פוטרתם מההייטק? כך תתנהלו נכון מבחינה פיננסית

פוטרתם מההייטק? מה עושים עם הפיצויים, מענקי הפרישה, ה־RSU והזכויות הפנסיוניות בסיום העבודה. רגע לפני שמקבלים החלטות על הכסף והזכויות שנצברו לאורך השנים, כדאי לעצור ולבדוק איך לנהל נכון את תקופת המעבר ולהימנע מטעויות יקרות.

בשבועות האחרונים שוב מופיעות כותרות על פיטורים בחברות הייטק בישראל ובעולם. לפי פרסומים עדכניים, גל הקיצוצים כולל חברות גדולות ומוכרות, בין היתר אמדוקס, Wix ולייטריקס, לצד חברות נוספות שמבצעות מהלכי התייעלות, שינוי ארגוני והסטת משאבים לתחומי AI.

עבור עובד בהייטק, פיטורים הם לא רק שאלה של "מתי אמצא את העבודה הבאה". בניגוד לעובדים בענפים אחרים, חבילת התגמול של עובד הייטק עשויה לכלול שכר גבוה, בונוס, מענקי פרישה, אופציות או RSU, קרן השתלמות, קרן פנסיה או ביטוח מנהלים, ולעיתים גם זכאות לקצבה אם מדובר בעובד מבוגר שכבר עבר את גיל הפרישה.

לכן, לפני שממהרים לחתום על כל מסמך, למשוך כספי פיצויים או למכור מניות, כדאי לעצור ולעשות סדר.

פיטורים הם גם הזדמנות לסדר את התכנון הפנסיוני

פיטורים הם אף פעם לא אירוע נעים, אבל הם גם נקודת עצירה חשובה. זו הזדמנות לבדוק את מבנה החיסכון, את הכיסויים הביטוחיים, את הפיצויים, את המיסוי ואת תיק המניות.

העובד צריך לפעול בארבעה מישורים במקביל:

1. תזרים, איך נממן את התקופה הקרובה. מה ההוצאות החודשיות? מה מקורות ההכנסה של משק הבית כאשר העובד עצמו עשוי לקבל דמי אבטלה ולהשתמש במענק הפרישה. במקרים רבים אנו מגלים שעובדים רבים לא מודעים כלל על מה הם מוציאים את הכסף וכאן יש אפשרות לשקול שימוש באפליקציות כדוגמת רייזאפ.
2. מס, מה הדרך הטובה ביותר לחסכון במס על כספי הפיצויים בהקשר הזה צריך להכיר את טופס 161, ואת האפשרויות לדחיית המס רצף קצבה, רצף פיצויים. בנוסף התקופה הזאת ששיעור המס השולי נמוך יותר עשויה לשמש אותו למכירת RSU
3. כיסוי ביטוחי שמירת זכויות בקרן הפנסיה או בביטוח המנהלים ומנגד שאלה האם יש לנו צורך בכל יתר הביטוחים הקיימים או שניתן להתחיל לבטל ביטוחים מיותרים שאנחנו סוחבים מהעבר כמו ביטוח חיים או מחלות קשות
4. בחינת השקעות, מניות החברה, קרן השתלמות והשקעות נוספות, פיזור סיכונים

קרן פנסיה וביטוח מנהלים: לא להישאר בלי כיסוי ביטוחי

אחת הטעויות הנפוצות אחרי פיטורים היא להתמקד בדמי האבטלה ובקורות החיים, ולשכוח את הביטוח הפנסיוני. בקרן הפנסיה יש בדרך כלל שני כיסויים ביטוחיים חשובים:

• קצבת נכות במקרה של אובדן כושר עבודה
• קצבת שאירים במקרה פטירה

בביטוח מנהלים עשויים להיות כיסויים מקבילים, אבל הם תלויים בתנאי הפוליסה: אובדן כושר עבודה, ביטוח חיים, שחרור מפרמיה ועוד.

כאשר ההפקדות נפסקות, הכיסויים לא נעלמים באותו יום, אבל הם גם לא נשמרים לנצח. בקרן פנסיה קיימת ארכת ביטוח של 5 חודשים לאחר הפסקת ההפקדות, ובביטוח מנהלים הכיסוי נמשך בדרך כלל 3 חודשים לאחר ההפקדה האחרונה, בכפוף לתנאי הפוליסה.

למה זה כל כך חשוב?

עובד בן 42 שפוטר מהייטק, בריא לחלוטין, יכול למצוא עבודה חדשה אחרי חצי שנה. אבל אם הוא לא שמר על הכיסוי הביטוחי ובינתיים קרה אירוע רפואי, הוא עלול לגלות שהכיסוי לאובדן כושר עבודה או לשאירים נפגע.

מעבר לכך, בקרן פנסיה יש משמעות לתקופת אכשרה. אם הכיסוי הביטוחי נפסק, חידוש ההפקדות בעתיד עלול לפתוח מחדש תקופת אכשרה למחלות קיימות.

מה צריך לעשות?

בקרן פנסיה, אם לא מצאתם עבודה חדשה בתוך כמה חודשים, יש לפנות לקרן ולבקש הסדר ריסק (הסדר ביטוח). את הסדר הריסק ניתן לעשות לתקופה של עד 24 חודשים.

לצורך הדוגמה, עובד שהיה מבוטח ברציפות בקרן הפנסיה במשך שלוש שנים לפני הפסקת העבודה יכול להמשיך לשלם ריסק לתקופה של עד שנתיים ממועד הפסקת העבודה, וכך לשמור על הכיסוי הביטוחי.

חשוב לזכור כי תקופת ארכת הביטוח כלולה במסגרת הסדר הריסק

בביטוח מנהלים צריך לבדוק את תנאי הפוליסה. בחלק מהפוליסות ניתן לבצע ריסק זמני. בחלק מהמקרים צריך לשלם בנפרד עבור כיסוי אובדן כושר עבודה או ביטוח חיים. אסור להניח שהפוליסה ממשיכה לבד.

חשוב לשים לב שגם אם היה לכם תעריף מוזל לאבדן כושר עבודה, בביטוחי מנהלים עלות הביטוח תעלה בסיום עבודה ולכן עליכם לשאול את עצמכם:

1. מה גובה השכר המבוטח שאני צריך?
2. האם בעתיד אני מתכנן לחדש את ההפקדות לפוליסה?

יתכן שבמקרים מסוימים עבור עובדים שמפצלים את ההפקדה בין קרן פנסיה לביטוח מנהלים יהיה כדאי לבצע הסדר ריסק בקרן הפנסיה ואת הכיסוי הביטוחי בביטוח המנהלים לבטל.

האם להפקיד לבד בתקופת האבטלה?

לא תמיד חייבים לבצע הפקדה מלאה. לפעמים מספיק לשלם רק את עלות הריסק כדי לשמור על הכיסויים. חשוב לזכור שבתקופה הזאת התזרים המשפחתי נפגע ולכן יתכן שכדאי להמנע כעת מהפקדות במעמד עצמאי.

דמי אבטלה: השכר היה גבוה, אבל דמי האבטלה מוגבלים

עובדי הייטק רבים מגלים אחרי הפיטורים שהפער בין השכר האחרון לבין דמי האבטלה משמעותי מאוד. דמי אבטלה אינם מחליפים את השכר המלא, ובעלי שכר גבוה מגיעים מהר מאוד לתקרה.

דמי האבטלה המירבים עומדים על 13,769 ש"ח (לאתר ביטוח לאומי) לבעלי שכר העולה על 34 אלף ש"ח

סכום דמי האבטלה מחושב לפי גיל והכנסות החייבות בדמי ביטוח בששת החודשים המלאים שקדמו להתייצבות הראשונה.

כדי לקבל דמי אבטלה יש לבצע שני צעדים, להירשם בשירות התעסוקה ולהגיש תביעה לביטוח לאומי.

RSU: לא כל המניות שלכם באמת שלכם

אצל עובדים רבים בהייטק חלק מהשכר האמיתי נמצא בכלל ב־RSU.

עובד שסיים לעבוד בחברת ההייטק וממשיך להחזיק מניות של אותה חברה צריך לשאול את עצמו שאלה פשוטה. אם היו נותנים לי היום את הסכום הזה במזומן, האם הייתי קונה בו שוב את מניית החברה?

אם התשובה היא לא, ייתכן שכדאי לבחון מכירה הדרגתית או מלאה של המניות שהבשילו, בכפוף לשיקולי המס.

במועד המכירה חשוב להבחין במועד שבו הוענקו לנו המניות. מכירה של RSU לפני תום תקופת החסימה של שנתיים ממועד ההענקה עלולה להפוך את הטבת המס להכנסת עבודה. המשמעות היא שהרווח לא ימוסה כרווח הון, אלא לפי המס השולי של העובד, שעשוי להגיע עד 47%, ובנוסף ייתכנו גם דמי ביטוח לאומי ומס בריאות (עד התקרה).

סיום עבודה הוא אירוע שבו המס השולי שלנו נמוך יותר ולכן כדאי לבחון את הכדאיות לביצוע מכירה של RSU. כאשר ממתינים לתום תקופת החסימה הרווח מעל שווי ההקצאה המקורי ימוסה במס רווח הון בשיעור של 25%, בתוספת מס יסף אם חל.

תקופת השנתיים נספרת ממועד ההענקה של ה־RSU, ולא ממועד ההבשלה. העובדה שהמניות כבר הבשילו וניתן למכור אותן אינה אומרת בהכרח שחלפו שנתיים ממועד ההקצאה. לכן, לפני מכירה, כדאי לבדוק את מועד ה־Grant Date של כל הקצאה בנפרד.

מענקי פרישה ופיצויים: ההחלטה הכי יקרה מתקבלת דווקא בלחץ

בעת סיום עבודה העובד עשוי לקבל כמה סוגי תשלומים, לא כל התשלומים האלה מטופלים אותו דבר לצורכי מס. חלקם נחשבים שכר. חלקם מענקי פרישה. שיכולים להיכנס לטופס 161.

משיכת פיצויים: הפתרון הקל שעולה ביוקר

עובד שפוטר עשוי לחשוב: יש לי עכשיו כמה מאות אלפי שקלים בפיצויים, אמשוך אותם ואשתמש בהם עד שאמצא עבודה.

אבל משיכת פיצויים פוגעת בשני מקומות:

ראשית, היא מקטינה את החיסכון הפנסיוני ואת הקצבה העתידית.
שנית, משיכת פיצויים פטורים עשויה לפגוע בפטור ממס על הקצבה בפרישה, באמצעות נוסחת הקיזוז.

לצורך הדוגמה,

עובד שמושך היום פיצויים פטורים בגובה 100 אלף ש"ח יקטין את הפטור העתידי שלו על הקצבה ב- 135 אלף ש"ח או בחישוב חודשי ב- 750 ש"ח

לכן, משיכת פיצויים היא לא רק החלטה תזרימית. היא גם החלטה שמשפיעה על פרישה.

ישנם מקרים רבים בהם מלבד הפיצויים בקופות העובד יקבל גם מענקי פרישה נוספים, במקרים אלה יתכן שיהיה כדאי לנצל את הפטור על הפיצויים במקום לפדות את הכספים במס שולי.

פרטנו בעבר, כולל דוגמאות, כיצד ניתן לטפל במענקי פרישה והבאנו את הדוגמה של עובדי אינטל שקיבלו מענקים של עד 8 משכורות. כאן נפרט בקצרה את האפשרויות שעומדות בפני העובדים. את ההחלטה מה לעשות עם כספי הפיצויים יקבל העובד באמצעות חלק ב' בטופס 161.

>>>מה עושים עם כספי הפיצויים ומענקי הפרישה

רצף קצבה: להשאיר את הפיצויים לגיל פרישה

ברירת המחדל הנכונה במקרים רבים היא להשאיר את כספי הפיצויים בקופה ולייעד אותם לקצבה. המשמעות היא שלא משלמים מס עכשיו, והכספים ימשיכו להיות חלק מהחיסכון הפנסיוני.

רצף קצבה מתאים במיוחד לעובדים שלא זקוקים לכסף עכשיו, לעובדים בעלי שכר גבוה, ולעובדים שכבר צברו חיסכון פנסיוני משמעותי ורוצים להגדיל את הקצבה העתידית.

חשוב לזכור: רצף קצבה הוא לא בהכרח סוף פסוק. במקרים מסוימים ניתן לבצע בעתיד חרטה מרצף קצבה ולקבל את הפיצויים כסכום חד פעמי. אך בחרטה מרצף קצבה יש לפדות את כל הפיצויים של אותו המעסיק.

רצף פיצויים: לדחות את אירוע המס למעסיק הבא

רצף פיצויים הוא אפשרות אחרת. במקום למשוך את כספי הפיצויים או לייעד אותם לקצבה, העובד מבקש לשמור אותם לפיצויים עתידיים אצל המעסיק הבא.

עובד יכול לבצע רצף פיצויים רק אם מצא מעסיק חדש בתוך שנה. בסיום העבודה אצל המעסיק החדש, העובד יוכל לבחור אם למשוך את הכספים או לבצע שוב רצף פיצויים.

רצף פיצויים יכול להתאים לעובד שמעריך שיחזור לעבוד בקרוב, ורוצה לדחות את ההתחשבנות במס למועד מאוחר יותר. אבל הוא פחות מתאים למי שלא בטוח שימצא מעסיק חדש בתוך שנה, או למי שמתקרב לפרישה ורוצה להפוך את הכספים לקצבה.

רצף פיצויים עשוי להתאים לעובד שקיבל מענק פרישה מוגדל החייב במס ורוצה וסבור שהוא ימצא מעסיק חדש בשנה הקרובה.

שימו לב שניתן לשלב בין רצף פיצויים לרצף קצבה ולא חייבים לבחור רק באחת האפשרויות.

מתי משיכת פיצויים בכל זאת הגיונית?

יש מקרים שבהם משיכת פיצויים היא לא טעות:

• כאשר יש צורך אמיתי בתזרים ואין מקורות אחרים
• כאשר מדובר בסכום קטן
• כאשר העובד נמצא בשיעור מס נמוך במיוחד באותה שנה
• כאשר יש תכנון מס מסודר שמשלב פטור, פריסה או ניצול נקודות זיכוי
• כאשר העובד לא צפוי להגיע לקצבה חייבת משמעותית בעתיד

פיצויים עם זקיפת שווי

במידה שאתם מרוויחים מעל ל- 45,600 ש"ח או שהרווחתם בעבר מעבר לתקרה השנתית, יש לכם פיצויים עם זקיפת שווי. אלה פיצויים עליהם שילמתם שווי מס כבר בתקופת העבודה. את הפיצויים האלה ניתן למצוא בסעיף א.10 בטופס 161 שנותן לכם המעסיק.

באפשרותכם לפדות היום את כספי הפיצויים עם זקיפת השווי ולשלם רק מס רווחי הון בשיעור של 15% על הרווח הנומיאלי. משיכת הפיצוים האלה אפשרית יחד עם בחירה ברצף פיצויים.

עובדים מעל גיל פרישה: אולי לא צריך לחפש עבודה בכל מחיר

גל הפיטורים בהייטק לא פוגע רק בעובדים צעירים. יש לא מעט עובדים בני 60 פלוס, ולעיתים גם עובדים שכבר עברו את גיל הפרישה, שמוצאים את עצמם מחוץ למעגל העבודה לאחר שנים של שכר גבוה.

במקרה הזה צריך לחשוב אחרת. יתכן שהשאלה שצריכה להישאל היא האם הגיע הזמן להתחיל לקבל קצבה?

קבלת קצבה מקרן פנסיה או ביטוח מנהלים

מי שהגיע לגיל הזכאות לפי תנאי המוצר יכול לבחון התחלת קבלת קצבה מקרן הפנסיה או מביטוח המנהלים. הקצבה יכולה להחליף חלק מהשכר שאבד, ולאפשר מעבר הדרגתי לפרישה.

אבל צריך לזכור: התחלת קצבה היא בדרך כלל החלטה בלתי הפיכה ביחס לכספים שמהם התחילה הקצבה. לכן חשוב לבדוק:

• מה גובה הקצבה הצפויה
• בכמה תיפגע הקצבה כתוצאה מהקדמת הפרישה
• האם יש בן או בת זוג ומה שיעור הקצבה לשאירים
• מה המצב הבריאותי שלכם והאם לבחור תקופת הבטחה
• האם יש כספי פיצויים שמהם עדיף לייעד לקצבה
• האם קיימים מקדמים מובטחים בביטוח מנהלים
• האם כדאי להתחיל קצבה עכשיו או להמתין
• האם יש השפעה על קצבאות אחרות כמו דמי אבטלה

קצבה מזכה וקצבה מוכרת

עובד הייטק מבוגר עשוי להחזיק כמה סוגי כספים פנסיוניים. חלקם ייצרו בעתיד קצבה מזכה, וחלקם עשויים לייצר קצבה מוכרת.

קצבה מזכה היא הקצבה הרגילה שמקבלים מקרן פנסיה או ביטוח מנהלים, והיא עשויה להיות חייבת במס בהתאם לנקודות הזיכוי שלכם

קצבה מוכרת היא קצבה שמקורה בכספים שכבר שולם עליהם מס בעת ההפקדה, או שלא ניתנה בגינם הטבת מס. הקצבה המוכרת פטורה ממס החל מגיל 60, אך עדיין עשויה להיות חייבת בדמי ביטוח לאומי.

עובד שפוטר לאחר גיל הפרישה לא צריך למהר למשוך כספים. ייתכן שחלק מהכספים יכולים להפוך לקצבה פטורה או כמעט פטורה ממס.

ומה לגבי דמי אבטלה בגיל מבוגר?

דמי אבטלה בישראל רלוונטיים עד גיל פרישה לפי חוק. לאחר גיל זה, נכנסים לעולם של קצבת אזרח ותיק, קצבאות פנסיוניות ותכנון מס בפרישה. לכן עובד שפוטר בגיל 66 אינו דומה לעובד שפוטר בגיל 68.

עובד שפוטר לאחר גיל 60 יכל לחתום אבטלה ולאחר סיום דמי אבטלה להתחיל לקבל קצבה מהחיסכון הפנסיוני. לאחר גיל 67 כבר לא ניתן לחתום דמי אבטלה. עובדת שפוטרה לאחר גיל פרישה ולפני גיל 67 יכולה לקבל דמי אבטלה וקצבת אזרח ותיק ולאחר מכן להתחיל לקבל קצבה מהחיסכון הפנסיוני.

מי שנמצא סביב גיל הפרישה צריך לבדוק את שלושת הדברים יחד: דמי אבטלה, קצבת אזרח ותיק וקצבה פנסיונית. החלטה על התחלת קצבה עשויה להשפיע על התזרים, על המס ועל הזכויות מול ביטוח לאומי.

בדיקת הכיסויים הביטוחים

כשם ששומרים על הכיסויים הביטוחים בקרן הפנסיה צריך לבדוק את הביטוח הפרטי. במקרים רבים היו ביטוחי בריאות במסגרת מקום העבודה וכעת צריך להעביר אותם על השם שלכם. המעבר לביטוח פרטי אינו כלול בהצהרת בריאות אך המחיר החדש יהיה גבוה משמעותית מזה ששילמתם בתקופת העבודה ולכן זה זמן לעבור על הכיסויים הביטוחים שיש ברשותכם ולבדוק האם הם עדיים נדרשים. בין הכיסויים שיתכן שניתן לבטל כעת לאחר שהילדים גדלו ביטוחי חיים וביטוחי מחלות קשות.

בשורה התחתונה : אל תתייחסו לפיטורים כאל חודשיים בין עבודות

התקופה הנוכחית מלמדת אותנו שגל הפיטורים הזה עשוי להיות רק ההתחלה ולכן לא צריך לנצל את הפיטורים לתקופה של מנוחה לקראת חופשת הקיץ אלא הערכות רחבה יותר שבוחנת את מבנה הכנסות של הבית ואת מקורות ההכנסה עליהם ניתן להסתמך בתקופה הזאת. בין השאלות שעליכם לשאול את עצמכם?

• כמה אנחנו מוציאים בכל חודש?
• על איזה הוצאות כדאי לוותר?
• מה דמי האבטלה שאקבל ועד מתי?
• כמה שווה הכיסוי הביטוחי שאולי יאבד?
• כמה מס נשלם על מענק הפרישה?
• האם לנצל את המענק בפטור או במס?
• כמה קצבה עתידית תיפגע ממשיכת פיצויים?
• כמה סיכון יש בהמשך החזקת מניות החברה?
• כמה זמן באמת ייקח למצוא עבודה באותה רמת שכר?

>>>חודש הצטרפות חינם לאפליקציית רייזאפ למעקב אחר ההוצאות החודשיות