיה.
שלו' נדב
הפסקתי לעבוד לפני כ-2 שנים (בגיל צעיר – 30)וכבר משכתי את כספי הפיצויים, אך עדיין לא את כספי הפנסיה, מכיוון שהוא חייב במס במשיכה מוקדמת, (כ-35 %) לאחרונה שמעתי שזוג שהם משתכרים פחות משכר מינימום פטורים מהמס הנ"ל ע"י מילוי טופס לרשויות המס,האם זה נכון לגבי שאינני עובדת נכון להיום, ומה עלי לעשות.
תודה מרובה
ח. ס.
צהריים טובים חנה,
ניתן למשוך את כספי התגמולים במצב של מיעוט הכנסות, עלייך לגשת לקרן הפנסיה עם תדפיסי חשבון בנק ולמלא טופס 159 א, כתבתי על על כך כאן https://pensuni.com/?p=656
האם משיכת פיצויים בעת פרישה חייבת להיות תוך שנה מהפסקת העבודה כדי שיחול פטור?
לא, את הפטור על כספי הפיצויים אפשר לנצל בכל שלב.
שלום,
האם לצורך משיכת כספי תגמולים המיועדים לגיל פרישה , ( לא הפיצויים), יש צורך בטופס 161 מהמעסיק ? קיבלתי טופס 161 לצורך משיכת הפיצויים האם כדי למשוך גם את התגמולים צריך טופס נוסף
תודה
לא, לצורך משיכת תגמולים מספיק מכתב סיום עבודה
היי נדב, אני בת 68+ עובדת בשביל הנשמה 4 ש "ש ומקבלת 300 ש"ח, עם חשבוןשפתחתי בשבילי לפני שנים בסך של 15000בכלל ביטוח…רוצה למשוך מה שמותר לי, למה לעזאזל מאלצים אדם בגילי לגשת פיסית למשרדי מס הכנסה כדי למסור טופס??? הרי ברור וידוע וקבוע בחוק שבגיל שלי אני פטורה ממס!!! למה לטרטר!!! יש דרך אחרת להגיש המסמכים? תודהההה
הי רונית,
הקופה יכולה לאפשר לך למשוך בפטור ממס על סמך מיעוט הכנסות, את יכולה לקרוא על כך כאן. יתכן ולא תוכלי למשוך במכה אחת את כל הכסף. https://pensuni.com/?p=656
כדי למשוך את כל הכסף עלייך יהיה לפנות למס הכנסה
היי נדב
האם לאחר שהתפטרתי מ2 עבודות במקביל, צריך לעשות תיאום מס גם לכספי הפיצויים?
הי מוטי,
קיימת תקרה אחת עבור שני המעסיקים, התקרה לא יכולה לעלות בשנת 2019 על 12,380 שקלים.
שים לב כי במידה ועבדת בשני מקומות עבודה במקביל המעסיק לא יוכל לחשב עבורך את הסכום הפטור ממס ותצטרך לעבור במס הכנסה
(סעיף יא בטופס 161)
שלום,
במידה ולא מנתק יחסים עם החברה כלומר , מקבל פיטורים לאחר העסקה כשכיר ומתחיל להגיש חשבונית לאותה חברה . האם אוכל למשוך פיצויים ללא מס עד התקרה ? או שבמקרה כזה
לא נחשב ניתוק יחסים . למרות שאני מקבל פיטורים .
(מעמד בינתייםשכיר בעל שליטה)
אודה לתשובתך
בעלי שליטה הם אוכלוסיה בעייתית,
יתכן שמקרה שכזה אצל שכיר רגיל יחשב לגיטימי אבל אצל בעל השליטה הוא יתפס כתכנון מס
היי נדב, קודם כל שאפוו על הפוסטים המדהימים כל פעם מחדש,מחכימים מאוד!!
שאלה לגבי רצף פיצויים,האם בכל משיכה של כספי רצף פיצויים יש להביא חרטה מרצף פיצויים? או שרק מקרים שבהם "לא מתקיים הרצף" כגון עמית עשה רצף פיצויים ולא מצא מקום עבודה חדש בתוך שנה שיפריש לו פיצויים וכד',אודה להבהרת העניין.
כן, נניח החלטת למשוך את הפיצויים בסיום העבודה אצל המעסיק החדש.
יש להביא אישור מתאים.
הי נדב ,
בחיפוש בהר הכסף מצאתי שיש לי קופות בכמה חברות, בבדיקה בחברות הסתבר שיש לי סכומים קטנים מכל מיני מעסיקים אך במצטבר בפיצויים יוצא סכום מכובד.
אני לא מועניינת לפנות למעסיקים לצורך קבלת טפסי 161 ואני לא רוצה לשלם 47% מס במשיכה . מה עלי לעשות ? איך פקיד השומה יחשב לי את המס על הפיצויים ?
ערב טוב,
עלייך לנסות לפנות למס הכנסה עם אישורי צבירה עדכניים מקופות שברשותך. בנוסף לצרף תלושי שכר אחרונים מאותם מקומות עבודה.
שלום,
קיבלתי מהמעסיק טופס 161 שם הופיע שסך המענק המשולם נמצא בתוך הטווח של הפטור ממס לפי סעיף 9(7א) לפקודה. בנוסף קיבלתי גם מכתב שחרור כספים המופנה אל קרן הפנסיה (ההפקדות היו לפי סעיף 14)
לא הייתי עדיין אצל פקיד השומה.
האם במצב כזה אני צריך לגשת לפקיד שומה ולקבל אישורי פטור ממס נוספים, או שמספיק שאשלח לקרן הפנסיה ישירות את טופס 161, 161א (שאמלא בעצמי), ומכתב שחרור כספים שקיבלתי מהמעסיק?
במידה ואתה רוצה למשוך את הכספים מספיק לפנות אל הקרן עם טופס 161 ועם אישור שחרור כספי פיצויים.
שלום רב,
בשנת 2015 התפטרתי לצורך גידול הילד (נחשב כפיטורין).
מעוניינת למשוך כספי פיצויים שנצברו בקופה (כ-16,000 ש"ח).
בהתאם לטופס 161 שהמעסיק שלח בשנת 2016 מצויין סכום של כ-14,000 ש"ח כאשר סך של 6,267 ש"ח נוספים הועברו לידי (למיטב זכרוני) בשנת 2015.
הגשתי בקשה למשיכת הכספים שנצברו כ-16,000 ש"ח.
הקופה דורשת טופס 161 חדש ובו ציון סך של כ-16,000 ש"ח.
מדוע? האם זה לא ברור שנצברו סכומים נוספים עם הזמן?
נראה שיטת מצליח, שוקלת לפנות לבית משפט.
טופס ה -161 שלך כבר לא תקין כי הסתיימה שנת המס. חלק מהקופות יאפשרו לך את משיכת הסכום הפטור כפי שמופיע בטופס, ותשלם מס של 47% על היתרה.
שווה לך לגשת למס הכנסה עם טופס 161 ואישור צבירה עדכני מהקרן ולקבל אישור עדכני ממס הכנסה..
שלום,
ברצוני למשוך את כספי הפיצויים מעבודה בה עבדתי מעל שנה בן 23 , מדובר בסכום של כ- 5000 שקלים , המעסיק שלח לי בדואר אישור העסקה ובנוסף התכתבות בינו לבין חברת הפנסיה ובו דובר על החזרת כספי פיצויים שנכתב בו כך: מועד תחילת העבודה והסיום , והמשפט "נא לאשר על גבי הספח המצורף,כי רשמתם הודעתנו וכספי הפיצויים יוחזרו לנו אם יוציא העובד כספו מהקרן"… יש לציין כי עבדתי בארגון גדול עם הסכם קיבוצי ומעולם לא חתמתי או ידעתי על כך…
אשמח לעזרה תודה!!!
קרן הפנסיה אינה יכולה להחזיר כספים למעסיק אלא אם יציג אסמכתא מבית משפט או שיחתים אותך על אישור שאתה מאשר את החזרת הכספים.
לאחר שיחלפו 4 חודשים מסיום העבודה, תוכל למשוך את הכספים גם ללא אישורו.
ראה עוד בקישור הבא :
https://pensuni.com/?p=4983
מדובר על עזיבה לפני כשנה , שכחתי לציין שחברת הפנסיה רשמה להם "הננו מאשרים רישום הודעתכם.
דווחנו למחשב על אי זכאות הנ"ל לפיצויי פיטורין בגין עבודתו אצלכם. כספי הפיצויים יוחזרו לכם,אם יוציא העובד כספו מהקרן."
האם זה חוקי? זה אומר שאין באפשרותי למשוך את הכסף? כאשר דיברתי עם הנציגה מהחברת פנסיה לגבי משיכה היא אמרה שאין בעיה למשוך ושלחה לי את הטפסים
התיקון שציינתי נכנס לתוקף ביולי 2018, בעיקרון כעת אתה יכל למשוך את הפיצויים גם ללא אישור המעסיק.
אני מציע שתבדוק זאת גם מול קרן הפנסיה שלך.
תודה רבה על המענה המהיר!! אנסה !
שאלה אחרת, כמה זמן אני צריך לחכות מרגע התפטרותי מהעבודה כדי למשוך את כספי הפיצויים? האם יש הגבלות על המעסיק בנושא זה?
הי גיל,
אפשרות אחת היא להמתין לאישור המעסיק לשחרור הכספים אפשרות אחרת היא להמתין 4 חודשים מסיום העבודה. במקרה זה אתה לא צריך את אישור המעסיק לשחרור הכספים.
בשני המקרים אתה צריך טופס 161 או אישור אחר ממס הכנסה לגבי המס שיש לגבות מהפיצויים, ללא האישור יגבה מס מרבי
שלום רב,
אבא שלי הגיע כבר לגיל פרישה(בן 70) אך עדיין ממשיך לעבוד.
יחד עם זאת ברצונו להתחיל לקבל קצבה חודשית מחברת ביטוח.
ברצונו למשוך גם את כל הפיצויים לצורך קיצבה חודשית.
האם יש צורך בטופס 161 מהמעסיק? האם חל מס על הקיצבה. יש לציין כי לפני 12 שנה כאשר פוטר מעבודה הקודמת הוא משך חלק מהפיצויים שהצטברו עד שנת 2000 והיו פטורים ממס. האם משיכה זו משפיעה מפטור ממס היום? נא לציין כי משכורת מרעבית שלו הינה כ6000ש"ח וסכום של קיצבה חודשית עומד על 1200 ש"ח בערך.
מה התהליך שעליו לעשות מול מס הכנסה אם בכלל?
תודה
במידה והוא רוצה לקבל קצבה אין צורך במילוי טופס 161א או 161. יהיה עליו למלא 161ד' מול מס הכנסה לצורך הימנעות מתשלום מס על ההכנסה בצירוף הקצבה.
ראו כאן על מילוי טופס 161ד
https://pensuni.com/?p=5590
נדב שלום ,
בשנת 2009 החברה שבה עבדתי נכנסה להקפאת תהליכים וכול העובדים פוטרו . קיבלנו טופס 161 וכן אישור למשיכת פיצויים , אך מאחר ולא החתימו אותנו על טפסי רצף פיצויים או רצף העסקה. ניסתי למשוף את הפיצויים לפני כ-8 שנים והפקידה במס הכנסה טענה כי נדרש לשלם מסים גבוהים לצורך משיכה . כלומר על כול הסכום למרות שיש את התקרה ללא מס.
האם נכון ? האם אוכל למשוך את הכסף ללא מס מופקע ?
תודה רבה
הי אבי,
אכן, עד שנת 2017 מס הכנסה רואה כאילו כספי הפיצויים נמשכו במועד סיום העבודה ולכן כיום אתה חייב במס על הכספים. במידה והכספים היו פטורים, המס שאתה חייב הוא על הרווחים.
יתכן ובמידה ותבקש בעתיד למשוך את הכספים כקצבה לא תשלם את המס על הפיצויים והחישוב יעשה על הקצבה.
שלום נדב
פוטרתי מעבודתי לאחר שנתיים.
יש לי פיצויים ע"ס 27,000 ש"ח שאני רוצה למשוך.
לפני זה עבדתי 8 שנים בעבודה אחרת, ונשאר לי בקרן הפנסיה פיצויים (מהעבודה הקודמת) בסך 60,000 ש"ח
האם אני עלול לשלם מס בגין משיכת כספי הפיצויים שלי מ-2 הקופות?
הי דויד,
האם עשית "רצף פיצויים" במעבר בין עבודות? במידה ולא חבות הפיצויים עבור כל מקום עבודה תחושב בנפרד. במידה והפיצויים שלך חייבים במס, תשלם את המס.
פיצויים החייבים במס הם פיצויים העולים על התקרה של משכורת עבור כל שנת עבודה או פיצויים העולים על התקרה של 12,380 ש"ח לכל שנת עבודה. (הנמוך מבין השניים)
שלום נדב!
ב-2018 התפטרתי מעבודתי ומשכתי את הפיצויים מקרנות הפנסיה שלי (ורק הסכומים שפטורים ממס).
אני ממלא טופס להחזר מס 135 (2018) ורציתי לוודא איך נכון לדווח על הפיצויים שקיבלתי.
האם עליי לרשום את הסכום בשדה 209 בלבד (ולצרף 161/161א) או במקום נוסף לטופס או בסעיף ה'?
תודה רבה מראש
מצטער דן,
אני לא מכיר את הטופס
שלום,
אחרי 8 שנות עבודה אני מחליפה מעסיק ברצף זכויות (כי החברה נמכרה) ואני מעונינת לבקש ב-161א רצף פיצויים למעסיק החדש.
השאלה שלי אם כאשר אפרוש מהמעסיק החדש, אוכל לבקש על סכומי הפיצויים החייבים במס רצף קצבה (על כספים שלמעשה עברו ברצף פיצויים)?
אשמח מאוד להתיחסותך
תודה
האם עברת למקום עבודה חדש או שנשארת באותו מקום עבודה לאחר שהחברה נרכשה?
במידה ועברת למקום עבודה חדש ובחרת ברצף מעסיקים לא תוכלי לאחר מכן לבחור ברצף קצבה, רצף המעסיקים נועד למשיכת הכספים בסיום העבודה הבאה או דחיית המשיכה למעסיק לאחר מכן.
שלום , עבדתי כ 3 שנים במקום עבודה ממשלתי , היום הגשתי טופס התפטרות עקב סכסוך עם ההנהלה , בקופת שלי בסעיף פיצויים מופיע סכום של 28000 ש"ח , ההפרשה שלי הייתה כ 1/3 והמעסיק 2/3 , מה עלי לעשות כדי למשוך את הכסף , וכמה מגיע לי ? שליש מהסכום או כל ה 28 אלף
הי פבל,
ראה בקישור הבא הנחיות למשיכת הפיצויים מקרן הפנסיה
https://pensuni.com/?p=321
שלום,
התכנון שלי בשנה הבאה להתחיל במשיכת קצבה מביטוח מנהלים ישן ומקדם טוב . העניין שלמרות שלאורך השנים (כולל ב15 שנים אחרונות) קיבלתי אישורים להתחשבנות על החלק הפטור של הפיצויים שהופקד לפוליסה, כשהחלק הלא פטור – הוא ברצף קצבה. כעת מתברר שזה יפגע בי – ע"י הפחתת הקצבה המזכה , כשאבחר לקבל מהם בכ"ז קצבה ולא למשוך.
לאורך השנים – *לא* משכתי את הפיצויים כלל. השאלה הינה, האם ניתן בשלב המאוחר הזה, לבקש שינוי ההחלטה, ושיוכם גם ל"רצף קצבה" שביקשתי בעבר? כלומר, "חרטה" מההתחשבנות (בדומה לתהליך החרטה מרצף)?
שוב, הכסף לא נמשך בפועל.
תודה!
הי רפי,
מבחינת מס הכנסה סיום עבודה עד לשנת 2017 שלא הוגש עבורו טופס 161א כלל התחשבנות על הכספים. עליך לשכנע את מס הכנסה שהתכוונת להשאיר את הכספים לפנסיה ובנוסף עליך לשכנע את חברת הביטוח שתאפשר קבלת קצבה מאותם כספים.
שלום נדב,
עובד ( מעל גיל 80) התפטר עקב מחלה מהעבודה. שבועיים אחרי שסיים עבודתו, ולפני שמילא טופס 161א, הוא נפטר.
סיום העבודה לא היה עקב פטירתו.
איזה טופס על היורשים למלא ? האם טופס 161ב? או אחר?
תודה
אתי
הי אתי
על השארים לגשת למס הכנסה עם טופס 161 של המנוח,
הפטור שחל עליו יחול גם עליהם. במידה והכספים חייבים במס שולי, יחול עליהם המס שחל על המנוח ולא יותר מ – 40%
ראו עוד: חוזר מס הכנסה מס' 2011/10 – רשות המסים
בנושא: הכנסות מעבודה ו/או מענקי פרישה מוות/ המתקבלות לאחר אריכות ימים
שלום
בשנת 1989 פרשתי מהוראה( משרד החינוך), יש מסמך בתיק לי בכתב יד כתוב בו קבלתי פיצויים בסך 37500 שח. ( אני בכנות לא זוכר כמה קיבלתי ) מצד שני, יש לי טופס 106 לשנת 1989 ובו כתוב פיצויים בסך 9990 שח.
אחרי חמש שנים התחלתי לעבוד כמפקח, פנסיה תקציבית.
שאילתי, האם אני יכול להציע למשרד החינוך להחזיר את מה שקבלתי בכדי לשמור על רצף זכויות (ז"א לקבל פנסיה עבור השנים שעבדתי כמורה), אם כן, מה הסכום שאני צריך לשלום, האם אפשר להוריד את הסכום הזה אם אראה להם את מצבי הכלכלי הקשה? שנית האם ניתן לפרוש את ההחזר?
תודה
צר לי, אני לא יכל לסייע לך
תודה נדב
שלום נדב,
ראשית אתר נפלא ומעשיר, ותודה לך על כך!
פוטרתי מעבודתי ב- 2019. אני מעוניין ברצף קיצבה. לא מילאתי טופס 161א ולא קיבלתי טופס 161 עדיין. שכרי לא היה גבוה מ-32K והצבירה בפנסיה נמוכה מ-360K. מדגיש שכל הקופות שלי נפתחו לאחר 2010 (כך שהתנאים שהיו עד 2008 לא חלים עלי).
1) האם חובה עלי למלא טופס 161א כדי שיהיה רצף קצבה (לאחר ברירת המחדל מ2017), או די בכך שאקבל טופס 161 מהמעסיק?
2) לאחר קבלת טופס 161 מהמעסיק, האם אני צריך לעשות איתו משהו (למשל להציגו לפקיד השומה), או שהמעסיק מעביר זאת ישירות גם לפקיד השומה?
3) נניח ואפקיד מעתה ואילך את כספי הפיצויים בלבד לקופת גמל (ולא לקרן פנסיה ולא לביטוח מנהלים), האם יהיה ניתן להחיל על כספי הפיצויים רצף קצבה תחת קופת הגמל?
4) בהמשך לשאלה 3, האם יהיה ניתן בעתיד להחיל על כספי הפיצויים הללו בקופת הגמל רצף פיצויים ("חרטה"), והאם הדבר מוגבל בזמן? (קראתי את הפוסט: https://pensuni.com/?p=2833, אך נניח שתיקון 13 לא ייכנס לתוקפו או לא יירכש כיסוי ביטוחי לאריכות ימים כמוזכר בפוסט)
תודה!
הי יניב,
התשובות ל – 1 עד 3 הן כן
לגבי 4 – תמיד תוכל לבצע חרטה מרצף קצבה. חשוב לזכור כי במשיכת הכספים לאחר רצף קצבה תצטרף להתחשבן על הכספים החייבים במס בנוסף אם תפקיד רק פיצויים לקופת גמל לא תוכל לבצע היוון קצבה בעתיד.
מציע לך לקרוא בהקשר הזה את הפוסט הבא:
https://pensuni.com/?p=6103
נדב שלום,
אני עומד לסיים עבודה בת 5 שנים בחברה ציבורית (התפטרות ויש סעיף 14). לפני כן התפטרתי ממשרה בחברה אחרת לאחר 7 שנים. בפגישה עם סוכן הבטוח לאחר סיום העבודה הקודמת, בקשתי שלא למשוך את כספי הפיצויים אך לשמור לעצמי את הזכות לעשות כן. כעת אני שוקל למשוך את כספי הפצויים הפטורים משני מקומות העבודה אולם בדף הפדיון שקבלתי מחברת הבטוח כתוב בסעיף הפיצויים של מקום העבודה הקודם: "מס מירבי לפצויים או חרטה מרצף קצבה". האם פרוש הדבר שהתעלמו מבקשתי ורשמו לי רצף קצבה במקום רצף פצויים? האם ישנה עוד אפשרות למשוך את הפצויים הפטורים ממס של מקום העבודה הקודם?
תודה מראש
הי משה,
האם בסיום עבודתך ביקשת רצף פיצויים באמצעות טופס 161א? במידה ולא הכספים אינם נמצאים ברצף. בכל אופן, כספים שהיו פטורים בסיום העבודה הקודמת עדיין ישארו פטורים ממס. יהיה עליך לגשת למס הכנסה ולקבל פטור עדכני על הכספים (על הרווחים אתה תשלם מס)
כפי שהבנתי מסוכן הבטוח הכספים הועברו לרצף קצבה עם אפשרות חרטה. אמרתי לה שזה נשמע הפוך אולם היא הסבירה שזה המסלול המתאים למה שבקשתי בזמנו: אפשרות להשאיר את הכספים לפנסיה אך לא לותר על הזכות למשוך אותם אם אזדקק לכך.
האם אני צריך להביא למס הכנסה את טופס 161 מהעבודה הקודמת עבור הפטור?
האם עדיין וכל למשוך רק את הכספים הפטורים? והאם ניתן במקום למשוך לעו"ש לפתוח קופת גמל נזילה להשקעה, IRA או אחרת ולהעביר אליה את הכספים?
המון תודה על תשובתך הזריזה, אני מסיים את עבודתי הנוכחית בעוד מספר ימים והידע שאתה מספק נחוץ!
תוספת קטנה כדי לשים דברים בקונטקסט: המטרה שלי אינה להוציא את הכספים אלא לשמר לפנסיה במידה ואוכל אך עם זאת לשמור אותם נזילים במקרה ואזדקק להם. כמו כן עקב טעות עבר מרבית הכספים שלי כיום הינם בפנסיה ורק מיעוטם בבטוח מנהלים ותיק (מ2003). ולכן חשבתי על העברת חלק מהכספים כלומר כספי הפיצויים לקופת גמל שמצד אחד תשמור על נזילות ומצד שני תקטין את החשיפה שלי לקרן הפנסיה, האיזונים האקטוארים וכיו"ב.
הי משה,
אין מניעה בעתיד לבצע חרטה מרצף קצבה ולמשוך את הכספים. בחרטה יש למלא טופס 161ג. אין מניעה גם לבצע התחשבנות על הכספים, כלומר לשלם את המס היום ולשים את הכספים בחשבון חדש בקופת גמל ובעתיד תוכל למשוך את הפיצויים ולשלם מס רק על הרווחים.
שתי הערות נוספות :
1. לא ניתן לנייד כספי פיצויים בלבד מקרן הפנסיה לקופת גמל
2. ביטוח מנהלים שנפתח בשנת 2003 הוא לא באמת ביטוח מנהלים ותיק
היי…אני עובד למעלה מ 19 שנה בחברה שבה אני עובד…במקרה של פיטורין אני זכאי למשכורת אחרונה כפול 19 שנה….במקביל יש לי פנסיה בקרן פנסיה בחברה שבה אני עובד….ראיתי שהצבירה שלי בקרן מורכבת גם מסעיף שנקרא פיצויים….על איזה פיצויים מדובר ?
במקריה של פיטורים תהייה זכאי לפיצויים שנצברו לך בקרן הפנסיה. במידה והמעסיק הפקיד לך רק 6% לפיצויים הוא ידרש להשלים לך כספים בפיטורים
שלום!
לאחרונה פוטרתי מעבודתי וטרם קיבלתי טופס 161.
מילאתי יחד עם הסוכן שלי את ה-161א'.
בתוך הפיצויים יש כ-38 אלף ש"ח שחייבים במסים.
פקיד השומה "שלי" נמצא במרחק שעתיים נסיעה ממני, אז אשמח לחסוך את זה.
בכוונתי לבקש להעביר את הפיצויים ברצף קצבה.
השאלות שלי:
א. האם חייבים להגיע פיזית לפקיד השומה?
ב. מה המשמעות אם לא מגישים את הטפסים?
תודה!
הי גדעון,
במידה והשכר שלך הוא מתחת לתקרה של 34,900 ש"ח וכל הכסף שלך נצבר בקופות לקצבה, אין צורך שתגיע למס הכנסה. הכספים יעברו לרצף קצבה.
אתה יכל להגיש את ה – 161א למעסיק וזה יסמן בטופס 161 שבחרת ברצף קצבה.
קודם כל, תודה על התגובה המהירה והבהירה!!!
לאיזה מעסיק? הקודם?
מוזר לי שהוסכנות ביטוח כיוון אותי אחרת.
שוב תודה על המידע והעזרה!
הי גדעון,
כן, עליך להעביר את טופס 161א למעסיק אצלו עבדת ולעדכן אותו שבחרת ברצף קצבה.
המעסיק יסמן זאת בטופס 161 שהוא מכין בסעיף יא
ראה כאן לגבי טופס 161 https://pensuni.com/?p=1732
שבת שלום
תודה מראש. אני בן 62 ומבקש למשוך את הכספים מקרן פנסיה ותיקה. שאלתי בכל מקרה על הפיצויים יש מס של 47 אחוז או שיש אפשרות לשלם פחות מס?
משיכת פיצויים מקרן ותיקה פוגעת בזכאות לקצבת זקנה. המס על הפיצויים יהיה המס השולי שחל עליך.
אפשר לבצע פריסת מס ואולי להקטין את המס – ראה כאן https://pensuni.com/?p=3023
היי נדב
שאלה כמעסיקה
יש לי עובדת שבפועל יום העבודה האחרון שלה היה ב 11/2018, מכתב התפטרות הגישה רק ב 9/2019
לא הוצאנו 161 כיוון שעברה שנת מס מ 2018 ולכן הפנינו את העובדת עם מכתב שחרור הכספים, צבירה מחברת הביטוח ו 161 א' למס הכנסה כדי לקבל אישור מס ולפנות איתו לחברת הביטוח.
משום מה מס הכנסה החזירו אותה אלינו כדי שנוציא 161 ואמרו שללא 161 לא יוכלו לתת לה אישור מס
האם זה נכון?
אם כן איך אני ממלאת את הטופס? האם לעשות לה התחשבנות? (למלא פרק י"א)?
לתשובתך אודה
יפעת
הי יפעת,
בהעדר טופס 161 מס הכנסה לא מפיק אישור מס והוא מחייב את העובד במס על הפיצויים. היה עליכם להפיק טופס 161 בשנת 2018 בהתאם לתקרות הידועות באותה השנה מבלי לחשב את הפטור ממס בסעיף יא.
להבנתי עליכם למלא לעובדת כעת טופס 161 בהתאם לתקרות בסיום העבודה. במידה והפיצויים פטורים והיתרה בקופה פטורה ניתן לחשב את הפטור אחרת יש להפנות את העובדת למס הכנסה.
תודה נדב על תשובתך המהירה
חשוב לי להבהיר שלא יכולתי להוציא ב 2018 161 כיוון שהעובדת לא התפטרה ולא פוטרה אלא פשוט נעלמה (מטפלת בקשישים), הגישה מכתב התפטרות רק ב 9/2019 וכשהגישה את מכתב ההתפטרות לא הוצאנו 161 כיוון שעברה שנת מס.
מה שאתה אומר בעצם שהיינו צריכים בכל זאת להוציא 161 ולא לבצע התחשבנות בסעיף י"א ואז לשלוח את העובדת למס הכנסה כדי שיתנו לה אישור מס?
אני עומד לפרוש פרישה מוקדמת בתנאים של פנסיה תקציבית ומענק פרישה.
האם דין מענק הפרישה הוא כדין פיצויים?
האם אני חייב למשוך מיידית את מלוא מענק הפרישה או שיש אפשרות להפקיד את מענק הפרישה בקופת גמל ולמשוך את הכסף בעתיד (ללא מס)?
מענק פרישה הוא מענק פיצויים.
באפשרותך להפקיד את מענק הפרישה לרצף קצבה ולקבל אותו כקצבה בעתיד. או לשלם היום את המס ולהעביר את הכספים לחשבון חדש. הכספים בחשבון החדש יהיו חייבים בעתיד רק במס רווח הון.
ראה כאן מידע נוסף https://pensuni.com/?p=6456
שלום נדב, ראשית תודה על כל המידע שאתה מעלה!
בסיום עבודה אצל מעסיקים קודמים יעדתי חלק מהפיצויים לרצף מעסיקים והרוב לרצף קצבה.
כעת הסתיימה עבודתי אצל המעסיק האחרון (אני מחפש עבודה) ואני מתלבט מה לעשות עם הפיצויים בין 2 אפשרויות:
1. להמשיך ליעד חלק לרצף פיצויים ואת הרוב לרצף קצבה.
2. ליעד את כל הפיצויים (ממעסיק אחרון) לרצף קצבה ואז להבנתי צריך לבצע חרטה על הפיצויים שברצף הפיצויים.
א. מה בעצם המשמעויות של אפשרות 2 ?
ב. החרטה מרצף פיצויים תנצל למעשה רק חלק קטן מהפטור ממס על הפיצויים. אם בעתיד ארצה לחזור מרצף קצבה של פיצויים רק מאחד המעסיקים, איך יחושב הפטור עליהם ואיך יובא בחשבון הפטור שכבר נוצל בחרטה מרצף הפיצויים?
ץודה!
תודה נדב על כל המידע עוזר מאוד!!!!!!!11
רציתי לשאול כמה ימים אחרי הלידה אפשר להגיש בקשת פיצוייים ממקום עבודה של 3 שנים ממקום שלא היה לי שם רצף עבודה?
כן נתנו לי מכתב מאותו מקום טופס 106 וכתבו לי שם פיצויים 1652.44 כיצד אני מבקשת על שנים קודמות והאם אני בכלל זכאית לבקש מהם
ועוד הבנתי שאם מושכים פיצויים אין אפשרות לעבוד חצי שנה במשרד החינוך והשאלה : אם המשכורת נכנסת דרך עמותה זה נחשב משרד החינוך?(מורה בבית ספר)
תודה על הכל אשמח לקבל תשובות בענין…
הי נועה,
האם בשאלתך הראשונה את מתכוונת לזכאות לפיצויים בשל לידה? על העובד להתפטר עד תשעה חודשים מיום הלידה. בהודעת ההתפטרות עליה לציין כי סיבת ההתפטרות היא לידה.
במקרה זה הזכאות לפיצויים תהייה כאילו פוטרה מעבודתה.
במידה ובמקום העבודה היו הפסקות עבודה הקטנות מ- 6 חודשים. על המעסיק לחשב את הוותק מיום תחילת העבודה ועד להתפטרות (ללא תקופות הפסקת העבודה)
במקרה של משיכת פיצויים לא ניתן לחזור למקום עבודה קודם, במידה ומדובר במעסיק אחר, אין מניעה לחזור לעבודה.
נדב שלום רב,
סיימתי כ- 20 שנות עבודה ופרשתי בתהליך התייעלות "פרישה מרצון"
נצבר לזכותי סכום כסף נאה בתוכנית פנסיה הונית עד 2008.
כמו-כן, קיימת תוכנית קצבה בנוסף (2 אפיקים שונים)
כעת, אני לא מעוניינת למשוך את כספי הפיצויים ממרכיב הפיצויים ההוניים, אלא להשאירו בקופת חברת הביטוח.
א. האם צריך לשלם מס הכנסה על פיצויים הוניים למרות החלטתי שלא לפדותם אלא להשאירם בחברת הביטוח לגיל פרישה?
ב. האם קיימת אופציה טובה לשמירת הכספים הללו בקופ"ג עם תשואה טובה? לאיזה תוכנית הכי כדאי לייעד אותם?
ג. בתקופה הקשה של היום, האם הכי כדאי בכל זאת לפדות?
ד. האם ניתן לצרף אותם לתוכנית הקצבתית?
אני ממש מבולבלת וקשה לי להחליט אודה ואשמח לתובנות ועצה חכמה.
הי מאי,
אין עצה חכמה. בסיום עבודה עלייך לבחור מה לעשות עם הכספים, בין האפשרויות השארת הכספים לרצף קצבה או רצף פיצויים בהתאם לתכנון העתידי שלך.
מציע שתקראי את הפוסט הבא בנושא
https://pensuni.com/?p=3585
נדב, תודה על התגובה המהירה..
אני ממש מבולבלת..
נאמר לי כי רצף קצבה ניתן לבצע רק על סכום מסויים לפי חישוב מדוייק
של גובה המענק..ועוד נתונים.
הבנתי שצריך לשלם מס הכנסה על פיצויים אלו למרות שמשאירה אותם
בתוכנית הפנסיה..
האם בעת פרישה / הוצאה של הסכום הנזיל בכל עת, אהיה פטורה ממס כי כבר שילמתי בעת עזיבתי?
האם דמי הניהול עלולים לפגוע בצבירה שהופך את השארת הפיצויים בקופת הפנסיה ללא כדאית?
תודה מראש
שלום נדב!
עשיתי רילוקיישן לפני 7 שנים ומעוניין למשוך את כספי הפיצויים \ מקפת וכו,
שלחתי למס הכנסה דו"ח יתקות מעודכן, ואת התשובה לחברות הביטוח,
עכשיו הם מבקשים טופס 160 (שלחתי להם ולמס הכנסה 161),
מה זה הטופס הזה, ואיך אני משיג אותו?
האם באמצעות טופס זה אשלם פחות מ 35% מס?
טופס 160 מתייחס לחבות המס על הפיצויים (במקום טופס 161), הטופס לא יקטין את המס על התגמולים אבל הוא יקטין את המס על הפיצויים
יצאתי לגמלאות בשנת 2006
כספי הפיצויים הופקדו בקופת גמל בבית השקעות
אני מעונין למשוך את הכסף
כספי הפיצויים עד התקרה פטורים ממס
על הכספים מעל היתרה מבקשים ממני מס שולי (גם על הכספים מעל התקרה ששולמו ב 2006 וגןם על הרווחים)
מדוע הרווחים לא נחשבים רווחי הון?
האם יש דרך לחסוך במס (כולל אפשרות להשאיר כירושה)
הי אריה,
במקרה של מוות היורשים ישלמו את המס שחל עליך ולא יהיה ניתן להוריש את הכספים בפטור ממס עוד בהקשר הזה בקישור הבא https://pensuni.com/?p=4707
לעניין המיסוי, ככל שפנית לרשות המיסים עם טופס 161 ואישור עדכני על גובה הצבירה בקופה זהו המס שחל על כספי הפיצויים
תודה נדב
מדוע על הרווח מהכספים שעליהם חל פטור המס לפי השולי ולא מס רווחי הון?
מדוע הכספים שעד התקרה ועליהם חל פטור לא צמודים למדד וכך החלק החייב במס יקטן
בתודה מראש
אריה
הי אריה,
על כספי הפיצויים נדרש להתחשבן בסיום עבודה. או לבחון באפשרויות לדחיית המס כמו רצף קצבה או רצף פיצויים.
בחרטה מרצף קצבה יבחנו את התקרה הנוכחית בניכוי הפטור שנוצל בסיום עבודה.
היי נדב,
לא ממש הבנתי.. רוצה להבין באופן מדוייק. התפטרתי בדצמבר 2019 וכל כספי הפיצויים הופקדו לי לקרן פנסיה. קיבלתי מהמעסיק טופס 161 השנה בחודש מרץ.
אני לא רוצה למשוך את הפיצויים אלא לקבל אותם בתור קצבה כשאצא לפנסיה.
האם אני צריך למלא טופס 161א ? אם כן צריך לתת את 161א לפקיד שומה ?
הי אלכס,
ככל שכספי הפיצויים שנצברו לך בקרן הפנסיה נמוכים מהתקרה של 366 אלף ש"ח ולא בחרת אחרת יחול עליך רצף קצבה.
שלום נדב,
אני בהליך פש"ר והפיצויים מוקנים כרגע לכונס .
אין לי טופס 161 מאחר ועברו כמה שנים מאז שפוטרתי.
בקרוב יוחלט אם הפיצויים יוקנו לטובתי באישור חריג. אם אין לי טופס 161, איך אוכל לקבל פטור מתשלום המס המירבי 47% על הפיצויים?
שאלה שניה : אם כבר שולם מס 47%, האם יש דרך לקבל החזר מס עליו?מלא? חלקי?
אשמח לתשובה למייל…
תודה רבה!!
כספי הפיצויים חייבים במס של 47%
ככל ואת עומדת בתנאים שמפורטים בקישור הבא (משיכת כספים במקרה של מיעוט הכנסות)ף תוכלי למשוך את הכספים בפטור ממס https://pensuni.com/?p=6539
אפשרות נוספת היא לנסות להגיש דוח שנתי בשנה הבאה
שלום רב ,
האם אפשר היום למשוך את הפיצויים ממעסיק נוכחי ללא פיטורים , במקרה ונקלע האדם למצב כלכלי קשה או סיבות אחרות ?
כל עוד עובדים לא ניתן למשוך את כספי הפיצויים
שבוע טוב נדב
האם יש טווח של זמן שהעובד חייב למשוך את הפיצויים לפני שזה ייחשב שהוא נכנס למצב של "רצף קצבה אוטומטי"? הבת שלי כרגע לא זקוקה לכספי פיצויים ממקום עבודה שסיימה לעבוד בה בסוף אוגוסט אבל נראה לה שמתישהו היא תרצה את הכסף כדי לעזור בקניית דירה. האם היא תפסיד משהו אם היא תשאיר את הפיצויים כרגע בקרן הפנסיה, ככה להשאיר את כל האופציות פתוחות וכרג זה סוג של השקעה בדמי ניהול אפסיים? האם המשיכה העתידית יחשב חרטה מרצף קצבה או שתוכל להשתמש באותה פטור בעתיד? ומה קרה לרווחים במצב כזה?
תודה
המשיכה העתידית תחשב כחרטה מרצף קצבה אבל אין בזה בעיה במידה והכספים שלה היו פטורים ממס, גם בחרטה ישמר לה הפטור.
הבעיה ברצף קצבה אוטומטי הוא לעניין פריסת מס במקרה של פיצויים חייבים.
במועד המשיכה יהיה עליה לעבור ברשות המיסים לקבלת אישור מס עדכני
שלום
שאלתי היא כזאת:
עובד בחברה מסויימת שיש לו וותק של כ 12 שנה והחברה במהלך השנים "התפרקה" לשתי חברות בעלות שם שונה אך הוותק לא נפגע וזכויותיו לא נפגעו.
האם בעקבות שינוי השם העובד זכאי למשוך את הפיצייים ללא מס (אגב גם מספר ה חפ השתנה(?
תודה מראש.
קיים חוזר של רשות המיסים המסדיר מעבר של עובדים בין חברות, במידה והמשכת בעבודתך אינך יכל למשוך את הכספים.
היי נדב, קודם כל תודה רבה על כל המידע. אחרי שקראתי הכל מספר פעמים עדיין לא הבנתי משהו לגבי מצבי ואשמח אם תעזור לי.
התפטרתי מהעבודה לפני כחצי שנה אחרי 7 חודשי עבודה. המעסיק שלח לי את טופס 161 שהוא מילא (האם זה אומר שהוא עצמו לא שלח את זה למס הכנסה?) וצירף לי את טופס 161א' שאני אמורה למלא. רק עכשיו נודע לי לגבי כל עניין המילוי ולכן הוא עדיין אצלי.
אני לא רוצה למשוך כרגע את הכספים ורוצה לייעד אותם לרצף קצבה- לפי מה שהבנתי אני לא חייבת למלא כי זאת ברירת המחדל כרגע גם אם לא הודעתי.
בנוסף, לפי מה שאמרו לי אם בכוונתי לא למשוך את כספי הפיצויים אמור להופיע בסעיף יא' (בטופס 161 שהמעסיק ממלא) הספרה 0 בתתי סעיפים 2-6 על מנת שהכסף שלי יהיה פטור ממס. אצלי בטופס מופיעות ספרות אחרות (הסך כספי הפיצויים שצברתי ממקום העבודה). אשמח לדעת מה אני אמורה לעשות אם המעסיק לא מוכן לשנות את זה.
מקווה שהבנת את השאלות ותודה על העזרה!
הי נסטיה,
ככל והכספים שלך הופקדו לאחר שנת 2008 והם עומדים בתקרות ולא תעשי דבר, הכספים יופנו לרצף קצבה גם אם לא תמלאי טופס 161א
אוקיי מעולה תודה.
ויש לך מושג לגבי החלק השני של השאלה? האם אני אמורה לבקש לשנות את הסעיפים בטופס 161 שהמעסיק הביא לי?
שלום,
ביצעתי משיכה של כספי הפיצויים כחודשיים לאחר סיום העבודה. בטופס 161 אשר סופק לי עם סיום עבודתי היה נקוב סכום פטור ממס אשר התברר להיות נמוך יותר מהסכום בקופה בעת המשיכה. בהתאם, נוכה מס בשיעור 47% על ההפרש. האם יש דרך להתקזז על המס ששולם?
תודה
ככל שמדרגת המס שחלה עליך נמוכה יותר אתה יכל לקבל החזר מס. במידה וזה חל בשנת 2020 עליך להגיש דוח שנתי לרשות המיסים.
היי נדב,
אשמח לעזרתך. אמי נפטרה לפני כארבעה חודשים לאחר מחלה ממושכת. לאחרונה התחלתי לטפל בבירוקרטיה הכרוכה בקרנות ההשתלמות, הפנסיה והפיצויים שהיו ברשותה. ביקשתי למשוך את הכספים שיש לה וקיבלתי תגובה מאחת החברות שעליי להמציא אישור מפקיד שומה על חבות המס. הבנתי שאני צריכה להשיג טופס 161? הבעיה היא שאמא שלי כבר שנים לא עובדת בגלל מחלתה אז אין לי מושג לאיזה מעסיק לפנות כדי לקבל את האישור מהמס הכנסה.
אני גם לא יודעת איזה מסמך למלא כי באתר כתוב שהוא מיועד לאנשים שמעוניינים למשוך כספי תגמולים מקופת גמל בשל נכות רפואית או הוצאות רפואיות ואני לא זה ולא זה.
אשמח להכוונתך.
תודה ושבת שלום,
דורין
הי דורין,
ראשית אני משתתף בצערכם, אכן טפסי 159 ו – 159א מתייחסים לפטור על כספי התגמולים,
עלייך לנסות לאתר טופס 161 של אותו מקום עבודה אחרת יניחו שאמא שלך ניצלה כבר את הפטורים שמגיעים להם.
מה ניתן לעשות:
1. לבקש מקרן הפנסיה פירוט של כל המעסיקים שהפקידו לה
2 . לבדוק מול הקרן עבור איזה מעסיק חסרים אישורים והאם יתכן יש העתקי אישורים בקרן הפנסיה
3. לנסות לפנות לאותם מעסיקים לקבלת העתק טופס 161
4. לנסות לפנות לרשות המיסים ולראות האם להם יש העתק של הטופס
היי נדב,
ברשות אמי קופת גמל אליה הופקדו כספים בין השנים 1987-1995 ומאז ועד היום הקופה צברה רווחים .
עתה שהיא צריכה לפרוש נאמר לה שהיא מחויבת במשיכה הכספים ולקבל אותם כסכום חד פעמי .
רציתי לדעת האם אפשר פשוט לא לגעת בכספים ולהשאיר אותם בקופה שתמשיך לצבור רווחים?
וכשתחליט פשוט תיקח את כל הסכום .
האם מדובר בקופה עם כספי פיצויים? במידה וכן עליה לבצע התחשבנות על כספי הפיצויים כחלק מסיום העבודה.
היי נדב,
תודה על כל האינפורמציה.
אני לא מתכננת למשוך שום פיצויים, האם אני צריכה טופס 161 למשהו?
האם יש השלכות אם לא מושכים ומשאירים את כל כספי הפיצויים בקרן פנסיה?
תודה
במידה ולא מתכננים למשוך פיצויים צריך למלא טופס 161א ולבחור ברצף קצבה
חשוב מאוד לשמור את העתק טופס 161 לעתיד
היי נדב,
במקומות עבודה בהם סיימתי לעבוד לפני 2006 לא הייתי מודע לכל נושא יעוד הפיצויים לרצפים וטפסי 161 ואף אחד לא טרח לידע אותי (יכול להיות שזה לא היה רלוונטי אז?).
חלוקת ההפרשות (לרבות הפיצויים) שלי אז היתה בין ביטוח מנהלים וקרן פנסיה. בסיום העבודה פניתי לביטוח המנהלים ומשכתי את הפיצויים (וכנראה שילמתי כ-50% מס) ואילו בפיצויים שבקרן הפנסיה לא נגעתי מתוך כוונה להשאיר אותם לפנסיה. וכל זאת מבלי למלא טפסים מול מס הכנסה.
השאלה שלי היא מה הסטטוס של אותם פיצויים שהושארו בקרן הפנסיה? האם הם ברצף קצבה כפי שהתכוונתי?
במידה ולא, מה המשמעות ומה ניתן לעשות כדי שיהיו ברצף קצבה?
תודה
מבחינת מס הכנסה, גם הכספים שנמצאים בקרן הפנסיה נמשכו בשנת 2006.
במידה ויש לך טפסי 161 מאותה תקופה או שיש לך אפשרות להשיג את הטפסים, חשוב לשמור אותם לעתיד
שלום נדב. להלן תחזית של נתוני הצבירה שלי. 850,000 – פיצויים, תגמולים 1,700,00 מענק פרישה: 450,000.
פרישה אחרי 2025.
בהנחה שמתוך 1,700,00 תגמולים, אקצה 700 אלף לטובת קצבה מזערית שהחוק מחייב אותי לקחת (מקדם מובטח 137מאפשר לי זאת ) , האם רשות המיסים תאפשר לי לבצע משיכה חד פעמית של 1000000 ש"ח פטורה ממס ללא משיכה של הפיצויים (מעדיף להשאיר אותם ליורשים / מוטבים)?
רק לאחר קבלת קצבה מזערית תוכל באמצעות טופס 161ד לבקש למשוך את היתרה בשתי פעימות פטורה ממס
מדוע 2 פעימות?
כי הפטור עולה ב- 200 אלף בערך בשנת 2025, היום אנחנו עדיין לא מגיעים למליון פטור
שלום,
נניח ואדם מגיע לגיל פרישה ומקבל ב 161 כספי השלמת 2.33% ומענק ימי מחלה
האם יש אפשרות להעביר כספי פיצויים אלה לקרן פנסיה? (למרות שהם בקוד 1)
תודה
מומלץ לבקש מראש להפקיד את הכספים לקופת הגמל ואז ניתן לנייד אותם לקרן פנסיה (כפוף לתקרה) או למוצר אחר למטרת קבלת קצבה.
היי אם התפטרתי ולא רוצה למשוך האם חייב לקבל 161?
ולמלא 161 א?
או שלא
ואם כן רוצה למשוך אז מה?
בכל מקרה אתה חייב לקבל טופס 161 מהמעסיק, במידה ולא תמלא טופס 161א הכספים ישמשו בעתיד לרצף קצבה
אז אם בעצם אקבל 161 ומכתב שחרור כספים ולא אמלא 161 א
הכספים ישמשו לרצף קצבה או שבגלל המכתב הם ישמשו למשיכה ?
אם הכספים נמצאים בקופה לקצבה ועומדים בתנאים שמפורטים כאן https://pensuni.com/?p=1005
הם יהיו לרצף קצבה
היי,אם התפטרתי ולוקח 161
ולא ממלא 161 א הכספים ישמשו לרצף קצבה לבד ?לא צריך לעדכן מישהו את המס הכנסה או הפנסיה? או שהם מבינים לבד?
ב.האם חייב למלא 161 א או שלא?
ג.חייב לבקש אישור שחרור כספים מהמעסיק?
ד.אפשר לקבל 161 בלי 161 א? או שצריך גם אתזה?
ה.אם הסכום בפנסיה נמוך כ1000 מומלץ למשוך או שלא?
אם הכספים נמצאים בקופה לקצבה ועומדים ביתר התנאים שמפורטים כאן https://pensuni.com/?p=1005
הם יהיו ברצף קצבה ולא חייבים לעדכן את הקופה.
אישור שחרור כספים רלוונטי במידה ואתה רוצה למשוך את הכספים בארבעת החודשים הקרובים, לאחר מכן האישור הזה לא רלוונטי.
לפעמים המעסיק יבקש לקבל קודם טופס 161א לפני שהוא ממלא טופס 161
לא הבנתי מצד אחד אתה אומר שצריך 161 א בשביל 161
השאלה היא מה קורה אם לוקחים 161 בלי 161 א?
זה בסדר ? והם ימלאו אותו?
ואם רוצים למשוך כספים לא יהיו בעיות?
אם לא רוצים למשוך זה גם בסדר?
במקרים רבים אם המעסיק לא מקבל מהעובד טופס 161א הוא לא ימלא את סעיף יא בטופס 161 ולא יחשב את חבות המס.
במקרה כזה יהיה על העובד לגשת למס הכנסה עם הטפסים הבאים:
1. טופס 161
2. טופס 161א
3. שלושה תלושי שכר אחרונים
4. אישור על גובה הפיצויים בקופה
מס הכנסה יפיק לך אישור לצורך משיכת הפיצויים
היי,מתי מקבלים 161 ומכתב שחרור כספים?
זה משהו שצריך לרשום במכתב התפטרות או שמקבלים את זה פשוט?
ומה צריך להיות בהתפטרות?
בסיום עבודה עד ל – 15 לחודש יש לקבל את מכתבי סיום העבודה, שחרור וטופס 161
ערב טוב
מתי צריך לקבל 161 ממי מבקשים ומתי זה אמור להגיע?
טופס 161 מקבלים מהמעסיק בסיום עבודה, צריך לקבל את הטופס עד ה- 15 לחודש לאחר סיום העבודה
שלום נדב
במקרה שאני במעמד שכיר בעל שליטה ומקבל תלוש משכורת – וכיום אני מעוניין להתחיל להגיש חשבונית לחברה שלי במקום תלוש המשכורת
האם כספי הפיצויים שנצטברו בקופה אוכל לקבל עליהם פטור ( ע"פ החוק) גם למרות שאין כאן ניתוק יחסים ?
אודה לתשובתך
השאלה זהה לשאלה הקודמת,
לדעתי רשות המיסים לא תראה זאת בעין יפה.
מציע להתייעץ עם רואה החשבון
שלום רב נדב ותודה על האתר המדהים!
פרשתי לגמלאות ואני מבקש לקבל קצבה מקופת הפנסיה. קיימת מחלוקת ביני לבין המעסיק על סכום הפיצויים המגיע לי, שתתברר כנראה בבית-המשפט.
אני מבין כי על אף שסכום הפיצויים ב-161 איננו נכון לדעתי, עלי למלא כעת 161א' על-פי הנתונים הקיימים.
בהנחה שסכום הפיצויים יתוקן בעתיד ובהנחה שאינני מושך כעת או בעתיד פיצויים חייבים, מה יהיה עלי וכן על המעסיק לעשות בעתיד, אם וכאשר נושא הפיצויים יתוקן.
ניתן להוציא טופס מתקן, תיקח בחשבון שהחלטות שתבצע היום לגבי כספי הפיצויים יתכן וישיפיעו על האפשרויות שלך בעתיד לשימוש בכספים.
היי נדב,
יש איזשהי מגבלה תוך כמה זמן מרגע סיום עבודה ניתן למשוך פיצויים פטורים ממס? האם זה חייב להיות באותה שנה קלנדרית שבה קרה סיום ההעסקה? האם זה צריך לקרות למשל תוך x חודשים מרגע סיום העבודה? לחילופין האם אין שום מגבלה וזה גם יכול לקרות שנים לאחר סיום ההעסקה?
אין מגבלה על פרק הזמן שבו ניתן לנצל את הפטור, אך כיום ישנו "רצף קצבה אוטומטי" כך שבמידה ולא ביצעת בחירה באמצעות טופס 161א כל הכספים יהיו מיועדים לקצבה ובעתיד שתרצה למשוך אותם תצטרך למשוך את כל הפיצויים פטורים ולא פטורים,
ראה עוד כאן https://pensuni.com/?p=9044
שלום,
קיבלתי מכתב פיטורין עקב סגירת החברה וקיבלתי טופס 161. ישר אחרי זה התחלתי לעבוד במקום עבודה חדש. כמה חודשים אחרי פיטורין אני יכולה לקבל פיצויים מהמעסיק הישן?
מרגע שיש ברשותך טופס 161 את יכולה לקבל את הפיצויים, בסעיף ח' בטופס את יכולה לראות איפה נמצאים הפיצויים שלך
אם התחלתי לעבוד במקום עבודה חדש יש איזה זמן מוגבל לקבלת פיצויים מהמעסיק הישן פטור ממס?
הבנתי שאחרי 3 או 4 חודשים אחרי הפיטורין מהמעסיק הישן אפשר לקבל פיצויים ממנו רק אחרי שמסיימים עבודה אצל המעסיק החדש.
אין מגבלה על תחילת עבודה במקום אחר, ככל שיש לך את הטופס 161 מופיעים בו הפיצויים והאם הם פטורים או לא.
גובה הפטור הוא משכורת לכל שנת עבודה ולא יותר משכר של 12,640 ש"ח
אם אחליט למשוך את הפיצויים אחרי שנה היום אני צריכה למלא טופס 161א?
עמית שעזב ב- 2020 ויש לו אישור לפטור על הפיצויים משנת 2020, פנה למנורה למשוך את כספי הפיצויים ב- 2021 ואמרו לו שצריך לבקש אישור עדכני ממס הכנסה כי עברה שנת מס
פנה למס הכנסה ואמרו לו שלא נדרש אישור עדכני.
מה אתה אומר ? אודה על קבלת מענה עם אסמכתא איתה יוכל לגשת למנורה/למס הכנסה.
תודה
ישנם הנחיות של מס הכנסה לגבי אופן השימוש באישור לאחר תום שנת המס
ראה כאן https://www.prisha.co.il/Article/hoz15092009
היי,
שאלה בבקשה.
מהו החישוב על פטר מענקי פרישה במידה ויש מצב כזה של
37 שנות עבוד אצל מעסיק אחד עם שכר כ 20000
ובתוך השנים האלה היה גם 12 שנים חופפות אצל מעסיק אחר עם שכר כ 22000
האם בכל מעסיק אני זכאי לנצל את המקסימום הפטור על מענקי פרישה לפי הותק ?
בברכה
בוקר טוב,
הפטור הוא אחד בעבור כל שנה – השנה 13,310 ש"ח
במסגרת מילוי טופס 161א יש לציין האם עבדת אצל מעסיקים נוספים ובהתאם לכך יחושב הפטור
נדב שלום,
האם נתקלת במשיכת כספי פיצויים שמוסו בהפקדה בהתהליך שעבר בהצלחה והכסף הגיע חזרה לעובד ?
?
משום מה זה נראה תהליך לא פתיר, מס הכנסה מפנה לקופה ולא מפיק אישור והקופה דורשת אישור כי הכספים לא נצבעו נכון.
כמו כל דבר, זה דורש פינג פונג
אם אתה מרגיש שיש לך את כל האישורים – תפנה לפניות הציבור ברשות שוק ההון
(אני מקווה שכל זה יסתיים עוד חודש שיכנס הטופס 161 החדש לתוקף)
שלום נדב
קודם כל הרבה תודה על ההסברים המעולים
יש לי שאלה לגבי פטור ממס על פיצויים שנלקחו ב 2005,האם הם מורידים מהפטור שיהיה לי בעתיד בפרישה מעבודה (בקיבוע הזכויות) או שבגלל שזה לפני 2012, הפטור בקיבוע לא ישתנה?
תודה מראש
בהנחה שפרשת אחרי שנת 2020 המשיכה בפטור משנת 2005 ולא תפגע בפטור על הקצבה
שלום
אבא שלי נפטר כשהוא היה כבר בפנסיה ואני מנסה להבין איך להוציא את האישורים הנדרשים על מנת להעביר את רכיב הפיצויים מקופת גמל שלו, על שם אימי .
אם מצאתי מכתב – ניקוי מס שנשלח מפקיד שומה שנעשה לפני כמה שנים לפי טופס 161? על רכיב הפיצויים בקופת גמל. האם הסכום שפטור ממס מתעדכן עכשיו וצריך שוב ללכת לפקיד שומה?
מהו המס שצריך לשלם באחוזים? לפי מס ההכנסה של אמא שלי?
או לפי ההכנסה של אבי ז"ל ביום שבו הפסיק לעבוד ?
עלייך לגשת למס הכנסה עם אותו אישור ודוח יתרות עדכני
ככל שהכספים עברו בין חברות (ניוד) יש להעביר אישור על כך
גובה המס השולי על יתרת הפיצויים החייבים הוא בהתאם למס השולי של המנוח במועד הפטירה
האם לא עדיף למשוך פיצויים פטורים ולהפקיד לקופג להשקעה במטרה למשוך כקצבה פטורה ממס רווחי הון, וכך יש גמישות אם צריך את הכסף אז אפשר למשוך עם מס רווחי הון. אם הכסף נשאר בקופת הפנסיה אז לא ניתן למשוך אותו אם מיועד לרצף לקצבה. וגם קופג להשקעה אפשר להוריש ואילו קרן פנסיה משלמת רק לשאירים כמו בן זוג או ילדים עד 21. ואם אין שאירים אז הכסף נשאר בקופה.
בוקר טוב,
סקרנו כאן את האפשרות הזאת https://pensuni.com/?p=4590
במיוחד בגילאים צעירים במידה שהכסף מיועד להשקעה יתכן שמדובר ביתרון
תודה על המענה.
האם צריך להעביר פיצויים פטורים ישירות לקופג להשקעה או שהכסף צריך לעבור דרך חשבון הבנק של החוסך?
האם צריך אישור מיוחד למקור הכספים ע"מ שלא ימוסו בעתיד במשיכה כקצבה? האם אפשר להוסיף כספים נוספים עד תקרת ההפקדה השנתית?
לא ניתן להעביר את הפיצויים לגמל להשקעה – יש לפדות ולהפקיד.
או לחלופין ניתן לבקש להעביר את כספי הפיצויים ל – "חשבון חדש" כספי פיצויים בחשבון חדש נזילים תמיד וחייבים רק במס רווחי הון בשיעור של 25% מס.
במידה שממירים אותם לקצבה הם קצבה מוכרת כמו כספים בגמל להשקעה.
עוד על חשבון חדש בכספי הפיצויים https://pensuni.com/?p=7664
היי,
רציתי לדעת אם בגיל הפרישה אפשר למשוך את כל היתה בקרן הפנסיה ללא תשלום 35% מס.
תודה.
לא, כספים שהופקדו בקופה לקצבה ניתן למשוך כקצבה חודשית
בקישור הבא אפשר את האפשרויות למשיכה חד פעמית https://pensuni.com/?p=1154