סיימתם לעבוד לפני דצמבר 2023? אתם חייבם למלא טופס 161א. המדריך המלא למילוי טופס 161א. כיצד למלא את הטופס למי שמבקש למשוך פיצויים או למי שמבקש להשאיר את הכסף בקופה.
בסיום עבודה לאחר ינואר 2023 אין עוד צורך למלא טופס 161א, יש למלא את חלק ב' בטופס 161 החדש. למידע נוסף
חלק ב' בטופס 161 החדש
טופס 161א : הטופס מיועד למי שפרש מעבודתו לפני דצמבר 2023
טופס 161א או הודעת עובד עקב פרישה מעבודה הוא הטופס שכל עובד חייב למלא בסיום עבודה. בטופס 161א, מסביר העובד לרשויות המס מה הוא מתכוון לעשות בכספי הפיצויים. האם למשוך את כספי הפיצויים בפטור ממס או להשאיר את הכספים בקופה ברצף פיצויים או רצף קצבה.
טופס 161א הוא טופס המצטרף לטופס 161 שמקבל העובד מהמעסיק.
להורדה של טופס 161א מאתר מס הכנסה
במידה ולא תמלאו את טופס 161א, המעסיק לא יוכל לחשב עבורך את כספי הפיצויים הפטורים ממס בטופס 161.
תוכן עניינים
האם אני חייב למלא טופס 161א?
שים לב ! גם אם לא משכת פיצויים יתכן ואתה עדיין חייב כספים למס הכנסה
סיימת לעבוד לעבוד לפני שנת 2017? הגיע לך לקבל כספי פיצויים אבל החלטת שלא למשוך אותם.
יכל להיות שאתה עדיין חייב כסף למס הכנסה. תקנות מס הכנסה קבעו עד לאותה שנה כי במידה וכספי הפיצויים שלך חייבים במס, ואפילו אם השארת אותם בקופה (קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל) רשות המיסים ראתה כאילו בחרת למשוך את הכספים.
העובדה שלא מילאתם בעבר טופס 161א עשויה לרדוף אתכם בפרישה ולהשפיע על הפטור שתקבלו על קצבת הזקנה שלכם.
סיימתם לעבוד החל מינואר 2017?
במידה וסיימת לעבוד לאחר ינואר 2017, ברירת המחדל קובעת כי אם סך כספי הפיצויים שנצברו לזכותך בכל הקופות לקצבה אינה עולה על תקרה שנקבעה מס הכנסה יבין שבחרת לבצע ברצף קצבה.
אלא אם תבחר באפשרות אחרת כמו רצף פיצויים, פדיון, פטור או פריסה ותודיע עליה למס הכנסה באמצעות טופס 161א.
כלומר , העובד לא יהיה צריך יותר לפנות לפקיד השומה ולבקש רצף קצבה וכספי הפיצויים יהיו מיועדים לרצף קצבה גם ללא אישור מס מפקיד השומה.
עד איזה סכום אין צורך לגשת יותר למס הכנסה?
אם סכומי הפיצויים שנצברו לעובד עולים על סכום התקרה, העובד יהיה חייב לפנות לפקיד השומה בבקשה לרצף קצבה.
התקרה שנקבעה בשנת 2023 היא הסכום הגבוה מבין:
- 392,770 ש"ח
- משכורת עד 39,300 ₪ כפול שנות העבודה
גם אם אתם לא חייבים למלא טופס 161א, עדיין כדאי שתגישו את הטופס עם בחירתכם כדי שזו תתועד במחשבי מס הכנסה.
אין דבר יותר מבאס מאשר לגלות שהבקשה שלך לקבלת כספי פיצויים מתעכבת בגלל טעות שעשה המעסיק בטופס 161. ריכזנו עבורך 9 תקלות נפוצות בטופס 161 שימנעו ממך עיכובים בקבלת הכספים מקרן הפנסיה, חברת הביטוח או קופת הגמל. לכניסה
מה ניתן לעשות?
כל עובד שמסיים את עבודתו נדרש למלא טופס שנקרא, הודעת עובד עקב פרישה מעבודה, טופס 161א. את הטופס המלא יש להעביר לפקיד השומה במקום המגורים. חלק ממקומות עבודה מאפשרים להשאיר את הטופס המלא אצלם והם אלה שדואגים להעביר את הטופס למס הכנסה. שים לב, גם אם לא אמרו לך זאת במקום העבודה, אתה עדיין חייב במילוי טופס 161א.
איך למלא טופס 161א?
נבחן כעת את טופס 161א משתי זוויות, הראשונה עובד המבקש למשוך את כספי הפיצויים והשניה, עבור עובד שמבקש להשאיר את כספי הפיצויים בקופה. לנוחותכם גם בגב הטופס יש הסבר לאיך למלא את הטופס.
חלק א- פרטים אישיים
החלק הראשון בטופס 161, חלק א', פשוט מאוד ודורש למלא את הפרטים האישים שלך העובד ואת פרטי מקום העבודה.
חלק ב – עבודה נוספת
גם במידה ועבדת במספר מקומות עבודה תקרת הפיצויים היא אחת.
במידה ולא עבדת בעבודה נוספת במקביל לעבודתך אצל המעסיק. יש לסמן וי, בסעיף 1. כפי שמופיע בתרשים. אחרת יש לפרט את פרטי הסכומים שנצברו את המעסיק אצלו עבדת במקביל.
שים לב ! במידה ועבדת במקום עבודה נוסף המעסיק אינו יכל לחשב עבורך את הפטור על כספי הפיצויים ועליך לגשת לפקיד השומה
חלק ד- מה לעשות בכספי הפיצויים
זה אחד החלקים החשובים ביותר. בחלק ד' אתה מורה למעסיק ולפקיד השומה מה אתה רוצה לעשות עם מענק הפרישה.
>>>קריאה נוספת בנושא זה כולל דוגמאות ואופן פניה למס הכנסה
מקרה ראשון, מבוטח שבחר למשוך את כל כספי הפיצויים או את חלקם.
במקרה זה נדרש לסמן את סעיף 1. כספי פיצויים פטורים ממס במעמד המשיכה עבור משכורת אחרונה כפול מספר שנות עבודה, כל עוד ושכרך קטן מתקרת הפיצויים, בשנת 2023 תקרת הפיצויים הפטורה ממס עומדת על 13,310 ש"ח (לתקרות עדכניות). כספי פיצויים העולים על תקרה זאת חייבים במס, למעט המקרה הבא.
עובד ששכרו החודשי קטן מתקרת הפיצויים ומקבל פיצוים העולים על שכרו, רשאי לסמן את סעיף 2 בטופס ה 161א ולבקש פטור נוסף.
דוגמא: עובד בעל שכר חודשי של 6000 ש"ח עבד שנתיים במקום עבודה ופוטר.
העובד זכאי לכספי פיצויים בשווי, 12,000 ש"ח. סכום הפיצויים ששולם לעובד עומד על 15,000 ש"ח.
מכיוון וסכום הפיצויים, 15,000 ש"ח קטן מ- (תקופת הוותק*תקרת הפיצויים) העובד זכאי לפטור נוסף ולקבל את כל כספי הפיצויים בפטור ממס.
החל משנת 2018 באפשרות המעסיק להעניק את הפטור המוגדל לעובד ואין עוד צורך להפנות אותו למס הכנסה, במידה והעובד מקבל חלק מכספי הפיצויים מהמעסיק ולא מושך כספים מקרן הפנסיה עליו לסמן את סעיף 5.2.
מקרה שני, עובד המבקש להשאיר את כספי הפיצויים בקרן הפנסיה או בקופת הגמל.
עובד שמבקש להשאיר את כספי הפיצויים בקופה יכל לבחור בשתי אפשרויות. רצף פיצויים או רצף קצבה.
קריאה נוספת על רצף קצבה ורצף פיצויים:
- מה הבדל בין רצף קצבה לרצף פיצויים?
- רצף קצבה ורצף פיצויים אפשר גם לשלב
- האפשרויות לשימוש בכספי פיצויים בסיום עבודה
עקרונות רצף פיצויים:
- לא ניתן למשוך (גם לא חלק) מכספי הפיצויים בפטור ממס
- יש למצוא מעסיק חדש בתוך שנה שיפקיד כספים לקופה או לקופה אחרת.
היתרונות ברצף פיצויים:
- דחיית המס על הפיצויים (למי שחייב במס) עד לפרישה הבאה.
- צבירת ותק
- אפשרות למי שצופה לגידול בשכר להגדלת הפטור על כספי הפיצויים
- מידע נוסף על רצף פיצויים
יתרונות לרצף קצבה:
- ניתן למשוך רק את כספי הפיצויים הפטורים ולהשאיר את כספי הפיצויים החייבים בקופה
- דחיית אירוע המס עד הפרישה וקבלת הכספים כקצבה
- ניתן לבצע חרטה מרצף קצבה בכל שלב
חסרונות לרצף קצבה:
במידה ותבחר בעתיד לחזור מרצף קצבה, יקטנו לך שנות פריסת המס העתידיות. בנוסף, במידה והיה קיים גם רצף פיצויים יש לבצע חרטה מרצף הפיצויים בשל החרטה מרצף הקצבה.
לבסוף, אל תשכחו לחתום ולהגיש את הטופס לפקיד השומה.
איך מגישים טופס 161א למס הכנסה?
יש להגיש את טופס 161א יחד עם הטפסים הבאים:
- טופס 161 אותו קיבלתם ממקום העבודה
- טופס 161א אותו מילאתם כעת
- 3 תלושי שכר אחרונים ממקום העבודה אותו עזבתם
- מידע לגבי יתרות כספי הפיצויים בכל אחת מהקופות המופיעות בטופס 161א
את הטפסים ניתן להגיש אצל פקידי רשות המיסים או באמצעות מערכת מפ"ל
>>>מידע נוסף על אופן הגשת הטופס למס הכנסה
שאלות נפוצות לגבי מילוי טופס 161א
האם חייבים למלא טופס 161א?
במידה ולא תמלאו טופס 161א, המעסיק לא יוכל לחשב עבורכם את כספי הפיצויים הפטורים בטופס 161 והוא עשוי לנכות מכם מס מירבי
האם חייבים לגשת עם טופס 161א לרשות המיסים?
לא. במידה ואתם מעוניינים למשוך כספי פיצויים פטורים בלבד או שאתם מעוניינים ברצף קצבה. אינכם צריכים לגשת עם הטופס לרשות המיסים.
האם ניתן לבחור ברצף קצבה ורצף פיצויים ביחד?
כן, באמצעות סימון בטופס 161א ניתן לבחור גם ברצף קצבה וגם ברצף פיצויים.
האם ניתן להגדיל את הפטור ממס על כספי הפיצויים?
במידה והשכר שלכם נמוך מתקרת הפטור על הפיצויים, בשנת 2023, 13,310 ש"ח, וכספי הפיצויים שלכם חייבים במס אתם יכולים לבקש מהמעסיק להגדיל את תקרת הפטור על הפיצויים ב- 150% ולא יותר מהתקרה.
את הבקשה מבצעים באמצעות טופס 161א.
בעבר לא מילאתי טופס 161 האם אני בבעיה?
במידה ופרשתם בעבר מעבודה ולא מילאתם טופס 161 מס הכנסה רואה כאילו משכתם את הכספים והשארתם אותם בידכם. במידה וטרם הגעתם לגיל 60 מומלץ לגשת למס הכנסה להסדיר את הנושא.
>>>קריאה נוספת : טיפול בפיצויים מוגדלים בסיום עבודה
רוצים להגיע עם יותר כסף לפנסיה?
רוצים להפסיק לפחד מהחיסכון הפנסיוני?
אנחנו מזמינים אותך להגיע לפגישת תכנון פנסיוני אישית
למידע נוסף על שירות תכנון פנסיוני אישי https://pensuni.com/?page_id=7283
ראשית תודה על ההסבר, זה באמת טופס לא ברור אך חשוב מאד.
תוכל לפרט יותר על ההבדלים בין רצף פיצויים לרצף קצבה?
תוכל לפרט יותר לגמי מי שעובד אצל מעסיק נוסף –
לגבי מי שממשיך לעבוד אצך מעסיק נוסף, האם מספיק למלא בסעיף ב2 את שם המעביד ותאריך תחילת עבודה או שלא הבנתי נכון את דברי ההסבר בטופס? איזה סכום הוא אמור למלא בסעיף 5, את כל הסכום שנצבר על שמו או רק את הסכום ששולם מהמעסיק ממנו הוא פורש?
לגבי מי שפרש ממעביד אחר בזמן העבודה ממנה הוא פורש עכשיו, האם לרשום בסעיף ב2 את רכיב הפיצויים בקרן נכון ליום מילוי הטופס? גם אם רכיב הפיצויים צבר תשואה מאז הפרישה?
והערה/בקשה נוספת – תוכל לציין בכל מאמר את תאריך הפרסום שלו, כדי לקבל אמת מידה לעדכניות שלו?
תודה
דורון
ערב טוב דורון,
1. אני מאמין שאני התייחס בעתיד להבדלים בין רצף קצבה לרצף פיצויים, בגדול במידה ואתה מעוניין למשוך בעתיד את כספי הפיצויים ואתה סבור שהשכר שלך יעלה תבחר ברצף פיצויים.
2. אדם שעובד אצל מעסיק נוסף ולא סיים את עבודתו צריך רק לציין את שם המעסיק ואת מועד תחילת העבודה, אין צורך למלא את שאר הקוביות בטופס
3. במידה והוא סיים לעבוד גם אצל המעסיק הנוסף, אז צריך למלא את כלל הסעיפים, את הפיצויים כותבים כפי שמקבלים מהקופה/מהמעסיק כלומר כולל רכיב התשואה.
4. בעמודים שמובילים למאמרים מופיע תאריך הפרסום, אני מנסה לבדוק איך להציג את תאריך הפרסום גם במאמר עצמו. בכל מקרה במקומות שמופיעות תקרות, אני כותב את שנת התקרה המעודכנת. ומנסה לעדכן בכל שנה.
תודה רבה על התגובה המפורטת, מצטער על האיחור בתשובה.
שלום נדב,
שאלות לגבי רצף פיצויים/קצבה:
עבדתי אצל מעסיק א ובסיום העבודה מילאתי 161א וקיבלתי אישור מפקיד השומה על רצף פיצויים.
התחלתי לעבוד אצל מעסיק ב' תוך שנה.
בסיום עבודתי אצל מעסיק ב' אני רוצה להמשיך את רצף הפיצויים למעסיק ג'.
1. האם בטופס 161א בסיום עבודתי במעסיק ב' אני צריך לציין את הכספים רק ממעסיק ב' או ששוב עלי לציין משהו לגבי הכספים ממעסיק א'?
2. האם הכספים ממעסיק א' ממשיכים ברצף למעסיק ג' ?
3. במידה שאני מנייד כספים שקיבלתי עליהם בעבר אישור מפקיד שומה על רצף פיצויים או רצף קיצבה – האם עליי להגיש איזה שהוא טופס לפקיד השומה או לחברת הביטוח המקבלת?
תודה,
גילי
ערב טוב,
1. עליך למלא את הטופס בהתאם לסיום העבודה הנוכחי
2. כן.
3. לקופה לא חובה להעביר את האישורים. במידה והיא מסודרת היא עדיין יכולה לתייק אותם בחשבון שלך כך שזה יהיה זמין בעתיד.
כלומר כל עוד לא אמרת כלום הרצף הפיצויים ממשיך אוטומטית ?
ואם אתה כן רוצה לחזור מרצף הפיצויים ובעצם לבצע חישוב כולל הוותק של מעסיק נוכחי , פנייה למס הכנסה או דרך 161 ?
לא. צריך להגיש שוב בקשה לרצף פיצויים או לבצע התחשבנות על הפיצויים.
ח
אני רוצה למקסם את כספי הפיצויים למוטבים שלי. אם אני אשים אותם ברצף קצבה יחול עליהם מס כדין תגמולים? כלומר 0% מס למוטבים?
לא, המס שהמוטבים ישלמו יהיה המס השולי שחל עלייך במועד הפטירה. אני מציע להסדיר את הנושא לפני הפטירה ולהשאיר למוטבים שולחן נקי
תודה.
בכל מקרה, כיוון שסיימתי לעבוד ואיני מתכוונת לעבוד יותר, האופציה היחידה שלי היא רצף קצבה בהתחשב בעובדה שאני לא מעוניינת כרגע בכספים. נכון?
נכון, באפשרות הזאת בהנחה שכל כספי הפיצויים הם בקופה לקצבה ואין השלמת כספים אין צורך למלא טופס 161א
נדב בוקר טוב
יש לי שאלה על פיצויים
אני חתומה על סעיף 14
המעסיק שלי הפריש לי 6%
עבדתי 10 שנים והתפטרתי
שכרי האחרון היה בסביבות 20000 שקל
בקופה הצטברו 210000
האם המעסיק שלי צריך להשלים לי כספים ?
לפי החישוב שלי הוא צריך להשלים לי 28% לשנה מתוך השכר האחרון ללא קשר לצבירה שלי
האם אני צודקת ?
תודה ויום טוב
בוקר טוב גלי,
חתימה על סעיף 14 אומרת שכספי הפיצויים בקופה יבואו במקום כספי הפיצויים אותם צריך לשלם המעסיק. במקרה שלך סיימת את העבודה מרצונך בנסיבות שלא מזכות בפיצויי פיטורים. לכן את זכאית לקבל רק את הכספים שנצברו בקרן.
המעסיק אינו נדרש לבצע השלמה.
במידה והמעסיק היה מפטר אותך הוא היה נדרש לחשב את יתרת כספי הפיצויים. אך, גם במקרה זה לא הייתה נדרשת תוספת מכיוון וכספי הפיצויים בקרן עולים על משכורת כפול וותק.
תודה על התשובה
למרות שהוא הפקיד לי רק 6% ולא 8.33% ?
כן
שאלה
עובד בעבודה א למעלה משנתיים ובינואר התחלתי עבודה חדשה נוספת וב 31/03/2016 התפטרתי מעבודה א ועדיין לא עשיתי תיאום מס לשלושה החודשיים האלו מה אלי לעשות בנוגע לטופס 161א?
תודה מראש
בוקר טוב איציק,
אתה יכל עדיין למלא טופס 161א ולהגיש למס הכנסה. בנוסף כמובן למלא 101 מתאים במקום העבודה (עובד בעבודה אחת). במידה ולא עשית תאום מס בתחילת השנה וניכו לך מס מירבי מומלץ להגיש דוח שנתי למס הכנסה להחזר מס.
ממש תודה נדב
א. אני שואל מה לסמן בטופס 161א ברגע שלא עשיתי תיאום מס
ב. לא ניכוי לי מס מהעבודה הנוספת האם עדיין צריך לעשות תיאום מס מכיון שכבר סיימתי את עבודה הנוסף ב31/03/16?
ושוב תודה
א. עדיין תסמן בחלק ב' את שתיים ותכניס את הנתונים אודות המעסיק שעבדת אצלו באותם חודשים ואת סכום הפיצויים שנצבר לך בתכנית.
ב. לא, תוודה רק כעת שבטופס 101 שלך בעבודה מסומן שאתה עובד במקום אחד
שלום נדב.
התפטרתי ממקום עבודתי אחרי 5 וחצי שנות עבודה באמצע חודש אפריל והתחלתי עבודה חדשה בחודש מאי.
1. איזה טופס אני צריכה לקבל מהמעסיק הקודם על מנת שישוחררו לי כספי הפנסיה והפיצויים שהצטברו לזכותי? – הבנתי שאני זכאית רק לפיצויים שהצטברו בקרן מאחר והיתה התפטרות מצידי.
2. כמו כן האם אני גם צריכה למלא טופס מסוים? האם זה צריך להיות בכפוף לטופס המעסיק או שזה לא קשור אחד לשני.?
3. אם ברצוני למשוך את כספי הפיצויים מה עלי לעשות ?- מדובר בסכום נמוך .
צהריים טובים אורלי,
1. במידה ואת זכאית לקבל את כספי הפיצויים המעסיק צריך לכתוב לך מכתב שחרור כספים המופנה לקרן הפנסיה שלך וטופס 161.
2. כן, עלייך למלא טופס 161א לפי ההנחיות שמפורטות בעמוד הזה. את הטופס יש למסור למעסיק
3. במידה ואת רוצה למשוך את כספי הפיצויים את צריכה למלא את סעיף ד' 1 ו- 2. ולמסור אותו למעסיק. לאחר מכן לפנות אל קרן הפנסיה שלך עם טופס 161 ואישור שחרור הכספים.
לפני מסירת טופס 161, חשוב לבדוק שאין בו טעויות בקישור הבא יש מספר טעויות נפוצות בטופס.
https://pensuni.com/?p=1298
שלום נדב.
בשנים האחרונות החלפתי מספר רב של מעסיקים ואף פעם לא ביצעתי את ההתחשבנות הזאת מול פקיד השומה ואף פעם לא משכתי את כספי הפיצויים:
1. האם ניזוקתי עקב כך?
2. במידה וארצה בעתיד למשוך את כספי הפיצויים כקצבה , האם המיסוי יהיה במיסוי קצבתי או כמיסוי הוני ( דהיינו 48% מס מעל התקרה)?
3. האם צריך וניתן לתקן את המצב?
4. מה יהיה אם ארצה למשוך חלק מהסכום של הפיצויים?
5. למה הכל כל כך מסובך ? למה לא עושים את החוקים פשוטים יותר?
בוקר טוב,
1. במידה ותגיש דוח שנתי למס הכנסה יתכן ותידרש לשלם מס על פיצויים חייבים במס שטרם משכת
2. לא, כל עוד המשיכה היא כקצבה אין בעיה
3. על כמה שנים מדובר? במידה ומדובר על שלוש ארבע שנים לאחור כנראה שלא ניתן לתקן זאת
4. תידרש להביא אישור ממס הכנסה על גובה המס שיש לנכות ממך
5. כנראה שבאוצר עסוקים בדברים אחרים. לאחרונה ברשת ב' נמסר שהאוצר לוקח זאת בחשבון ויתכן ובעתיד בררת המחדל תהייה רצף קצבה.
בקשר לסעיף 2 – אז אני מבין שאם אמשוך את הכסף כקצבה אז אמוסה לפי שיעורי המיסוי של קצבה.
האם במס הכנסה יתייחסו לכספי הפיצויים שלא נמשכו לעניין קצבה פטורה ( ז"א האם אקבל את מלא אחוזי הפטור בגיל פרישה) ?
היום אתה צריך להצהיר על מענקים שמשכת או קיבלת במהלך תקופת העבודה. כך שאני לא רואה את מס הכנסה מתייחס לזה.
אבל לך תדע מה יהיה בעתיד, פתאום במס הכנסה ישלפו לך מקום עבודה שלא מילאת עבורו טופס 161א.
אני חושב שביום שיחליטו על החלת רצף קצבה מובנה על כספי הפיצויים יצטרכו לתת מענה לכל אלה שלא ביצעו רצפים בעבר.
בנוסף רציתי לשאול האם בגיל פרישה שיהיה לי עוד כמה עשרות שנים, אצטרך להביא את מכתבי השחרור של כספי הפיצויים מכל המעסיקים עשרות שנים אחורה?
רק במידה ותרצה למשוך את הכספים כסכום חד פעמי, אחרת אין צורך
נדב שלום,
אני מבקש לברר האם הבנתי נכון:
אני מסיים את עבודתי החודש במקום אחד ומתחיל מיד בחודש שאחריו במקום הבא. חתום על סעיף 14.
מבקש למשוך רק את סכום הפיצויים הפטור ממס. במקרה שלי, 6 שנים כפול 12,230 =73,380
אני מעוניין לייעד את יתרת הפיצויים (במידה שקיימת – טרם בדקתי) לרצף קצבה.
עפ"י הסבריך, אני נדרש לסמן את סעיפים 1 ו-2 וכן את סעיף 5.2.
היכן נרשמת המכפלה הנ"ל (הסכום הפטור ממס) בטופס? לא ראיתי מקום לזה.
בסעיף 5.2 יש מקום לרשום רק את הסכום הנצבר כלומר את סך כל הסכום שנצבר בקרן לפיצויים ולא את הסכום הפטור.
אודה להסבר,
משה
בוקר טוב משה,
1. אכן יש למלא את הסעיפים אותם ציינת
2. הסכום הפטור ממס מופיע בטופס 161 אותו ממלא המעסיק
3. בשורה זו עליך למלא רק את הסכום אותו אתה מתכנן ליעד לרצף קצבה, בנוסף המעסיק צריך למלא את אותו הסכום בטופס 161 תחת סעיף יא – 7
למידע נוסף על טופס 161 – https://pensuni.com/?p=1732
שלום נדב,
יש לי שאלה קטנה:
אחרי שהתפטרתי, האם ניתן לסמן בטופס 161א שאני לא רוצה למשוך את הפיצויים, ואחרי שנה "לחזור בי" וכן לבקש למשוך את כספי הפיצויים (החלק הפטור ממס)?
תודה רבה על העזרה,
בברכה
כן, באפשרותך לבחור ברצף קצבה ובעתיד לבצע חרטה מרצף קצבה.
https://pensuni.com/?p=1063
תודה נדב,
ואז, אם לא משכתי כלום בזמן הפרישה, ואחרי שנתיים אבצע חרטה מרצף קצבה, אהיה זכאי לפטור מס גבוע יותר (בגלל שעברו עוד שנתיים וגם בגלל שתקרת הפיצויים אולי גדלה), או שהפטור מס שאהיה זכאי לו יהיה בדיוק אותו סכום כמו שהיה אם הייתי מושך את הכספים ביום הפרישה?
שוב המון תודה
החישוב יעשה במועד המשיכה בהתאם לתקרה החדשה במועד המשיכה, במידה והתקרה תעלה אז הפטור שתקבל יגדל. אבל התקופה שעברה לא תחשב לך לצורך הוותק לפטור.
שוב תודה רבה נדב.
שאלה אחרונה:
אם התפטרתי ואני לא מתכוון למשוך את כספי הפיצויים, ואני הולך לבקש רצף קצבה.
האם בטופס 161א, אני צריך לסמן או לא לסמן את הסעיפים ד.1, ד.2, ד.3 … (הסעיפים על בקשת פטורים)?
או האם אני צריך לסמן רק את סעיף 5.2?
לא, צריך לסמן בטופס 161א רק את סעיף 5 ואת סעיף 5.2
חשוב שגם המעסיק ימלא בטופס 161 את הכוונה שלך לרצף קצבה בסעיף יא – 7
שלום נדב,
כמה שאלות:
כשעזבתי את העבודה, לקח למעסיק חודשיים להביא לי טופס 161 והודעת עזיבה מהעבודה ואמר לי שאין צורך למלאות טופס 161א.
הביאו לי טופס על הודעת עזיבה ושחרור חלקי של כספי פיצויים ורשום שם שהוא משחרר לי את הכספים לפי סעיף 14 רק בעת אירוע מזכה.
אני מעוניין לשחרר את כל הכספים מהפנסיה ופיצויים ושלחתי טפסים לחברת פנסיה שלי והודיעו לי שאני חתום על סעיף 14 ובכלל לא ידעתי את זה, ונאמר לי שעליי להודיע למעסיק שישחרר לי אותם או לפדות את כספי הפיצויים חייבים במס.
האם המעסיק חייב לשחרר לי את הפיצויים?
וכבר עברו 3 חודשים מהעזיבה ולא מילאתי טופס 161א
אם אני חתום על סעיף 14 הבנתי שאני יכול למשוך את הכספים מתי שאני רוצה נכון? הרווחתי לא יותר מ6 אלף בחודש אז למה אני צריך למשוך ולשם מס?
לא ידוע לי מתי החתימו אותי על סעיף 14 ועבדתי 7 שנים במקום העבודה והסכום של הפיצויים עומד רק על 17,600 כשבשנה האחרונה לעבודה היתי מקבל 5200 בממוצע
אשמח לתגובה ממך
שלום פבל,
חתימה על סעיף 14 אומרת שכספי הפיצויים שנמצאים בקרן הפנסיה שייכים לך כחלק מהחיסכון הפנסיוני. לצורך משיכת הכספים אתה עדיין צריך אישור שחרור פיצויים מהמעסיק.
כתבת שהמעסיק אמר שהוא משחרר לך את כספי הפיצויים בעת אירוע מזכה, כלומר לגיל פרישה.
תודה על התגובה.
ככה זה בסדר ולפי החוק? אם אני יבקש מהם שישחררו לי את זה מיידי הם לא חייבים?
וזה שחתמתי על סעיף 14 אני לא זוכר שהחתימו אותי בכלל ואם אני זוכר נכון כששאלתי אם אני חתום על זה הפקידה אמרה שלא. עזבתי את העבודה בידיעה שלא מגיע לי שום פיצויים ואפשר לשכוח מהם, חוץ ממה שיש לי בפנסיה בסעיף פיצויים שזה ה17 אלף…
אז אם אני חתום על סעיף 14 הסכום בפיצויים אמור להיות יותר גדול מ17 אלף לאחר 7 שנים עבודה, לא?
כן, זה בהתאם לחוק. במידה והפקידו לך במסגרת פנסיית חובה, הפקדות הם לפי סעיף 14 גם אם אתה לא חתמת עליו בעצמך.
לעניין הסכום. הפקדה לפיצויים לפני שנת 2014 לא הייתה כל כך גבוהה ולכן יכל להיות שבגלל זה הסכום שנחסך לך הוא יחסית נמוך.
אתה יכל להסתכל בדוחות ישנים שקיבלת מקרן הפנסיה שלך ולראות האם הפיצויים הם לפי האחוזים של פנסיית חובה.
ובקשר לטופס 161א, אני חייב למלא ולהביא לפקיד שומה בשביל לקבל את הכסף או שמספיק טופס 161 מהמעסיק?
בעיקרון אתה צריך למלא טופס 161א בכל מקרה ולסמן שם שאתה מעוניין למשוך את הפיצויים. במידה והפיצויים שלך פטורים ממס, אתה יכל לראות את זה בטופס 161 בסעיף יא, אז טופס 161א לא כזה קריטי.
תודה על תגובותיך נדב אתה עוזר לי מאוד.
בקשר לאחוזים אני יחפש את הטפסים יותר מאוחר.
בטופס 161 רשום שהסכום הזה פטור ממס. אז איך אני מוציא את הכסף בלי שמתתי או הגעתי לגיל פרישה?
הרי כל אחד יכול להוציא את הפיצויים מהפנסיה פטור ממס עד סכום של 12 אלף בחודש מתי שירצה.
או שזה תלוי על מה החתימו אותי בכל השנים האלה וכאן כבר צריך יעוץ משפטי?
תודה על זמנך
אתה בכל מקרה צריך את האישור של המעסיק לשחרור הכספים, אחרת תצטרך להמתין עד לפנסיה לקבלת הכספים יחד עם פנסיית הזקנה שלך.
תודה עזר לי להבין.
מה עליי לעשות בנוסף אחרי שאני מגיש את שני הטפסים לרשות המסים?
העברת הכספים לא נעשית אוטומטית אני מניח.
כמה זמן בממוצע כל התהליך לוקח מרגע הגשת המסמכים עד סיום ההעברה?
שוב תודה
לא הבנתי את השאלה, הגשת הטפסים למס הכנסה לא משחררת את הכספים.
עליך לפנות לחברות לצורך שחרור הכספים.
סליחה הכוונה בשאלה היתה כמה זמן כל התהליך של רשות המסים לוקח
תודה
בקופת פיצויים יש לי סך של 3.000 שקלים שהם פחות מהתקרה החייבת במס , המעסיק נתן לי 161 ורשם שאין לי פטור על הסכום וזאת מכיוון שלא מצאתי 161א
השאלה שלי, במידה והכספים נמוכים מתקרת הפטור האם אני חייב למלא 161א?
שאלה נוספת, את 161 מעסיק איך מעבירים למס הכנסה?
שלום נדב.
בשנת 2014 עזבתי מקום עבודה, וכל הפיצויים היו פטורים ממס.
השארתי אותם בקרן הפנסיה. המעסיק לא ביקש ממני למלא טופס 161א, אלא שלח רק את טופס 161 לקרן ולמס הכנסה. אין לי שום רצון למשוך את הכספים, ולמעשה אני רוצה לייעד אותם לרצף קצבה. נאמר לי בעבר שאם כל הכספים פטורים ואני לא נוגע בהם, לא אצטרך לשלם עליהם מס, גם אם בעתיד אמשוך פיצויים (מה שאיני מתכוון לעשות נכון לכרגע). על כן לא מילאתי את הטופס, מה גם שהמעסיק הקודם שלי כבר שלח כאמור את הטופס 161 למס הכנסה ולקרן.
אצל המעסיק החדש ניידתי את הכסף לקרן פנסיה אחרת, ונדמה לי (ותקן אותי אם אני טועה) שפחות יוכלו לעזור לי במילוי טופס 161 א' על תקופה בה לא עבדתי אצלם, וגם לא חסכתי באותה קרן…
האם הנושא של מילוי טופס 161א במקרה שכל הפיצויים פטורים ממס הוא נושא קריטי?
האם עליי למלא את הטופס בעצמי בכל זאת ו/או לגשת למס הכנסה ולקבל מהם אישור שהכספים פטורים, בכדי שבעתיד הרחוק לא יעשו לי בעיות עם זה? האם ישנו סיכוי שיוחלט במס הכנסה לגבות לי מס על הפיצויים הללו?
בתודה
מבחינת מס הכנסה קיבלת את כספי הפיצויים בשנת 2014 גם אם השארת אותם בקרן. מכיוון וכספי הפיצויים היו פטורים ממס ואתה מתכוון למשוך אותם כחלק מהקצבה זה פחות קריטי. האם מס הכנסה יעשה לך בעיות בעתיד? אני לא יכל להגיד. יש היום כוונה להכיר בכל כספי הפיצויים כברצף קצבה אלא אם העובד יבחר אחרת, כך שיכל להיות שהם יהיו פתוחים בנושא לגבי מצבים כמו שלך.
תודה.
אם ככה נראה לי שמה שאעשה זה לפנות לפקיד השומה באופן עצמאי בכדי לקבל הנחיות בנושא. הרי הכספים פטורים ממס, ואני רק רוצה לקבל על כך אישור, מקסימום אמלא את הטופס עכשיו למרות שעבר זמן.
שלום נדב,
בשתי העבודות הקודמות שלי ביצעתי רצף מעסיקים/פיצויים (השכר שלי מעל התקרה).
החלפתי עבןדה לפני כשבועיים ואני צריך למלא 161 א' ואני מתלבט האם להמשיך עם רצף פיצויים או לסמן רצף קצבה.
השאלה שלי היא האם כדאי להמשיך לבצע רצף פיצויים ואז אני אוכל למשוך את הפיצויים בפרישה בתור משיכה הונית או רק בתור קצבה?
אני לא מעוניין למשוך את הפיצויים עד הפרישה בכל מקרה
תודה מראש
צחי שלום,
במידה וביצעת בעבר רצף פיצויים האפשרות שעומדת בפניך כעת היא למשוך את כספי הפיצויים ברצף פיצויים או להמשיך ברצף הפיצויים על אותם כספים עד לפרישה.
לא ניתן להעביר כספים מרצף פיצויים לרצף קצבה.
שלום נדב,
פרשתי מעבודה לאחר לידה ואני זכאית לפיצויי פיטורים. המעסיק נתן לי טופס 161 ומצויין שהפיצויים בגין פרישה ישולמו משני גורמים- מהמעסיק ומקרן הפנסיה.
אני לא מעוניינת למשוך את הכספים מהקרן.
אשמח בסיוע כיצד למלא את הטופס:
אם הבנתי נכון אני צריכה לסמן בטופס את סעיף 5.2 מכיוון שחלק מהפיצויים משולם מהמעסיק? האם לסמן רק את סעיף 5.2?
בנוסף אני צפוייה להתחיל עבודה חדשה בקרוב בשכר גבוה יותר כך שבמצב זה נאמר לי שעדיף לייעד את הכסף לרצף פיצויים- סעיף 5.1?
תודה
אלונה
בוקר טוב אלונה,
את כספי הפיצויים שמשלם המעסיק את לוקחת? במידה וכן. צריך למלא גם את סעיף ד1.
עבור הכספים שנמצאים בקרן עדיף לעשות רצף קצבה 5.2 בעתיד במידה ותרצי תוכלו למשוך את הכספים כסכום חד פעמי או כחלק מקצבת הפנסיה שלך. לקריאה נוספת https://pensuni.com/?p=1063
תודה עם תשובתך
מה דין הכסף שמשלם המעסיק אם אני לא לוקחת אותו?
האם יופקד בקרן הפנסיה?
את צריכה להגיד למעסיק מה לעשות עם יתרת הכספים ולבחור ברצף קצבה גם על הכסף הזה בהתאם לקופה שבה הוא הופקד
סליחה שאני מתפרץ (-:
מותר לבקש מהמעסיק להפקיד מענקים מטעם המעסיק לקופה לרצף קצבה? חשבתי שרק לרצף פיצויים.
בהחלט, בכפוף לתקרה.
שכר קובע כפול הוותק פחות הסכום שנמצא בקופה
ראה עוד כאן https://pensuni.com/?p=6456
תודה, שכחתי שעשו את השינוי הזה.
אני סקרן:
1. לפני 2017 לא הייתה תקרה לפיצויים, אבל האם הייתה תקרה לפי גובה השכר? כלומר לא שמעסיק יכל בסיום העסקה להפקיד מליון ש"ח לטובת קצבה לעתיד.
2. גם היום אין הפקדה נוחה לטובת קצבה לעתיד, אלא אם ישולם מס בזמן ההפקדה (מה שמייתר את המהלך לרוב האנשים).
אגב מה עובר לי בראש, למשל אוכלוסיית עובדי רשות שדות התעופה, מופקדים להם מליארדים בנאמנות לטובת הפנסיות שלהם. וכתבו שנתנו להם פטור ממס בעת ההפקדה. בעצם אני מכוון לזה שלעובד מן השורה אצל מעסיק קטן אין פריוילגיה להפקדת כספים לדברים כמו פרישה מוקדמת או פרישה עתידית.
מעניין גם מה עשו אצל אנשי הקבע בפנסיית הגישור, קראתי שמפקידים להם את שווי הפנסיה בקופה חיצונית. אבל אולי זה לא כך.
נדב שלום,
כבר ממעסיק א' שלי כספי הפיצויים שלי מחולקים כך שחלק הפתור נמצא ברצף פיצויים וחלק החייב ברצף קיצבה.
כעת, אחרי סיום עבודה אצל מעסיק ב' אני מעוניין להמשיך באותה מתכונת.
כספי פיצויים נמצאים בשתי קופות (פנסיה עד התקרה וקופ"ג מעל התקרה).
שאלה שלי היא כזאת (אצל מעסיק א' סוכן פנסיוני עשה את החישובים בשבילי):
האם כדי להגיע לסכומים בתופס אני פשוט לחשב סכומים לפי היחס בין סכומי פיצויים בכל אחד מהאפיקים או שזה יותר מורכב מזה?
אני שואל זאת כי סוכן פנסיוני של מעסיק ב' שולח אותי לפקיד שומה בשביל החישובים האלה כי יש לי יותר מקופה אחת כאשר אני רואה פה מתמטיקה מאוד פשוטה.
ערב טוב איליה,
לצורך הגשת רצף קצבה ורצף פיצויים יש לגשת למס הכנסה. לא מספיק להגיש את הטופס למעסיק.
תודה רבה נדב!
היי נדב. יש לי קרן פנסיה בת עשר שנים ובה נמצאים כל כפסי הפיצויים ממקומות העבודה השונים שהיו לי. היום הגעתי למס הכנסה כדי לייעד אותם לרצף קצבה אולם התחוור לי שעבור מקומות העבודה שעברה שנה מיום פרישתי (2 מקומות עבודה שעזבתי ב 2007 ו 2013), אין לי אפשרות לבצע את הפעולה וכי עליי בעצם למשוך כספי הפיצויים בניכוי מס עם ריבית והצמדה. זה ממש ממש הפתיע אותי כי המדינה מעודדת אי משיכת הפיצויים מהקרן כדי להגדיל הפנסיה, וזה מה שרציתי לעשות…. מה האפשרויות העומדות כרגע מנגד לעיניי? מהו אחוז המס הישולם עבור החלק שחייב מבס, והאם הריבית וההצמדה תחול על הכל או רק על החלק הנ״ל? והאם יש לי אפשרות לאחר תשלום המס להחזיר את הכסף לקופה ולייעד אותם לרצף קצבה? המון תודה!
בוקר טוב הדס,
המצב אכן כך, עלייך להודיע למס הכנסה תוך שלושה חודשים מסיום העבודה מה אתה רוצה לעשות עם כספי הפיצוים וזה באמצעות טופס 161א. במידה ולא עשית זאת, מה הכנסה רואה בכך כאילו משכת את הכספים באותה תקופה.
האם מס הכנסה מאפשר לך לבצע רצף קצבה על הכספים ממקום העבודה הנוכחי? או שהוא מתנה בכך את תשלום המס על הכספים הקיימים?
תודה נדב על התשובה! כרגע אין לי מקום עבודה, הוא אפשר לי לבצע רצף על מקום עבודה שעזבתי ביוני האחרון.
שאלה נוספת – האם מניסיונך תהיה לי האפשרות להחזיר את הכספים לאחר תשלום המס לקרן? המס המשולם הוא רק על החלק החייב, נכון?
נדב שלום,
אני עוזב בקרוב מאוד מקום עבודה לאחר 4 חודשי עבודה בלבד (חתום על סעיף 14). אני מעוניין לייעד את כספי הפיצויים לרצף קיצבה, כלומר עלי לסמן סעיף 5 ובתוכו סעיף 5.2?
בנוגע למילוי הטבלה בסעיף 5.2:
1. תאריך פרישה? לפי גיל 67? מה עלי למלא?
2. סכום שנצבר? האם מדובר בסכום המצטבר של כספי הפיצויים ע"י המעסיק הנוכחי או בסכום המצטבר הכולל של כלל ההפקדות בקרן הפנסיה שלי?
באופן כללי, במצב בו אינני מעוניין במשיכת כספי הפיצויים, האם טפסים 161 ו- 161א קריטיים? לאור העובדה שסכום כספי הפיצויים נמוך מאוד לאור תקופת העסקה הקצרה?
אציין רק, שבעזיבתי את שני מקומות העבודה הקודמים (לאחר וותק של 3 שנים ו- 2.5 בהתאמה) משכתי את כספיי הפיצויים הפטורים ממס במלואם.
תודה מראש,
גיא
האם אפשר לשחרר את הכסף שיש בפנסיה בלי לשלם מס 35 אחוז אמרו שעכשיו אי אפשר יש תקנות חדשות
בוקר טוב,
האם הגעת לגיל פרישה או לא? לפני גיל פרישה משיכת הכספיים חייבת במס למעט 4 מצבי המסכנות. אפשר לקרוא עוד על כך כאן https://pensuni.com/?p=321
שלום,
קודם כל תודה על עבודת הקודש שאתה עושה! לא פשוט להנגיש כזו אינפורמציה ואתה עושה את זה מצויין…
לענייננו, אם פוטרתי מעבודתי בדצמבר 2016, לא מעוניין למשוך ורוצה לייעד לרצף קצבה.
להבנתי עליי:
1. לא למלא סעיפים ד1-4.
2. למלא סעיף 5.2 עם מספר הפוליסה והסכום שנצבר לפיצויים בלבד.
האם נכון?
האם עליי להגיש את הטופס למעסיק או למס הכנסה?
מי מגיש למס הכנסה את טופס 161 – אני או המעסיק?
שוב תודה,
שחר
שלום שחר,
עליך למלא את סעיף 5.2 ולהעביר למעסיק ולודא שמהעסיק רושם גם בטופס 161 שאתה מעוניין לייעד את הכספים לקצבה.
יש מעסיקים שמאפשרים להגיש את הבקשה ישירות דרכם, אחרת עליך לפנות למס הכנסה.
מעולה, תודה!
שלום נדב,
שאלה בקשר למילוי טופס 161א:
בנוסף לכספי הפיצויים בקופה הרגילה שלי (שאני ממלא בסעיף 5.2) אני גם מקבל מהמעסיק שלי לשעבר השלמת פיצויים בשיק. את השיק שאקבל ארצה בסופו של דבר להעביר לקופת הפנסיה. היכן אני ממלא את פרטי משלם השיק והסכום בטופס 161א? האם זה ב סעיף ד.1?
תודה
האם אתה מעוניין ליעד את הכספים האלה לרצף פיצויים? במידה וכן אתה צריך למלא את סעיף 5.1
ממליץ שתקרא גם את הנושא של רצף פיצויים https://pensuni.com/?p=1458
היי,
אני מעוניין לקחת את השיק מהמעסיק ולצרף אותו לחסכון הפנסיוני הרגיל (כרצף קצבה).
איך אוכל למלא בסעיף 5.1 "שם קופה" "תיק ניכויים" וכו' הרי יש לי כסף ביד שעדיין לא עבר לקופה?
תודה
נדב שלום,
האם ניתן לשלוח לפקיד שומה את טופס 161א׳ באמצעות מייל או פקס במקום הגעה פיזית?
תודה,
גל
שלום רב,
בינואר השנה הפכתי להיות אזרחית ותיקה ואינני עובדת כבר למעלה מ 15 שנה.
גיליתי שיש לי קופת ביטול לפיצויים ותגמלים וקיצבה לשכיר מתקופה שלפני 30 שנה. יש בקופה כ- 17,000 בלבד, מחולקים כמעט בשווה בין תגמולים לפיצויים.
פניתי לחברת הביטוח בבקשה לפדיון הכספים והם מפנים אותי לסוכן הביטוח ומבקשים מכתב מהמעסיק וממס הכנסה.
גם סוכן הביטוח וגם המעסיק, אינם קיימים כבר מזמן.
מה עושים?
ערב טוב,
לכל חברת ביטוח יש כללים למשיכת פיצויים במקרה שמעסיק אינו קיים. בדרך כלל צריך לחתום על הצהרה שאת זכאית לכספי הפיצויים, בחלק מהמקרים יפנו אותך לחתימה מול עורך דין.
אשתי סיימה עבודה, משכורתה היא כ 15000 ש״ח
היא עבדה במקום העבודה שלה כ 12 שנים, יש לה גם קרן פנסיה וגם ביטוח מנהלים
האם האיא חייבת לעבור דרך מס הכנסה כדי להגיש בקשת רצף קצבה ?
הסוכנת הקודמת טוענת שכן כי יש לה גם ביטוח מנהלים, ממה שכתבת נראה שלו
תוכל להאיר את עיננו ?
ערב טוב,
התקנה החדשה מתייחסת למצב שבו כספי הפיצויים מופקדים בקופה לקצבה, יתכן שהכספים בביטוח המנהלים הם כספים הונים? ולכן לא ניתן לבצע רצף קצבה אוטומטי (או אפילו בכלל).
אפשר לראות בטופס 161 את מעמד כספי הפיצוים בקופה, במידה ויש כספים הונים על המעסיק להפריד בין הסכומים ולציין שמדובר בסוג משלם 4. למידע נוסף על טופס 161 https://pensuni.com/?p=1732
תודה
הכספים הם כולם קצבה עם קוד משלם 6
ערב טוב נדב,
אודה להסבר מדוע במשיכת כספי הפיצויים הפטורים שהופקדו במלואם לקרן הפנסיה (ישנם כספים פטורים וכספים חייבים במס),
קרן הפנסיה מבקשת ממני אישור פקיד שומה על רצף קצבה על החלק החייב (אותו אני לא מושך)?
אציין שמלוא הפיצויים הופקדו בקרן הפנסיה ולפי 161 שהתקבל מהמעסיק (חתום) יש חישוב של הסכום הפטור והסכום החייב בפיצויים בקרן הפנסיה.
לא מובנת לי הדרישה של קרן הפנסיה.
אודה להסברך לדרישה זו.
תודה והמשך ערב נעים,
הי מאור,
אני כבר לא זוכר את מקור ההנחיה, נדמה לי שגם זה חלק מתיקון 190 והעברת כספי פיצויים לחשבון חדש. אני יודע שבחברה שבה אני עובד התקבלה חוות דעת של בכיר לשעבר במס הכנסה לגבי צורת הפעולה הנל.
אתה היית צריך להיות בקיא בזה יותר ממני
האם כשניגשים למס הכנסה עם ט161א צריך לצרף תלושי משכורת : של המעסיק הקודם . של המעסיק החדש ?
(בבקשת רצף)
האם צריך לצרף ט 161 של המעסיק או שזה באחריותו ?
תודה
בוקר טוב,
עליך לגשת עם טופס 161א, טופס 161 שהכין המעסיק ושלושה תלושי שכר אחרונים.
בעיקרון המעסיק היה צריך לשלוח טופס 161 ושלושה תלושי שכר למס הכנסה.
אני אודה מאוד אם מישהו יבהיר לי מספר שאלות שלא ברורות לי במילוי הטופס (161 א'):
1. האם תיק ניכויים שצריך למלא בסעיף א' הוא תיק הניכויים של שמופיע בראשית של תלוש משכורת (תיק של המעביד) או של קרן פיצויים שאני מושך.
2. במידה ואני מחליט על רצף פיצויים, האם אני חייב חמחא סעיף 1 ו2 תחת סעיף ד'?
3. אם אין לי עדיין מעביד חדש ואני מחליט על רצף פיצויים, מה צריך למלא בשדה "שם המעביד החדש" בסעיף 5.1 תחת סעיף ד'?
4. עד היום קרן הפיצויים שלי "התגלגל" ממעסיק למעסיק וההפרשות היו לאותה קרן. רצף פיצויים (כפי שאני מבין, זה מה שנעה בכל פעם שהחלפתי מקום העבודה) נעשה בעבר ע"י סוכן מטעם המעשיק החדש. יחד עם זה, קיבלתי טופס 161 מכל אחד מהמעסיקים שהיו לי בעבר. השאלה שלי היא – האם צריך למלא טופס 161 א' ניפרד עבור כל מעסיק שבעבר?
5. אצל המעסיק האחרון נפתחה לי קרן פיצויים נוספת בקופה אחרת, כך שהיום יש לי שתי קופות. האם אני חייב למלא טופס 161 א' ניפרד עבור כל קופה?
תודה
בוריס שלום, מקווה שאצליח לעזור לך
1. בסעיף א צריך למלא את תיק הניכויים במקום העבודה
2. לא. אתה צריך למלא את סעיף 5 הרלוונטי
3. משאיר כרגע ריק. עליך למצוא מעסיק
4. אתה לא יכל למלא כעת טופס 161א על מעסיקים קודמים
5. עליך להזין בטופס הנל (או לצרף דפים נוספים) עובר כל מקור שבו יש לך כספי פיצויים
נדב,
המון תודה!
היי נדב אודה לעזרתך
1. האם ניתן לגשת לפקיד שומה עם טופס 106 במקום 3 תלושים אחרונים?
2. ביצעתי רצף פיצויים ממקום קודם. קיבלתי ממנו 161א אך אין לי תלושים אחרונים מאותו מקום. האם זה מספיק להציג רק את הטופס שקיבלתי?
היי נדב התפטרתי מהעבודה שלי ואני זכאי למשוך את כספי הפיצויים בלי מס….ברצוני גם למשוך את שאר הכספים בקרן הפנסיה שלי ולשלם קנס של 35 אחוז….האם אוכל לבצע את שני הדברים באותו המעמד אצל פקיד השומה? ודבר נוסף אם אני מציג מסמכים שאני במינוס ועם המון הלוואות יכולים להפחית לי מהקנס גם אם אני לא עומד בקריטריוני המסכנות?
במידה וחישוב המס בטופס 161 שלך תקין אתה לא צריך לעבור אצל פקיד השומה. קרן הפנסיה (או חברת הביטוח) יודעות לחשב את המס על התגמולים.
לעניין הפטור ממס לגבי מינוס, הוא לא נכלל במצבי המסכנות.
היי נדב,
אני פנסיונר של משרד החינוך מעל 30 שנה ומקבל פנסיה תקציבית.
בנוסף עבדתי עד לאחרונה בהסתדרות המורים ונצברו לזכותי פיצויים בקופות לפיצויים.
כעת פרשתי גם מהסתדרות המורים ואני מגיש בקשה לבצע פריסה קדימה של הפיצויים.
איזה נתונים עלי למלא בט.161א ?
בסעיף ב2 – נתוני הפנסיה התקציבית ממשרד החינוך ?
בסעיף ג' – כלום ?
בסעיף ד' – ?
יש לי טופס 161 מלפני 3 שנים כשהתפטרתי ועכשיו אני רוצה למשוך את הכספים ואמרו לי בחברת הביטוח שאני צריך טופס מעודכן לפי הסכום העכשווי ואין לי שום קשר למעסיק האם יש לי אפשרוות ללכת לפקיד שומה עם הטופס של חברת הביטוח ששם מצוין בדיוק הסכום העכשווי ועל פי הטופס הנ"ל להחתים פקיד שומה {כך אמרו לי במיגדל לעשות }
אכן, תיגש למס הכנסה עם טופס 161 שברשותך ואישור צבירה עדכני מחברת הביטוח
האם כתיבת הסכום של הפיצוים בטופס 161א מהוה הודאה מצד העובד כי לא מגיע לו יותר
לא. אבל טופס 161א משמש לצורך התחשבנות עם מס הכנסה. במידה וסכום הפיצויים המגיע לך גבוה יותר תצטרך לבצע התחשבנות נוספת.
היי נדב,
משכתי בעבר פיצויי פיטורין ממעסיק קודם. האם כעת כדי למשוך שוב, עלי למלא את חלק ג' על היוון קצבאות?
תודה
לא, חלק ג' מתייחס רק להיוון קצבאות ולא למשיכת פיצויים.
במידה ומשכת כספי פיצויים ממעסיק אחר, אתה לא צריך להתייחס לכך בטופס הזה.
שלום נדב,
פוטרתי בסוף 2016 (לפני כשנה וחצי) וקיבלתי מהמעסיק טופס 161 סמוך למועד הפיטורין.
לא מליאתי את טופס 161א. האם כבר מאוחר מדי?
תודה רבה!
נדב שלום רב.
אשתי מורה שהועסקה בתחילת דרכה במשרד החינוך, לאחר כמה שנים עברה לעבוד
כמורה במסגרת העיריה כמעסיק, עבדה במסגרת זו 3 שנים וחזרה לעבוד במשרד החינוך.
לאחרונה קיבלנו מסמך האומר שתתקיים העברת כספים של כספי הפנסיה והתגמולים מחברת
ביטוח אחת לשניה הכוונה במסגרת 3 השנים שהעיריה היתה המעסיק.
ברצוננו למשוך את הכספים האם ניתן? על אילו סעיפים משלמים 35% מס? האם גם על תגמולי העובד וגם תגמולי המעביד?
אני מבין שיש מס גם על חלק יחסי מעבר לתיקרת השכר אם עבר את 12230 ש"ח.
תודה על תשובותיך.
ערב טוב דרור,
במידה ותחליטו למשוך את כספי התגמולים (תגמולי עובד ומעסיק) תשלמו 35% מס על הכספים. יש אפשרויות להקטנת המס המפורטות בקישור הבא : https://pensuni.com/?p=321
על כספי פיצויים שעולים על תקרה של משכורת עבור כל שנת עבודה תשלמו גם כן מס, בגובה המס השולי. במידה ויש לכם כספים כאלה ניתן להקטין את המס. ראו הסברים בקישור הבא : https://pensuni.com/?p=4721
התחלתי לעבוד במקום העבודה החדש כ-20 ימים לפני תאריך סיום העבודה אצל המעביד הקודם.
המעביד החדש מפריש לי לאותה קרן פנסיה.
האם עלי למלא בסעיף ב בטופס 161א פרטים על המעביד החדש?
משכורת אחרונה – 7500 ש"ח.
מענק פרישה ששולם לי ונרשם בתלוש השכר 6000 ש"ח.
סך צבור בקרן הפנסיה 14400.
חתום על סעיף 14.
משך עבודה – שנתיים.
המעביד לא כלל את מענק הפרישה בטופס 161.
אני מייעד את כספי הפיצויים שבקרן הפנסיה לרצף קצבה.
1. האם עלי לרשום את מענק הפרישה בטופס 161א ולבקש מהמעביד לתקן את ה 161 כך שיכלול גם הוא אותו?
2. האם הבני את הכתבה נכון, ושעל מנת לנצל את הפטור הנוסף על מענק הפרישה, עלי למלא את הסך שלו בפרק ב'2 כ'מעביד נוסף'?
שלום, נדב! לאחר עבודתי במקום עבודה אחד אני מתפטרת וביקשתי לקבל פיצויים, אין לי עדיין מעסיק חדש. האם בטופס 161 א' שקיבלתי אני ממלא רק סעיף 5.2? האם הבנתי נכון שבמקרה שאני מסמנת סעיף זה אני אקבל רק כספי פיצויים עבור 9 שנים שעבדתי בלי לגעת בכספים של קרן פנסיה? תודה על התשובה.
ערב טוב,
בחירה בסעיף 5.2 פירושו שאת בוחרת להשאיר את הכספים "לרצף קצבה" לצורך קבלת קצבה בגיל הפרישה.
באפשרותך בעתיד לבצע חרטה מרצף קצבה.
עזבתי את מקום העבודה האחרון שלי באוקטובר 2003, ואז קיבלתי אישור לרצף פיצויים, לאחר שנה קיבלתי הארכה לשנה נוספת, ומאחר ולא התחלתי לעבוד במקום אחר ביצעתי בנובמבר 2005 חרטה מרצף פיצויים, ניצלתי את הפטור המירבי על הפיצויים, את היתרה החייבת במס פרסתי לשש שנים, כאשר מקדמת התשלום נוכתה במקור באותו מועד.
בעוד מספר חודשים, עם הגיעי לגיל 67, אני אמור לקבל קצבה ממקפת הוותיקה, אשר דורשת הגשת טופס 161א'.
לא זכור לי אם בזמנו הגשתי טופס זה, אם בכלל היה קיים אז, ושאלתי היא מה עלי לעשות כעת וכיצד ניתן למלא טופס 161א' על התחשבנות שנעשתה לפני 15 שנה.
ערב טוב ברק,
לא ברור לי מדוע הקרן דורשת טופס 161א, יתכן והיא מבקשת טופס 161.
עליך לפנות בשאלה לחברת עמיתים שמנהלת את הקרן הותיקה.
שלום,אני פרשתי לגימלאות ורוצה למשוך כסף מקופות שכתוב שלקיצבה.מה אני צריכה להגיש לקופה..לקבל כל הכסף
עלייך לפנות לקופות ולראות מה הן דורשות לצורך קבלת הקצבה.
עדיף לא להמתין מכיון ולא ניתן לקבל קצבה רטרואקטיבית
נדב שלום,
יש ברשותי 3 קופות שונות לפיצויים (לא ברור לי בדיוק למה). אני מתכוון למשוך את הסכום הפטור בלבד מקופה אחת, ואת השאר לייעד לקצבה.
עבור סעיף ד1 עליי לרשום את כל 3 הקופות או שמספיק רק את הקופה שממנה אני מושך? אם צריך את כולם, אז מה למלא תחת "סכום מענק משולם", "סכום מענק פטור", "יתרת מענק חייב במס"?
האם בסעיף ד5.2 למלא את 3 הקופות?
האם צריך להגיש לפקיד שומה טופס חתום מקורי, או שהעתק מספיק? (אני נמצא בחו"ל).
תודה!
בוקר טוב צבי,
בטופס 161א עליך למלא בסעיף ד1 את פרטי הקופה אותה אתה מעוניין למשוך.
סכום המענק המשולם – הסכום אותו אתה רוצה למשוך
סכום המענק הפטור – גובה הפטור אותה אתה מעוניין לנצל
יתרת המענק- האם נותר עוד סכום כספי חייב אותו אתה מעוניין למשוך
שלום נדב
אחרי שופטרתי קיבלתי מהעבודה טופס 161 מהמעסיק, המעסיק לא מילא את סעיף יא, הביאו לי טופס 161א ואמרו לי למלא וללכת לשמאי,
השאלות שלי הם:
– בסעיף ד.1 מה אני אמור למלא בתיבת ״סכום המענק הפטור״ איך אני אמור לדעת מה סכום המענק הפטור ?
– כמו כן גם ״יתרת המענק חייב במס״ מה אני אמור לכתוב פה ?
– האם אני אמור למלא גם את מספר 2 ״ פטור נוסף על פי סמכות המנהל ?
תודה רבה על המענה.
יוסי שלום,
את טופס 161א אתה ממלא בהתאם לכוונה שלך, במידה ואתה מעוניין למשוך את כספי הפיצויים עליך למלא את סעיף ד1 ו- 2
בנוסף באפשרותך לגשת למס הכנסה עם טופס 161 שברשותך, שלושה תלושי שכר ואישור על גובה הצבירה בקופה.
תודה רבה על המענה המהיר,
אז אתה בעצם אומר שבתיבה לדוגמא – סכום המענק הפטור או יתרת המענק חייב במס, פקיד שומה ימלא את זה ?
ואם אני צריך למלא אז מה אני אמור לכתוב ? איך אני אמור לדעת כמה מהסכום אני יקבל פטור ? או מה היא יתרת המענק ?
ואכן אני מעוניין למשוך את כל כספי הפיצויים.
סכום המענק הפטור הוא משכורת עבור כל שנת עבודה ולא יותר מ- 12,230 כפול מספר שנות העבודה.
המענק החייב הוא סכום המענק המשולם פחות המענק הפטור.
במידה והמשכורת שלך נמוכה מ- 12,230 לא הייתי מציע לך למלא את זה לבד.
תנסה לקרוא גם את הכתבה הבאה: https://pensuni.com/?p=4721
האם אתה תוכל לעזור לי למלא?
עבדתי 6 שנים וחצי ואז פוטרתי.
תחילת עבודה: 21/07/2012
סיום עבודה: 05/11/2018
בטופס 161, משכורת חודשית אחרונה 7,121 כמו כן גם שכר עבודה הוא 7,121
את הפיצויים הכניסו לקופה ב2 הפקדות(בגלל שינוי שם חברה)
הסכום הראשון הוא: 16,033
הסכום השני הוא: 24,422
עכשיו אם רק אפשר לדעת מה אני ממלא בטופס 161א סעיף
ד1, בתיבת
-סכום המענק הפטור
-יתרת המענק החייב במס
תודה רבה
לא משנה הסתדרתי תודה רבה
שלום,
קודם כל תודה על המדריך.
יש לי מהמעסיק הקודם, קופת גמל המורכבת מפיצויים בלבד.
כמו כן יש לי קרן פנסיה (הכוללת בתוכה פיצויים) שנפתחה ע"י המעסיק הקודם ואליה מופרשים כספים מהמעסיק הנוכחי.
אני רוצה לפדות אך ורק את כספי הפיצויים של קופת הגמל.
סימנתי את סעיף ד1, רשמתי את פירטי קופת הגמל, כמו כן סימנתי את סעיף 2ד'.
הבנתי כי אני אמורה למלא גם את סעיף 5.
1. האם אני רושמת ב 5.1 את פרטי קרן הפנסיה שאותם אני לא רוצה לפדות, בסעיף זה?
2. האם אני אמורה למלא גם את סעיף 5.2?
3. אם אני אמורה למלא את 5.2, מה אני רושמת בתאריך הפרישה? (התאריך לא מופיע בטופס 161 של המעסיק הקודם).
4. האם גם בסעיף 2 אני אמורה למלא את הפרטים שרשמתי ב- 5.1?
תודה על העזרה.
הי רויטל,
בתאריך הפרישה את מסמנת את תאריך סיום העבודה.
בסעיף 5 עלייך לבחור ברצף קצבה או ברצף פיצויים. במידה ובחרת רק אחד מהם, את לא צריכה לבחור בשני.
היי נדב,
ראשית תודה על כל המידע המפורסם, זה עוזר מאוד לכולם 🙂
אישתי פוטרה לאחרונה מעבודתה וברצוננו למשוך את כספי הפיצויים (הם מתחת לרף המקסימלי).
שאלתי היא האם המעסיק מעביר 161 ישירות למס הכנסה או אליי?
ובנוסף, לאישתי יש עוסק פטור, האם יש לציין זאת במקום כלשהו בטופס 161א?
תודה מראש!
הי גל,
אתה צריך לקבל העתק מטופס 161, המעסיק נדרש לשלוח עותק גם למס הכנסה.
במידה והכנסה שלה נמוכה מ – 12,230 והיא לא מבקשת פטור נוסף היא לא צריכה לעבור במס הכנסה. היא יכולה לגשת פשוט ולמשוך את הפיצויים מהקופה.
תודה על תגובתך המהירה!
אכן שכרה נמוך מ12230,
האם נצטרך למלא 161א או שאין צורך?
במידה והטופס 161 שיש לכם תקין, אתם יכולים לגשת לקופה למשוך את הכספים מבלי לעבור במס הכנסה.
אתה יכל לראות בקישור הבא תקלות נפוצות בטופס 161, תבדקו שאצלכם אין כאלה https://pensuni.com/?p=1298
הי נדב,
ראשית תודה על המידע החשוב שאתה משתף.
רציתי ברשותך לשאול לגבי היוון קיצבה בפטור.
אדם שהגיע לגיל פרישה והחל לקבל (ממגדל) קיצבת פנסיה הגבוהה יותר מתקרת הקצבה המזערית.
יש לו במקביל קופת פנסיה נוספת (בהראל) שאותה רוצה להוון בפטור (יש שם בסה"כ 56,000 כספי קצבה ו-30,000 כספי פיצויים)
הוא מעוניין לקבל את כל הכסף (פיצויים וקצבה) שיש לו בהראל בפטור.
בשביל לקבל כספי פיצויים בפטור עליו להביא טופס 161 מהמעביד ולמלא טופס 161 א הודעת העובד בו הוא מבקש למשוך כספי פיצויים בפטור.
השאלה לגבי כספי הקיצבה הוא רוצה גם להוון את הקצבה, האם בשביל להוון קצבה צריך גם למלא בטופס 161 א או שמספיק להגיש בקשה לפקיד השומה במכתב?
כמובן שכל כספי הפיצויים וההיוון אינם עולים על תקרת ההון הפטור.
הי ישראל,
טופס 161א מתייחס לנושא הפיצויים,
במידה ורוצה להוון קצבה בפטור, עליו למלא טופס 161ד
הי נדב,
תודה על המענה,
בכל זאת אני רואה בטופס 161 א בחלק ד סעיפים 3 ו-4 שיש התייחסות להיוון קצבאות ע"פ סעיף 9(א) לפקודה שזה בעצם לא כספי פיצויים.
היי נדב,
תודה רבה,
רציתי לשאול אותך באיזה סעיף בטופס הקיבוע עלי למלא בשביל להוון קצבה בפטור?
בוקר טוב,
האם עובד שזכאי לפיצויים מקרן הפנסיה + השלמה ל 8.33 מהמעסיק ולא מגיע לתקרה, גם חייב לחתום על טופס 161 א?
במידה וכן, האם העובד יכול לחתום על הטופס אצל המעסיק, המעסיק שולח את הטופס לפקיד שומה, אבל עוד לפני שמתקבל אישור מפקיד שומה ישחרר המעסיק לעובד את השלמת הפיצויים?
מדובר בשכר מינימום * ותק.
בוקר טוב,
בעיקרון העובד צריך למלא טופס 161א כדי להנחות את המעסיק מה הוא רוצה לעשות עם הפיצויים.
במידה והפיצויים נמוכים מהתקרה והם פטורים ממס, זה לא צריך לעכב את המעסיק לצורך החישוב
שלום נדב
עבדתי 10 שנים, היתה לי משכורת של 13 אלף שקל (שכר יסודי). התקרה לפטור ממס היא 12230. איזה אחוז מסכום של 770 ש"ח (עבור כל שנה) אני חייב לשלם?
תודה מראש!
בהנחה ויתרת הפיצויים שלך היא 130,000 ש"ח והתקרה היא 12,230 אתה חייב במס על 7,700 ש"ח
זה מובן. השאלה היא, כמה אחוזים מסכום של 7,700 ש"ח אני חייב לשלם?
תודה
בהתאם למס השולי שחל עליך במועד סיום העבודה.
נניח הכנסה שלך היא 13,000 תוסיף לזה 7,700, זה מביא אותך למדרגת מס של 35%
האם דמי אבטלה נחשבים כהכנסה?
סוכן הביטוח שלי אמר ששיעור המס במקרה זה הוא 48% (מ -7,700 שקל), וזה לא קשור להכנסה. זה יכול להיות?
בוקר טוב,
שיעור המס מופיע בטופס 161 או באישור מס הכנסה. במידה וסיימת לעבוד לפני יותר משלושה חודשים, או שטופס 161 שלך הוא משנת 2018. עליך לגשת למס הכנסה עם טופס 161, אישור צבירה מהקרן ושלושה תלושי שכר אחרונים של אותו מקום עבודה.
מס הכנסה יוציא לך פטור עדכני.
תודה
עובד עבד שנה וחצי, פוטר וזכאי להשלמת פיצויים 2.33% מהמעסיק.
שכרו לצורך חישוב פיצויים 17,000 ש"ח.
העובד הופנה אל פקיד שומה לצורך קביעת גובה הפטור. העובד ביקש לא לגשת אל פקיד שומה ולחתום אצל המעסיק על טופס 161א בו הוא מצהיר כי לא היתה לו הכנסה נוספת וכי לא היו לו פרישות נוספות בתקופת עבודתו אצל המעסיק וכי הוא מייעד את הכספים המגיעים לו מקרן הפנסיה לרצף פיצויים / קצבה.
במקרה הזה, לפי טופס 161, המענק משולם ע"י המעביד + קרן הפנסיה.
העובד מבקש כי את הפטור על הפיצויים ייתן לו המעסיק (ההשלמה של המעסיק עומדת על 7,300 ש"ח)
האם עדיין צריך לשלוח אותו אל פקיד שומה או שניתן לאשר לו את הפטור או ניתן לאשר לו על סמך החתימה על טופס 161א?
בוקר טוב,
במידה ויש משלם אחד מלבד המעסיק, המעסיק יכל לחשב את הפטור ממס.
במקרה הזה, אתם יכולים לשלם את ה- 7,300 שקלים בפטור והעובד ימצא ברצף קצבה בקרן הפנסיה.
היי נדב,
עובד סיים את עבודתו בשנת 2012, מילא טופס 161א שבו ביקש למשוך את כספי הפיצויים, אך בפועל לא הגיש את הטופס לקופה ולא משך את הכספים.
כעת אותו עובד פרש לגמלאות ומעוניין להגיש תיקון לטופס 161א- האם קיימת אפשרות כזאת? האם ניתן להגיש תיקון שבו מייעדים את הכספים לרצף קצבה? (הפיצויים בזמנו עלו על גובה התקרה).
אם ניתן- האם יש למלא את הסכומים שכעת נמצאים בקופה (כולל התשואה שנצברה) או שיש למלא את הסכומים שהיו במועד סיום העבודה?
אם לא ניתן- האם המשמעות היא שכעת כשהעובד פרש עליו להגיש את הטופס לקופה על מנת למשוך את הפיצויים ולהתמסות בגובה המס שנקבע לו במועד מילוי הטופס לראשונה?
תודה מראש על המידע והמענה
בוקר טוב,
השארת הכספים בקופה ללא בבקשה לרצף קצבה הם מבחינת מס הכנסה משיכת הכספים,
יתכן ובמידה ותבקשו למשוך היום את הכספים לקצבה מס הכנסה ימחל לכם.
בכל אופן עליכם כעת למלא טופס 161ד ולא טופס 161א.
למידע נוסף על טופס 161ד – https://pensuni.com/?p=5590
היי נדב,
קודם כל תודה על הפוסט המפורט!
יחד עם זאת, יש לי מספר שאלות.
1. אני פוטרתי ממקום עבודתי והייתי חתום על סעיף 14 . במידה ואני מעוניין לפדות את רכיב הפיצויים (רכיב מתוך הפנסיה) במלואו ובנוסף, החברה צריכה להשלים לי פיצויים על התקופה בה לא היייתי חתום עם סעיף 14. אז איזה סעיפים אני צריך למלא ואיפה לסמן וי? לא ברור לי עד הסוף…
2. – האם אני צריך להמתין לקבלת טופס 161 ממקום עבודתי או שאני צריך לשלוח אליהם לפני זה את טופס 161.א? החברה אמרה שהיא תנפיק מכתבי העברת העלות לגבי כל התכניות הפנסיוניות לאחר מועד התשלום האחרון.
– האם אני יכול לשלוח לחברה בה הועסקתי טופס 161.א מייד עם סיום העסקתי?
3. האם אני צריך לשלוח את טופס 161.א רק למקום העבודה?
תודה רבה!!!
בברכה,
בברכה,
4.
בוקר טוב,
אם אתה רוצה לקבל את הפיצויים, אתה צריך למלא את סעיפים ד1 ו – ד2. אתה יכל לבקש מקרן הפנסיה שלך טופס עזר למילוי טופס 161. בדוח הזה תראה את הנתונים הבאים שצריך לרשום בטופס 161א
1. יתרת הפיצויים בקרן
2. מספר תיק ניכויים
3. קוד משלם
4. סוג תשלום
את הנתונים האלה תמלא בטופס 161א ותעביר למעסיק שלך, כדי שימלא את טופס 161.
במידה והמעסיק ימלא את הטופס בצורה תקינה, תוכל לגשת איתו לקרן הפנסיה כדי למשוך את יתרת הפיצויים.
תודה רבה על המענה.
יש לי שאלות נוספות, ברשותך:
1 . בסעיף ד.1. יש 7 דברים שאני צריך למלא. מה מהם אני צריך למלא ומה אני צריך להשאיר ריק ? האם את הריבוע של "יתרת מענק חייב במס" להשאיר ריק?(מדובר על סביב ה30 אלף ש"ח סך הכל לכמעט 4 שנים כך שלא נראה לי שאני מגיע לתיקרה כלשהי).
2. באיזה שלב אני שולח למעסיק את טופס 161.א, האם מיד לאחר קבלת המכתב פיטורים או שצריך להמתין לתלוש שכר האחרון שמגיע אחרי?
3. האם בלי שאני אשלח למעסיק את טופס 161.א , הוא לא יכול למלא את טופס 161?
4. אם הפיצויים שלי נמצאים בחברת כלל , אז בשם המשלם אני צריך לרשום את חברת כלל או את שם המעסיק שלי?
5. בסעיף ד.1 האם למעשה סכום המענק המשולם וסכום המענק הפטור זה אותו דבר (כפי שציינתי בסעיף 1, מדובר על סביב ה30 אלף ש"ח סך הכל לכמעט 4 שנים כך שלא נראה לי שאני מגיע לתיקרה כלשהי)?
תודה רבה!
בוקר טוב,
תבקש מכלל את הדוח עזר למילוי טופס 161 ותמלא את 5 השדות הראשונים.
יש מעסיקים שימלאו את הטופס 161 גם בלי שתעביר להם את הטופס 161א.
כדאי שתבדוק את זה עם המעסיק שלך, אם הוא ימלא את הטופס 161 בלעדיך אז אתה לא צריך למלא את הטופס 161א
תודה רבה על המענה.
1. מדוע לא למלא את סכום המענק הפטור (ה6)?
אם אני מבין נכון ה5(סכום המענק המשולם) וה6 (סכום המענק הפטור)צריך למלא אותו דבר.לא?
2. האם בשם המשלם (הקוביה ה-1) אני צריך לרשום את חברת כלל או את שם המעסיק?
3. איך המעסיק יוכל למלא את טופס 161 כאשר הוא לא יודע לכאורה את הסכומים המלאים שיש לי בפיצויים (או שכן?)?
תודה רבה על העזרה!
1. אם אתה יודע שסכום המענק הפטור זהה למענק המשולם, תמלא את כל השדות. אם אתה לא יודע את הנתונים תמלא רק את מה שיש לך בקובץ עזרץ
2. שם המשלם הוא כלל, אם יש לך כספים נוספים מהמעסיק אתה צריך למלא אותם בשורה נפרדת עם כל פרטי המעסיק
3. המעסיק צריך לקבל את אותו קובץ עזר מקרן הפנסיה / חברת הביטוח
תודה על העזרה. עזרת לי המון!
רק שאלה אחרונה אם אפשר לגבי סעיף 2 שציינת:
רשמת "אם יש לך כספים נוספים מהמעסיק".
האם הכוונה שלך לכספי פיצויים בלבד?
כי יש לי דרך המעסיק גם קרן השתלמות ופנסיה, האם אני צריך לציין גם את זה בסעיף ד.1. או רק את כספי הפיצויים?
במידה וכן, יש לי פנסיה ורכיב מתוך זה פיצויים וגם קרן השתלמות, ויש רק 2 שורות ולא 3 שורות למלא הכל…
תודה רבה!
צריך לציין רק כספי פיצויים שמופקדים בחברות הביטוח או שישולמו על ידי המעסיק. לא צריך לציין כספים מקרן הפנסיה (תגמולי עובד ומעסיק) או קרן השתלמות.
תודה על המאמר המשכיל!
לאחרונה פוטרתי לאחר 3.5 שנים אצל מעסיק שהייתי חתום אצלו על סעיף 14. קיבלתי טופס 161, שלא מולא בו סעיף יא', וניגשתי לפקיד שומה מבלי שמלאתי טופס 161א. קיבלתי פטור ממס למשיכת הפיצויים ואכן משכתי אותם. לא נשאלתי בשום שלב על רצף קצבה או פיצויים, מה המשמעות לגבי הרצף? יש ברירת מחדל במקרה כזה?
תודה מראש
בוקר טוב,
רצף קצבה ורצף פיצויים משמשים את מי שלא רוצה למשוך את הכספים מהקרן. במידה ולא היית מושך את הכספים חל היום כבררת מחדל רצף קצבה.
שלום נדב,
מעביד אמור לשלם לעובד פיצויים מוגדלים לפי פס"ד. המשכורת האחרונה היתה 5000 ש"ח , כך שניתן לתת את הפטור המוגדל.
1. אם העובד סיים ב- 8.2017, ורק כיום משלמים את הפיצויים (6/2019) ע"פ פסק הדין, האם ניתן להסתמך על הנחיות מס הכנסה על הגדלת הפטור על פיצויים מ12/2018?
2. מה אמור העובד למלא בטופס 161א בקשר לפטור המוגדל?
3. האם בטופס 161 רושמים את המשכורת האחרונה בסעיף ו' מימין 5000*1.5?
4. האם יש עוד משהו שצריך לעדכן בטופס 161 בקשר לפטור המוגדל?
תודה רבה
אתי
בוקר טוב,
1. אם המעסיק ממלא היום את הטופס 161 הוא יכל לחשב את גובה הפטור בעצמו. אם יש לו ספק שלא יחשב את הפטור ממס ויפנה את העובד למס הכנסה.
2. העובד צריך למלא את סעיף ד1 במידה והוא רוצה למשוך את הפיצויים ואת סעיף ד2 כדי לקבל את הפטור המוגדל
3. לא. מציינים את משכורת העובד
4. לציין את סכום המענק הפטור. הנחיות נוספות למילוי טופס 161 אפשר לראות בקישור הבא
https://pensuni.com/?p=1732
כלומר רושמים את שכר העובד האמיתי שהיה בסעיף ו' מימין
ובתקרת הפטור בסעיף יא. 1 את הפטור המוגדל לפי השכר מסעיף ו' כפול 1.5 כפול ותק?
לא, בשני המקומות רושמים את השכר האמיתי.
אך במידה והפיצויים לא עולים על התקרה הכפולה לא מנכים מס מהעובד
אז איפה ניתן ביטוי לתקרה המוגדלת?
בסעיף יא' 3 ?
כן,
בטופס 161 בסעיף יא3 .
זה מופיע גם בדברי הסבר לאותו סעיף
כלומר רושמים את שכר העובד האמיתי שהיה בסעיף ו' מימין
ובתקרת הפטור בסעיף יא. 1 את הפטור המוגדל לפי השכר מסעיף ו' כפול 1.5 כפול ותק?
היי נדב,
פוטרתי ממקום עבודתי ורציתי לדעת תוך כמה זמן מקסימום אני יכול למשוך את רכיב הפיצויים מתוך הפנסיה מבלי שזה ישאר עד הפנסיה וללא מס מיותר?
כלומר לאחר סיום העסקה אני ממלא טופס 161.א. ורושם בו אם אני מעוניין למשוך את רכיב הפיצויים. נניח ואני רוש שבשלב הזה איני מעוניין למשוך אלא להשאיר אותו לפנסיה. נניח ואחרי שנתיים אני כן רוצה למשוך את זה. האם זה אפשרי או שיש טווח מוגדר על פי חוק שכן ניתן? בנוסף האם זה פרוצדורה מסובכת למשוך את הכסף כעבור כמה שנים (לאחר שכבר מילאתי טופס 161.א שמורה להשאיר את הכסף לפנסיה)?
תודה רבה
בכל שלב ניתן למשוך את כספי הפיצויים, במידה והם היו פטורים ממס בסיום העבודה הם ישארו פטורים ממס גם בהמשך.
מקסימום תשלם מס על הרווחים שהכספים ישיגו.
תיקח בחשבון שבעתיד לצורך משיכת הכספים תצטרך לגשת למס הכנסה עם טופס 161 ואישור צבירה מהקרן כדי לקבל פטור ממס עדכני ממס הכנסה.
איך אני יכול למלא את סעיף 5.2 בטופס (רצף קיצבה) אם יש לי שתי קרנות פנסה(אחת עד תקרת ההפקדה ושניה מעבר לה – כלומר קרן פנסיה משלימה)?
לכתוב שדה נפרד על כל קרן?
אם בטופס 161 הקרנות מופיעות בשורות נפרדות (ככל הנראה) כך גם עליך להציג זאת בטופס 161א
1. את טופס 161.א העובד ממלא?
2. את טופס 161 מקום העבודה האחרון ממלא?
3. תוך כמה זמן התהליך של מילוי הטפסים חייב להיעשות כדי שלא ייעשו הליכים אוטומטיים חד צדדיים על ידי מי מהצדדים, ואיזה דברים הם יכולים לעשות? ( קרן הפנסיה שכוללת פיצויים, מסהכנסה)
בברכה,
בוקר טוב דב,
בהמשך לשאלתך
1. טופס 161א העובד צריך למלא
2. טופס 161 המעסיק ממלא על סמך מידע שמסרת לו לגבי כספי הפיצויים
3. צריך למלא אופס 161א תוך 3 חודשים מסיום העבודה. במידה ולא מסרת את הטופס למס הכנסה או לא אמרת למעסיק מה אתה רוצה לעשות עם הפיצויים הוא יכל : לשלם לך פיצויים במשכורת האחרונה תוך ניכוי מס, הוא יכל לרשום שהפיצויים שלך פטורים ולתת לך פטור מוגדל
היי נדב
סעיף 3 לא כל כך ברור לי.
1. מה קורה אם אני לא ממלא טופס 161.א תוך 3 חודשים מרגע סיום העבודה?
2. ומה בעצם יכול להיפגע מבחינת כספים/מיסים?
3. את טופס 62 המעסיק ממלא והוא דואג לשלוח לאן שצריך? מה אני עושה עם טופס 161?
בסעיף 3 התכוונתי לטופס 161
היי נדב,
קיבלתי טופס 161 (לא מילאתי טופס 161.א)
מה אני עושה עם הטופס הזה? אני צריך לשלוח אותו למישהו?
מקום העבודה צריך לשלוח את הטופס רק לפקיד שומה (רשות המיסים)?
תודה רבה
המעסיק צריך להעביר העתק של הטופס למס הכנסה. בכל מקרה מומלץ כי תשמור העתק מהטופס.
במידה ותרצה בעתיד למשוך את הפיצויים תצטרך להציג טופס 161
שלום נדב,
אני עובד אצל 2 מעסיקים ופוטרתי ממעסיק אחד שאצלו עבדתי 3 שנים. בשנה שעברה עבדתי גם אצל מעסיק שלישי.
אני מעוניין ברצף קצבה, האם אני פטור מלמלא את טופס 161א או שמכיוון שיש לי עוד מעסיקים אני חייב למלא את הטופס בכל מקרה?
תודה
מומלץ למלא טופס 161א, להעביר אישור לחברה המנהלת של החיסכון הפנסיוני ולשמור העתק.
היי נדב,
אשמח למספר בירורים:
1. קראתי ש-עובד יכול לבצע "רצף פיצויים" בתנאי שיתחיל לעבוד אצל מעסיק חדש בתוך שנה ממועד סיום העסקתו אצל המעסיק הקודם. ורציתי לדעת מה הכוונה? כלומר אם אני חותם על רצף פיצויים, כלומר שהכספים ישמרו עד הפנסיה ללא מס, לא ברור לי מה קורה אם אני לא מתחיל עבודה תוך מקסימום שנה במקום אחר – האם משהו מהזכויות שלי נפגע? האם כן אצטרך לשלם מס בעתיד על חלק מהסכומים? כמה מס אצטרך לשלם ומתי במידה וכן ארצה לגבות בעתיד את כספי הפיצויים? אודה לך אם תוכל להסביר.
2. האם אני חייב לגשת למס הכנסה ולבקש אישור על רצף קצבה או שזה אוטומטי ברגע שאני לא פודה? למי אני צריך לשלוח את טופס 161.א?
3. תוך כמה זמן אני יכול להתחרט וכן לפדות את כספי הפיצויים שהופרשולי במסגרת סעיף 14?
בברכה,
בבחירה ברצף פיצויים אתה מתכנן למשוך את הכספים בעתיד, לאחר סיום העבודה אצך המעסיק הבא או בכלל. במידה ואתה לא מתחיל עבודה מדובר בחרטה מרצף פיצויים ותצטרך למשוך את הכספים. במידה והם היו חייבים במס תשלם את המס.
במידה ובחרת רצף קצבה (ולא רצף פיצויים), אתה יכל להתחרט בכל שלב
סיימתי לעבוד לפני מספר חודשים, האם אני חייב לגשת למס הכנסה אם אני מעוניין ברצף קיצבה בשביל לקבל מהם אישור על רצף קיצבה??
קיבלתי טופס 161 כבר מהעבודה
ויש לי גם טופס 161.א שמילאתי
השאלה אם אני צריך לגשת עם זה למס הכנסה?
מומלץ לגשת למס הכנסה ולהעביר את האישורים לקופות
העניין שעבר 3 וחצי חודשים מסיום ההעסקה שלי. ואם אני לא טועה, הייתי צריך ללכת למס הכנסה תוך 3 חודשים. וכאן עברו שבועיים יותר.
– מה ברירת המחדל? האם מס הכנסה יעדכן לי אוטומטית רצף קיצבה?
– האם אני עדיין יכול ללכת למס הכנסה על אף שכבר עברו 3 וחצי חודשים מרגע סיום ההעסקה ולבקש מהם אישור על רצף קיצבה?
– ממס הכנסה אני רק צריך אישור על רצף קיצבה?
תודה רבה!
אתה עדיין יכל לגשת למס הכנסה ולבקש רצף קצבה. כדאי לא להמתין עוד.
ובמידה ואני חותם על רצף קיצבה, תוך כמה זמן אני יכול להתחרט במידה וארצה כן לפדות את כספי הפיצויים?
ומול מי אצטרך להתנהל בפדיית הפיצויים?
אפשר בכל שלב לגשת למס הכנסה ולחתום על חרטה מרצף קצבה, את משיכת הכספים תבצע מול החברה שאצלה מופקדים הכספים.
היי נדב,
אשמח לשמוע את המלצתך לגבי משיכת כספי הפיצויים.
במידה והכספים לא קריטיים כרגע לשימוש, האם ההמלצה היא במקום למשוך כרגע את הכספים שישבו בצד , אז לשמור אותם כרגע בתוך הפנסיה , כדי שיצבור ריבית ויעשה רווחים ולחתום על רצף קיצבה אצל מס הכנסה.
ובמידה ועוד כמה שנים אצטרך את הכספים , אז פשוט ללכת אליהם ולחתום על וויתור רצף קיצבה ורק אז למשוך את הכספים?
למשיכת הכספים היום יש השפעה על גובה החיסכון שלך לפנסיה ועל הפטור ממס שתקבל בעתיד על קצבת הזקנה. כך שבמידה ולא צריכים את כספי הפיצויים היום בהחלט מומלץ להשאיר את הכספים בקרן הפנסיה.
בחירה ברצף קצבה מקנה את הגמישות הרבה ביותר במשיכת הכספים בהמשך.
שלום נדב,
אני בגיל 70 פוטר מעבודה בתאריך 05/06/2019 וטופס 161 קיבלתי ממעביד רק בתאריך 17/09/19 .
האם מס הכנסה מחשבת 3 חודשים מתאריך מילוי טופס 161? או שרק מתאריך סיום העבודה?
האם אני עיבדתי אפשרות למשוך כספי פיצוים מקופת גמל?
הסכום הפצועים לא חייבת במס.
תודה
באפשרותך למשוך את הכספים. לצורך משיכת הכספים עליך לפנות לקופה שם הם מופקדים
שלום,
מס הכנסה מחשב בתאריך סיום העבודה ולא מתאריך הפקת הטופס,
לגבי פיצויים לא אתה יכול לנצל בפטור את מה שמגיע לך ועד תקרה של 12,380 לכל שנת עבודה.
היי,
ברצוני לייעד את כספי הפיצויים הפטורים ממס לרצף פיצויים ואת היתרה לרצך קצבה. להבנתי זה דבר אפשרי וגם חברת הביטוח אישרה את זה. פקיד השומה סירב לבקשה ואמר שניתן לייעד לרצף קצבה או רצף פיצויים על כל הסכום ולא ניתן לפצל. מה ניתן לעשות?
מצטער, אין לי פתרון יצירתי.
עליך לנסות לדבר עם המנהל שלו
שלום וברכה
אני מעסיקה בורה… אשמח לעזרתך
רציתי לשאול-
פיטרתי עובד , העובד עדיין עובד במקום נוסף , האם הוא צריך למלא ב161א את הסכום שנצבר לו בפנסיה בינתיים בעבודתו השניה? (בסעיף ב)
-הוא מילא שרוצה למשוך את כל כספי הפיצויים,
-סכום הפיצויים שאני צריכה לשלם לו הם פטורים ממס (6000 שח בסה"כ כשמשכורתו החודשית היתה 6000 ופוטר לאחר שנה)
האם אני צריכה להתייחס לסעיף ב' בחישוב סכום המענק הפטור ממס?
מה אני אמורה לעשות במקרה כזה?
האם לנכות חלק למ"ה? ואיך אדע כמה
האם להעביר לו את כל הכספים?
האם לשלוח אותו קודם כל לפקיד השומה?
תודה!
בהנחה והוא לא משך פיצויים פטורים (או פרש מעבודתו) ממקום עבודתו השני במקביל לתקופת עבודתו אצלך את יכולה לחשב את סעיף יא
אחרת יהיה עליו לגשת למס הכנסה
תודה!!
שאלה נוספת
אם אני משלמת לעובד פיצויים מוגדלים 150% (לא עובר את תקרת המס)
איך למלא את סעיף החישוב לפטור ממס ב161?
הי מלי
תמלאי את הטופס רגיל
בסעיף יא 2 – תצייני את סכום המענק המשולם
בסעיף יא 3 תצייני את מלא המענק כפטור
שלום נדב,
התפטרתי בחודש ספטמבר 2019 למען גידול הילד(זכאית לפיצויים). המעסיק שלח לי טופס 161 חתום ואמר שאני יכולה למשוך רק את הפיצויים שבקרן הפנסיה מאחר ואני חתומה על סעיף 14.
1. האם זה נכון?
2. בטופס 161 הם לא מילאו את סעיף יא והקופה לא מוכנה לשחרר היות ואני צריך להשלים את סעיף יא. החברה אומרת שזה לא דרכה. מה אני אמורה לעשות?
תודה,
ליטל
הי ליטל,
ככל וכל הפיצויים שלך הופקדו לקרן הפנסיה המעסיק לא נדרש בהשלמה נוספת של פיצויים. לצורך חישוב סעיף יא עלייך לגשת למס הכנסה עם טופס 161ף 3 תלושי שכר אחרונים ממקום העבודה ודח צבירה עדכני מקרן הפנסיה.
היי נדב,
תודה על המידע החשוב!
אני השתחררתי לאחר 4 שנות קבע בצה"ל (לצורך העניין זה מקביל לפיטורין) ומעוניינת למשוך את כל הפיצויים (החלק הפטור והלא פטור) מהפנסיה. לפי ההסכם עם צה"ל מתוך ה8.33% פיצויים שמגיעים לי 6% מופרש לפנסיה ו2.33% ניתן בזמן השחרור כדמי פיצויים.
קיבלתי מצה"ל טופס 161 ואישור על כך שהשתחררתי.
כשדיברתי עם "הראל" המנהלים את קרן הפנסיה שלי הם אמרו שכדי למשוך את כל כספי הפיצויים אני צריכה להעביר להם את טופס 161 ואמרו ש-אין צורך שאמלא 161א ואגש למס הכנסה-.
האם זה נכון? האם הם "מסדרים" את העניינים מול מס הכנסה?
תודה מראש!
רותם
ככל שהמעסיק מילא את טופס 1611 בצורה תקינה ואת רוצה למשוך את כל כספי הפיצויים. אין עוד דברים שנדרש לעשות ובהראל ישלימו את הפעולה.
במידה ואני מעוניין למשוך את כל כספי הפיצויים.
כמה מס אני אמור לשלם על החלק שמעבר לתקרת הפטור ?
הפיצויים יצטרפו להכנסה החייבת במס ותשלם עליהם מס שולי בהתאם לשיעור המס שחל עליך
שלום נדב,
האם המעסיק חייב טופס 161 א של העובד כדי למלא טופס 161?
הי שי,
כדי שהמעסיק יחשב את הפיצויים הפטורים בסעיף יא בטופס 161 על העובד להגיש טופס 161א
שלום נדב,
בראשית אני רוצה להודות אותך על העתר המדהים שלך. פשוט פותח עיניים על דברים חשובים מאוד.
עכשיו לעניין. פרשתי לגמלאות, מילתי טופס 161א וקבלתי פטור על פיצוים. אבל עד לתאריך קבלת את הכסף הסכום גדל קצת (זה היה לפני הקורונה…). אז מההפרש של כמה אלפי שקלים שילמתי מס.
שאלה: האם אפשר להחזיר את הכסף? ואיך אם כן?
בברכה ובתודה,
גרגורי.
ככל והסכום היה פטור מלכתחילה וגדל רק כתוצאה מהרווחים, לא היה צריך לנכות ממך מס.
ראה את שני החוזרים הנל של רשות המיסים – במידה ואתה עומד בכללים לגבי התוקף לא היה צריך לנכות ממך מס
2008 – https://www.prisha.co.il/UserFiles/File/pdf/161122008.pdf
2009 – https://www.prisha.co.il/UserFiles/File/pdf/161150909.pdf
תגובה מיידית ומושלמת!
תודה רבה נדב!
היי שלום
אם לא שולמתי במקום עבודה על פנסיה, כלומר לא הפרישו לי לפנסיה במשך שנה, אני עדיין עובד במקום הזה ורק עכשיו התחילו להפריש
מה החוק אומר לגבי זה?
האם הם צריכים להחזיר לי במזומן את כל התקופה שלא שולמתי ?
החוק אומר שהיו צריכים להפקיד לך תוך 6 חודשים או 3 חודשים (בהתאם לתכנית הקיימת) במידה ולא הפקידו עליהם להפקיד כיום ולהוריד מהשכר את החלק שלך
שלום נדב,
בפברואר 2014 סימתי לעבוד אצל מעסיק שפשט רגל במהלך השנים.
אני רוצה למשוך את הפיצויים בפטור ממס היום מהמעסיק הזה (מדובר על סכום נמוך יחסית של כ8000 ש"ח שכולו אמור להיות פטור ממס)
בשל חוסר ידע, לא מילאתי 161א בעת התפטרותי, הצלחתי להשיג את טופס 161 חתום ע"י המעסיק מקרן הפנסיה, אך לא ברור האם הוא הגיש את ה161 למס הכנסה בכלל.
כמו כן, אין לי מכתב שחרור מהמעסיק, וזה היה בשנת 2014, לפני קיום החוק שאחרי תקופה לא צריך מכתב שחרור.
בקרן הפנסיה הפיצויים רשומים כפיצויים דחויים.
סוכן פנסיוני הנחה אותי למלא טופס 161א עם התאריך של היום (מקורי) ולהגיש אותו עם ה161 מ2014 שהשגתי, יחד עם 3 תלושי משכורת אחרונים.
קראתי כאן שכתבת שמס הכנסה מתייחס למקרה כנ"ל כאילו משכתי את הכספים ואני חייב עליהם מס, האם הדרך הנכונה לפעול היא כפי שהציע לי הסוכן? אם לא, מה עליי לעשות?
אני פשוט לא רוצה להיות במצב שיחייבו אותי על מס שאני לא צריך לשלם.
תודה.
לאחר קריאה נוספת, הבנתי שמס הכנסה עלול לדרוש תשלום רק אם מדובר על פיצויים חייבים במס, אך אצלי כל הפיצויים פטורים, אז בעצם לא יכול להיות מצב שמס הכנסה יחייב אותי על משהו נכון?.
דבר נוסף, אם קרן הפנסיה תדרוש מכתבי שחרור מהמעסיק, מה ניתן לעשות? הרי המעסיק כבר פשט רגל לפני כמה שנים טובות.
תודה.
בוקר טוב עובד,
במידה והפיצויים היו פטורים ממס תידרש לשלם מס על הרווחים שנצברו בתכנית.
כיום לא נדרש להציג אישורי שחרור כספים מהמעסיק – ראה עוד כאן https://pensuni.com/?p=4983
מודה על תגובתך.
האם יחייבו מס על הרווחים למרות שגובה הפטור גדול מגובה הפיצויים + הרווחים? (זה כך בזכות זה שאני זכאי לפיצויים מוגדלים לפי החוק שמאפשר להגדיל את גובה הפטור ב50%, מילאתי את 161א בהתאם לכך)
במקרה זה שמדובר בפרישה מלפני כמה שנים יהיה עליך לגשת לרשות המיסים עם טופס 161, אישור על גובה הצבירה העדכני והם יחשבו את הפטור המגיע לך.
שלום נדב ,
פיצויים הוניים בפוליסה שיש בה נספח קצבה (יש מקדם מובטח לכספי הפיצויים הנל) איך יש לסמן לגביהם ב161א?
אם נסמן קוד 4 ברצף קצבה – מס"ה לא יאשר.
האם יש הנחיה בנושא?
תודה
אני לא מכיר הנחיה בנושא, במידה ויש נספח קצבה לכספים למה לא להמיר לקוד 6? האם החברה דורשת במקביל להמיר את כספי התגמולים לקצבה – יתכן וזאת הסיבה
תודה
הבעיה שבעזר ל 161 וממילא ב161 זה מופיע בקוד 4. כי אלו כספים הוניים.
ולא ניתן לבקש על קוד 4 רצף קצבה.
הנכון,
האם חברת הביטוח יכולה להוציא דוח עזר עם קוד 6 או שהטענה שלה שהפיכת הכספים לקצבתיים דורשת את הפיכת התגמולים לקצבה?
נדב שלום
מה קורה עם עובד שלא מילא טופס 161 א אבל מבחינת התקרה , הפיצויים היו פטורים והמשיך לעבוד לאחר מכן אצל מעסיק אחר ?
מה יקרה במידה ויבקש למשוך את הפיצויים שהצטברו אצל המעסיק הקודם כשיעזוב את מקום העבודה אצל המעסיק הנוכחי ?
הבן שלי עובד כמלצר והחליף מספר מעסיקים מבלי שמילא טופס 161 א' כשסיים את עבודתו אצל כל אחד מהם
תודה
רשות המיסים התייחסה לנושא הזה בחוזר שפרסמה בשנת 2019, ככל ועומדים בתנאים הנל ניתן לבצע רצף קצבה על הכספים.
(הניסוח מכתבה אחרת שפרסמתי בנושא https://pensuni.com/?p=6456 )
לא פנית בעבר לרשות המיסים לגבי יתר כספי הפיצויים מהמעסיק
במועד הגשת הבקשה לרצף קצבה טרם הגעת לגיל 60
מספר שנות העבודה אצל המעסיק שהפקיד עבורך את הכספים לא עולה על 10 שנים
מקור הכספים בהפקדות שבוצעו לקופה לקצבה ובמקביל אליהם בוצעה הפקדה לרכיב התגמולים ולא מדובר בהשלמות פיצויים או כספי פיצויים שהופקדו בקופה הונית (קוד 4) ונוידו לקופה לקצבה.
שלום נדב,
תודה רבה על הפוסט ובכלל, על הבלוג המצוין!
במקום העבודה האחרון אותו עזבתי, הייתי מעוניין להעביר את כל הכספים לרצף קיצבתי. מילאתי בטופס 161 א' קוד סוג משלם 20-6 לאחר שנברתי באינטרנט והבנתי, לכאורה, שזהו הקוד המדובר במידה ואני בוחר ברצף קיצבתי.
לאחר שכבר קיבלתי את טופס 161 מהמעסיק הקודם שעזבתי, התחוור לי שדווקא קוד סוג משלם 30-6 הוא הקוד הרלוונטי למטרתי.
כעת, אני בשלבי עזיבה מהמעסיק הנוכחי וחשוב לי לוודא, במידה ואני רוצה להשאיר את כל הכספים בקרן הפנסיה שלי, איזה קוד סוג משלם יש למלא בטופס 161 א'?
הנושא הזה כבר נהפך לבלתי נסבל.. מתסכל שגם לאחר למידה ונבירה מתישים בנושא, יוצא שאתה טועה ומשלם על כך בזיקנתך 🙁
בוקר טוב,
בקרן פנסיה ממלאים בדרך כלל סוג משלם 6 וקוד סוג תשלום 20
שים לב שקוד סוג תשלום הוא לא שדה חובה ולא חייבים למלא אותו.
(אתה יכל לראות מידע נוסף על זה בהערות שיש בטופס 161 – הערה 20 והערה 21)
תודה נדב!
אז אם הבנתי את תגובתך נכון, מספיק שעובד שכיר סימן X בסעיף 5 ובתת-סעיף 5.2, הכספים אמורים לעבור לרצף קיצבתי בכל מקרה? עובדתית קיבלתי סכום מסוים לחשבון הבנק, מניח שאת החלק הפטור.
לא הצלחתי להבין מסעיפים 20 ו-21, ואף מהמדריך בבלוג, את התמונה מנקודת מבטו של השכיר במצב זה.
תוהה אם לגשת למס הכנסה ולבצע חרטה, לא יודע מה הן ההשלכות של מהלך כזה.
בתודה והערכה רבים על ההתייחסות!
שבת שלום 🙂
עליך לבדוק בטופס 161 שלך בסעיף ח' איזה כספי פיצויים יש לך.
יתכן והיו גם כספי פיצויים ששולמו על ידי המעסיק. כעת עליך לבדוק בתלוש האחרון האם הכספים האלה שולמו בפטור או במס.
שלום נדב,
מתנצל על העיכוב בתגובה, פשוט לקח לי זמן עד שהבנתי מה אני רואה בטופס 161 ובתלוש השכר האחרון. עדיין לא הצלחתי לפצח את החידה אך לא נראה לי שטוקבקים זה המקום לכך, לכן אודה לך מאוד על כל העזרה והמיקוד שהענקת לי עד לנקודה זו!
מעריך מאוד את כל החיל שאתה עושה למען הכלל!
חזק ואמץ 🙂
תודה רבה,
בהצלחה בנבכי הבירוקרטיה
היי נדב,
אם סיימתי לעבוד ואני מעוניין לצרף את הפיצויים לקצבה לגיל פרישה ולא למשוך, האם עדיין יש למלא טופס 161 א' או שאין צורך, בהתחשב בעובדה שכיום ברירת המחדל היא ייעוד לקצבה ?
מה ניתן לעשות לגבי מעסיקים קודמים שעבדתי אצליהם לפני 2017, לא זוכר האם חתמתי על 161 א' או לא, חושב שכן , אבל בסוף לא משכתי, האם צריך לבקש מהם טפסים או לא (גם פה המטרה היא לשמור את אותם הפיצויים לקצבה) ?
בוקר טוב,
כיום מכספים שנמצאים בקרן הפנסיה ניתן לקבל קצבה כך גם מכספי הפיצויים וזאת גם במידה ולא בחרת בעבר ברצף קצבה.
למרות זאת מומלץ להסדיר את מעמד כספי פיצויי העבר לרצף קצבה.
שלום רב,
קיבלתי טופס 161 בסיום עבודתי (שנת 2020), באותה תקופה עבדתי ב2 עבודות, לא קיבלתי 161 מהמעסיק המקביל (אני בתהליך לבקש מהם).
בטופס מסומן הסכום "הנצבר ליום פרישה" ובסעיף יא מסומנים תת סעיף 1-2-3.
האם זה תקין, במידה ולא- מה עליי לעשות?
לא מילאתי טופס 161 א (לא ידעתי שצריך) וכעת אני מעוניין למלא ל2 העבודות ולבקש רצף קיצבה.
האם יש משהו שאני צריך לשים לב במיוחד?
תודה
שלום נדב,
קודם כל ארצה להודות לך על פוסט כה מפורט ומעמיק על התהליך.
אני מתפטר בסוף חודש זה (מאי) ותהיתי אם הבנתי מספר פרטים למשיכת הפיצויים נכון:
1.אני ממלא טופס 161א (במקרה שלי מסמן פטור לפי סעיף 1 ו-2).
2.במידה והכספים נמצאים בקרן במיטב דש – האם הם הגורם המשלם?
3.קוד המשלם הוא 4 וסוג התשלום 20 במקרה שלי?
4. הסכום שנמצא בקרן אצלי אינו עובר את תקרת המס של 12,340(עובד 7 שנים ו-5 חודשים, שכר הברוטו החודשי הממוצע שלי עומד על 8654, גובה הפיצויים בקרן 62,310 ), האם זה נכון לרשום את גובה הפיצויים המלא בסעיפי "סכום המענק הפטור/ סכום המענק המשולם"?
5. בגלל שאיני עובר את תקרת המס האם בכלל צריך למלא את שורת "יתרת מענק חייב במס"?
המון תודה מראש על המענה שלך והמשך יום נהדר!
הי זיו,
את הנתונים לגבי הגורם המשלם (מיטב דש) אתה יכל להעתיק מסעיף ח' בטופס 161 של המעסיק. כספי הפיצויים שלך נמצאים בקוד 6 ?(למרות שזה לא משנה לצורך המשיכה).
הי נדב,
בתחילת השנה עזבתי מקום עבודה לאחר 16 שנים, עזבתי לחו"ל. מילאתי 161א ומשכתי רק כספי פיצויים הפטורים.
עכשיו אני רוצה למשוך גם את הכספים החייבים במס. אני צריך למלא טופס 161 א מתוקן.
איזה סעיף אני צריך למלא בחלק ד של הטופס?
תודה מראש. בוריס
במידה ובחרת ברצף קצבה על יתר הכספים עליך לבצע חרטה מרצף קצבה ולמלא טופס 161ג
היי שלום
פוטרתי מהעבודה אחרי שנתיים
הבעיה היא שהמעסיק הפריש לי לפנסיה רק אחרי שנה, הוא הפריש לי יותר, אבל עכשיו בחברה זה מראה כאילו תחילת עבודה 2020 והתחלתי ב2019
זה פוגע לי בפיצויים
איך אני מקבל עכשיו את הפיצויים שמגיעים לי ?
אין בין הצבירה לבקרן הפנסיה לבין הזכאות לפיצויים,
המעסיק נדרש לחשב את הזכאות לפיצויים בגין התקופה ולהשלים בהתאם (בדרך כלל בשכר האחרון)
אשמח לקצת סדר בראש…
לפני כשנה וחצי חזרתי להתגורר בישראל לאחר 3 שנים בהם גרתי בחו"ל (ניתקתי תושבות כשעזתי וחידשתי כשחזרתי).
עבדתי בשנה וחודשיים האחרונים בעבודה שהמשכורת הייתה נמוכה 5300 ש"ח בממוצע (לפעמים גם פחות*) וע"פ קרן הפנסיה הצטברו כ-15,120ש"ח בלבד.. – בעוד כחודש אני חוזר לחו"ל ומתכוון לנתק תושבות שוב. ברצוני לפדות את קרן הפנסיה ולא רוצה לשלם 35% .
מה הן האפשרויות שיש ברשותי לעשות?
** אם אין דרך "להתחמק" מתשלום אז האם ניתן לפדות כ-12,000 ש"ח מתוך הסכום הכולל ללא תשלום עמלה?
אשמח לתשובה.
הי כפיר,
נראה שזה הפוסט הרלוונטי עבורך https://pensuni.com/?p=656 והוא עוסק במשיכת כספים במקרה של הכנסה נמוכה.
שים לב כי במידה ואין לך ילדים התקרה לצורך הבדיקה היא 5,300 ש"ח וזה לא ישאיר לך הרבה בשר למשיכה פטורה.
לגבי כספי הפיצויים, אותם תוכל למשוך ללא מס
שלום
פוסט ותשובות ממש מעניינים.
שי לי שאלה בבקשה. אני התפתרתי (יש לי סעיף 14), והמעסיק הכין לי טופס 161 אך שלך אותי להגיש לפקיד השומה את טופס 161א.
אני מעוניין למשוך את כל הפיצויים
1. בשנתיים אחרונות לפני שהתפטרתי הייתי בחל"ת לאחר שעבדתי אצל המעסיק 12 שנה. רק בחודש אחרון קיבלתי תלוש שכר עם הפרשים (פידיון חופש).
איזה 3 תלושים אחרונים אני אמור להגיש לפקיד השומה עם הטופס 161א? את 3 התלושים מ-2019 או את התלושים על 0 מחודשים אחרונים מ-2021 – כשהתפטרתי .
2. אני רוצה למשוך את כל הסכום (כ-175 א' ש"ח) בלי לשלם מס (להנות מכל הפטורים האפשריים). מה בעצם אני אמור למלא?
תודה.
הי יוני,
תצרף שלושה תלושי שכר מייצגים של השכר שלך לפני החלת
אם המעסיק מילא נכון את הטופס אזי הוא ציין כי תקופת העבודה שלך לא רצופה.
במידה וסעיף יא' בטופס 161 מלא, ומצויין הסכום הפטור תוכל למשוך את הכספים גם בלי לגשת למס הכנסה.
שים לב כי במידה ועבדת 12 שנים והסכום שנצבר לך עומד על 175 אלך ש"ח, יש לך כספי פיצויים חייבים במס ולא הכל פטור.
התפטרתי לאחרונה. המעסיק טוען שאין ביכולתו למלא 161 עד שאני ממלא 161א. אני מעוניין לבחור ברצף קצבה עבור כל הסכום.
בסעיף 5.2 בחלק ד בטופס 161א אני צריך לכתוב את הסכום שנצבר עבורי, איך אני יכול לדעת מהו? אני צריך לסכום את מה שכתוב בתלושים (אין לי עדיין 106 ל-2021)? הסכום צריך לכלול תשואות או רק את ההפקדות?
ניתן לפנות לקופה ולבקש טופס עזר 161 עליך לציין את הסכום שמופיע בטופס (הוא כולל את הרווחים על כספי הפיצויים),
תנחה גם את המעסיק שבכוונתך לבצע רצף קצבה על כל הכספים כדי שיציין זאת גם בטופס 161.
שלום נדב
קודם כל תודה רבה לך על העזרה , לא מובן מאליו
שנית, הייתי במקום עבודה, ואז פוטרתי, המקום העבודה כל חודש כמובן הפריש כספים להראל
ואז עשיתי ניוד למנורה, כל הכספים העוברו למנורה
עכשיו שאני רוצה למשוך את כספי הפיצויים עושים לי בעיות, אומרים לי הטפסים 161, וכל שאר הטפסים הם לא מופנים אלינו, הם מופנים להראל, המעסיק לא יכול להפנות למנורה, הרי הוא מכיר רק את הראל לשמה הוא הפקיד מדי חודשו, אז מנורה אומרים לי ללכת לפקיד שומה שהם יעשו שיפנה אליהם ?
אני אמור לעשות טופס חדש של 161 ?
אני אמור להציג להם את הטפסים שיש לי ?
אני שוקל לחזור לקופה של הראל, כי זה נראה פשוט סיפור
המציאות פשוטה יותר,
עליך לפנות למס הכנסה בצירוף טופס 161 וטופס 161א, בטופס 161א עליך למלא את פרטי הקופות החדשות (במנורה).
יתכן ומס הכנסה יבקש ממך לצרף אישור על יתרת הפיצויים במנורה, אז רשוי לבקש מראש.
בקישור הבא יש הנחיה איך להגיש את הטפסים למס הכנסה https://pensuni.com/?p=8199
אני רוצה למשוך כספי פיצויים בסך של 7600 שקל
בקופה דורשים טופס של פקיד שומה
האם נדרש הטופס הזה? אפילו שזה סכום פחות מ10 אלף שקל?
נדב שלום,
פוטרתי לפני יותר משנה, ועכשיו ברצוני למשוך (במלואו) את סכום הכסף שנצבר לי בכמה פוליסות נפרדות בחברת הביטוח.
יש ברשותי:
1. דו"ח ערכי פדיון מעודכן שקיבלתי מחברת הביטוח.
2. טופס 161 שקיבלתי מהמעסיק בעת הפסקת העבודה.
3. תלושי משכורת אחרונים שקיבלתי.
האם מספיק לגשת למס הכנסה עם אלו בלבד? או שעלי למלא גם את טופס 161-א? כאמור פוטרתי לפני יותר משנה…
במידה ועלי למלא גם את טופס 161-א, אילו סעיפים עלי למלא? ומה אני עושה אם אני רוצה למשוך כספים מארבע פוליסות נפרדות, ובטופס יש מקום לנתונים עבור שתי פוליסות בלבד? האם במקרה כזה עלי למלא שני טפסים נפרדים, ובכל אחד מהם לפרט שתיים מהפוליסות הנ"ל?
אשמח מאוד לתשובה, תודה מראש!
אפשר לנסות לגשת עם האישורים האלה בלבד ולבקש למשוך את הכספים, אפשר לפנות גם דרך מערכת פניות הציבור ולמלא טופס 161א (למלא בסעיף ד1 את הבקשה לפטור)
ניתן להוסיף טפסי 161א נוספים כדי להכניס קופות נוספות.
לגבי הגשת האישורים במערכת הפניות אפשר לראות כאן https://pensuni.com/?p=8199
נדב תודה!
בעיקרון אני מעדיף כן למלא את טופס 161-א, הבעיה שאני קצת מסתבך עם זה…
1. האם אני צריך למלא את סעיף ג' היוון קצבאות? אין לי מושג מה זה אומר… לפני יותר משנה אחרי שפוטרתי משכתי סכום מסויים מאחת הקופות בחברת הביטוח, האם עלי לציין זאת בסעיף הנ"ל? אני אפילו לא זוכר כמה משכתי, והאם זה היה מאחת הפוליסות שעכשיו אני רוצה למשוך מהן, או מפוליסה אחרת… מה אני עושה עם הסעיף הזה? משאיר אותו ריק?
2. סעיף ד-1, איך אני יודע אילו סכומים למלא בשדות:
א' – סכום המענק המשולם?
ב' – סכום המענק הפטור?
ג' – יתרת מענק חייב במס?
כאמור יש לי 4 פוליסות שונות בחברת הביטוח, וברצוני למשוך כל הכספים שיש שם (יש לי פוליסה נוספת של הפנסיה עצמה, עם סכום של כמה מאות אלפי שקלים, בזה אני לא נוגע).
3. עדיין סעיף ד', כאמור ברצוני למשוך את כל הכסף מארבעת הפוליסות האלה, האם במקרה כזה עלי למלא רק את סעיף ד-1? את שאר הסעיפים ד-2 עד ד-7 להשאיר ריקים?
4. בטופס 161 שקיבלתי מהמעסיק, כתוב בסעיף ו':
משכורת חודשית אחרונה לפני פרישה: 13,950.
"שכר עבודה" לעניין תקנות פיצויי פיטורין: 12,070.
לעומת זאת בסעיף י"א מופיעים סכומים אחרים…
בסעיף יא-1 סכום המשכורת הקובעת לפטור: 12,450
בסעיף יא-2 סה"כ מענק המשולם בעת הפרישה: סכום של כמה מאות אלפי שקלים.
בסעיף יא-3 סכום המענק הפטור ממס: סכום קטן יותר, גם של כמה מאות אלפי שקלים.
בסעיף יא-4 סכום המענק החייב במס: מופיע כאן סכום כלשהו של מעל 50 אלף ש"ח…
שאר הסעיפים של י"א (5, 6, 7) ריקים.
לאור זאת, במידה ועבדתי במקום עבודה זה 14 שנים עד הפיטורין, האם תוכל להגיד לי אם במשיכת הכספים מארבעת הפוליסות הנ"ל אהיה חייב לשלם מס וכמה?
ממש תודה על העזרה.
הי רונן,
אני לא יכל לדעת בכמה מס הפיצויים יהיו חייבים 🙂
לעניין סעיף יא, המשכורת שמופיעה שם היא תקרת הפטור באותה שנה ולכן היא נמוכה במקצת מהשכר שלך.
אני מציע שלא תפנה דרך המפל ותיגש למס הכנסה עם טופס 161 ויתרות עדכניות על גובה הפיצויים שנצברו לך בקופה
נדב תודה,
1. כלומר אתה חושב שבמקרה שתיארתי, ועם הנתונים שפירטתי לגבי המידע שמופיע אצלי בטופס 161 סעיף י"א, אני יכול לפנות למס הכנסה רק עם טופס 161 ודו"ח ערכי פדיון מעודכן שקיבלתי מחברת הביטוח? האם שני אלו בלבד יספיקו לדעתך?
2. כאשר אחזור לעבוד, האם אוכל להפריש לקרן הפנסיה סכום כספי מוגדל שיפצה על התקופה שבה לא צברתי כספים בקרן הפנסיה? כך שכאשר אצא לפנסיה אקבל קצבה חודשית באותו סכום שהייתי מקבל אם הייתי ממשיך לעבוד ברצף?
תודה מראש.
נדב תודה על התשובה, אבל אשמח אם תוכל להבהיר:
1. לאור הנתונים שפירטתי, האם לדעתך מספיק שאפנה למס הכנסה רק עם טופס 161 ודו"ח ערכי פדיון עדכני שקיבלתי מחברת הביטוח? האם שני אלו יספיקו לדעתך?
2. הצעת שלא אפנה דרך מערכת הפניות לציבור, אבל איך אוכל להעביר להם את הטפסים, אם יש לי אותם רק כקבצי מחשב ואין לי שום דרך נוחה להדפיס אותם על דף נייר? האם לא עדיף שאשלח להם את הטפסים הנ"ל (כאמור טופס 161 + דו"ח ערכי פדיון) דרך אתר מס הכנסה, במקום להגיע פיזית לסניף?
אשמח לתשובתך.
הי רונן,
במידה ואתה מגיש את הטפסים דרך מפל אתה חייב למלא טופס 161א ולדעתי יהיה לך קשה להסביר להם את הדברים דרך המחשב
היי שלום
אני מעוניין למשוך כספי פנסיה למקרה חירום
ושאני רוצה לעשות זאת באתר, הם מבקשים ממני
סיום תעסוקה, פקיד שומה
והשאלה היא, איך אני משיג זאת?
הרי מקום העבודה שבו הפרישו לי כספי פנסיה זה מקום עבודה מלפני 10 שנים, אני אמור ללכת אליהם?
2. יש דרך שלא יקחו לי 30% מס?
תודה רבה על העזרה.
בוקר טוב,
ניתו להוציא תמצית מעסיקים מביטוח לאומי ולהראות שאתה לא עובד באותו מקום עבודה,
לעניין משיכת הפיצויים, אם אין לך טופס 161 ינכו לך מס מירבי. אתה יכל לפנות לטוב ליבם.
היי נדב,
תודה רבה על ההסבר מאיר העיניים!
יש לי שתי שאלות בנושא:
1. אם השכר שלי היה גבוה מתקרת הפיצויים הפטורה (34,900 ש"ח ב-2022) ואני רוצה לייעד את כל כספי הפיצויים לרצף קצבה, איך עליי למלא את טופס 161א כך שהסכום שכבר חויב במס בעת ההפקדה (הפקדות מעל 34,900 * 8.33%) "ייצבע" כקצבה מוכרת?
2. האם אפשר בעת סיום עבודה למשוך בפטור ממס רק את החלק שחויב במס בעת ההפקדה, מבלי להקטין את יתרת ההון הפטורה?
מצטרף לשאלה, בנוסף, האם בעת משיכת החלק של הפיצויים שחויבו במס בעת ההפקדה , צריך לערב את פקיד השומה בעניין ?
במקרים שאני נתקלתי מתקבל אישור מס הכנסה בעבור אותם הכספים
1. עמדת מס הכנסה היא שלא ניתן לייעד את הפיצויים שבוצע עליהם זקיפה לרצף קצבה, הם ממשיכים לשבת ככה בחשבון (לטעמי זה קצת בעייתי ועשוי ללכת לאיבוד)
2. כן, מתקבל אישור ספציפי עבור הכספים האלה ואין בעיה למשוך אותם
תודה רבה נדב, מה שכתבת פה זה מידע שאי אפשר להשיג בשום מקום אחר. 🙂
מבחינת טופס 161א חלק ד', אם הבנתי נכון אז את הסכום שכבר חויב במס צריך לא לכלול בסעיף 5.2, כי אי אפשר לייעד אותו לרצף קצבה. האם צריך לכלול את הסכום בסעיף 1 כי מבקשים עליו פטור ממס? איך בעצם מבדילים בטופס בין משיכה של הסכום הזה לבין השארה שלו בקופה?
נדב שלום,
תודה על האופציה לשאול,אשמח לקבל ממך עזרה.
עבדתי באותו מקום עבודה בשתי תקופות שונות ופוטרתי, ברצוני למשוך את כספי הפיצויים.
נמסר לי טופס 161 אך אחד מהם מופנה לחברת ביטוח שונה,
בחברת ביטוח אומרים לי שאני צריכה להפנות את שני הטפסים אליהם ובשל כך לפנות למס הכנסה.
1. האם בפניה למס ההכנסה יש למלא שני טפסים של 161 א (עובד) או מספיק טופס אחד הכולל את שני מספרי תיק ניכוי?
2. העבודה היתה בין השנים 2017-2020 ובין השנים 2021 איזה שלושה תלושים אחרונים אני צריכה להגיש?
3. כדי למשוך את מלוא הסכום ללא מס, אני מבינה שיש צורך לסמן גם את סעיף 2 בחלק ד' (כיוון שהשכר החודשי קטן מתקרת הפיצויים) אולם מצויין לייד סעיף זה כי זה יפגע בי בעתיד, אשמח להבין מהם המשמעויות של הפגיעה.
תודה רבה!
תמר
אם היום הכסף נמצא בחברה אחת (כלומר העברת אותו בין החברות לאורך השנים)
תמלאי שני טפסי 161א שכל אחד מהם מתייחס לתקופת העבודה שהסתיימה. תבקשי מחברת הביטוח אישור על כך שהכספים הועברו אליה ואישור על גובה היתרה העדכני ברכיב הפיצויים מאותו המעסיק.
אם השכר שלך קטן מהתקרה תסמני את סעיף 2 להגדלת הפטור.
הפגיעה העתידית היא בפטור על קצבת הזקנה, משיכת פיצויים פטורים פוגעת בפטור על קצבת הזקנה ראי עוד כאן https://pensuni.com/?p=1258
שלום נדב, אני מורה שפרשה לגמלאות ב-1.9.22 אחרי גיל 60 אבל עדיין לפני גיל פרישה (עשיתי פרישה מרצון). לא עבדתי בשום משרה נוספת במקביל למשרד החינוך. אני מקבל פנסיה ממנהלת הגמלאות החל מספטמבר. בנובמבר שולם לי ע"י משרד החינוך פדיון ימי מחלה ונוכו לי ממנו 50% או 55% מס הכנסה. אינני מתכוונת לעבוד בעבודה חדשה.
קיבלתי ט' 161 ממשרד החינוך וט' 161 ממנהלת הגמלאות.
אינני מתכוונת להוציא כספים מקופו"ג עדיין ויתכן שגם אמשיך להחזיק אחרי גיל הפרישה. קיבוע זכויות (161ד') אעשה עם יועץ רק בגיל פרישה.
הגשתי לפקיד שומה אונליין את טופסי ה-161 עם הערה שאינני מתכוונת עדיין למשוך כספים מקופות הגמל. פקיד השומה ענה שעלי להגיש ט' 161א.
יש לי כמה שאלות:
1. האם קצבת הגמלאות שקיבלתי נחשבת משרה נוספת באותה שנה ? האם עלי לציין אותה ? האם עלי לסמן ווי בסעיף ב1 ?
2. האם פדיון ימי המחלה נחשב מענק ? אם עלי לסמן אותו בסעיף ב2 ? האם זה לא סותר אם אסמן את סעיף ב1 ?
3. עד כה לא היוונתי וגם אינני מתכוונת להוון כלום עד גיל הפרישה (עד שאעשה ייעוץ לקראת קיבוע זכויות). האם אני משאירה את סעיף ג ריק ?
4. אינני יודעת מה עלי למלא בסעיף ד – מבחינת בקשה לפטור. אני רוצה להסדיר שמקצבת הגמלאות החודשית ירד כמה שפחות. אני גם רוצה שיחזירו לי מה שניכו מפדיון ימי המחלה. אינני רוצה שהחלטה שלי עכשיו תיפגע בהחלטה שאעשה בעוד שנה כשאגיע לגיל הפרישה. איזה מהסעיפים של סעיף ד' עלי למלא ?
5. מבחינת התאריך ( היום 11.12.22 התבקשתי למסור את אישור פקיד השומה לגזברות משרד החינוך עד ה-10.12 כך שאולי כבר איחרתי את המועד לסדר החזר כבר השנה) – האם להמשיך עם שליחת 161א כבר עכשיו ( את טפסי 161 וטפסים נוספים כבר שלחתי ), או שעדיף לי כבר לחכות לחודש מרץ, שאקבל ט' 106 ואז לבקש החזר מס ?
6. אם אני אגיש עכשיו ט' 161א וכשאקבל את אישור פקיד השומה משרד החינוך כבר סגר את הגשת הדיווחים שלו לדצמבר, האם הם יוכלו להשתמש בזה בינואר 2023 או שיהיה עלי להגיש במרץ בקשה להחזר מס ?
סליחה על ריבוי השאלות. ניסיתי לקבל ייעוץ ולא הצלחתי בזמן המועט שעמד לרשותי (הייתי בחופשה בחו"ל כשט' 161 עם ההנחיות הגיע וחזרתי רק לפני שבוע).
בתודה , אריאלה
הי אריאלה,
עלייך להגיש טופס 161א לרשות המיסים כדי לקבל את החזר המס בגין ימי המחלה, את ימי המחלה יש לרשום בסעיף ד1 ככספים פטורים שאת רוצה לקבל.
בנוסף, חשוב שתבחני האם יש לך כספי פיצויים הונים בקופות הגמל (נניח גל ודפנה או רשף והילה) בהתאם לארגון אליו השתייכת.
במידה שיש כספים כאלה צריך לתת להם ביטוי בסעיף ד1
ככל שישנם כספי פיצויים בקופות לקצבה אחרי 2008 צריך לתת להם ביטוי בבחירה ברצף קצבה ויתכן שתהווני אותם בהמשך.
כאמור, כעת כבר מאוחר לקבל את הפטור ולקבל את ההחזר ישירות ממשרד החינוך יהיה עלייך להגיש בקשה להחזר מס בשנת 2023 כדי לקבל את המס חזרה.
שלום נדב ותודה רבה על הפוסט,
רציתי לדעת מה הדין במקרה שבעת פרישה מעבודה לפני כבר שנתיים לא מילאתי או התבקשתי ע"י המעסיק למלא טופס 161א. האם ניתן למלא כעת ולגשת למס הכנסה כדי לבקש רצף קיצבה מסודר (מעולם לא משכתי כספי פיצויים אבל רוצה שזה ירשם מסודר)? וכמו כן:
1. האם אני מתייחס לסכומים שצוינו בזמנו בטופס 161 או לסכומים העדכניים?
2. חלק מהכספים נוידו מאז לקופות אחרות, האם אמור להעתיק את הקופות המקוריות מטופס 161 של המעסיק ולהביא אסמכתאות לניוד?
3. חלק מהכספים היו בקופה אישית לפיצוים מסוג 4 והעברתי לקרן פנסיה לאחר סיום העסקה, ניתן לבקש גם על זה רצף קיצבה? הכסף הפך לקצבתי…
תודה!
בוקר טוב גיל,
בעיקרון אם פרשת לפני שנתיים הכספים מסווגים ככספי קצבה – ראה עוד כאן https://pensuni.com/?p=9044
בשביל הסדר, ניתן להגיש עכשיו טופס 161א ולבקש רצף קצבה. יחד עם הטופס צריך להגיש את המסמכים הבאים:
1. טופס 161
2. אישורי יתרה עדכנים
3. אישור על ניוד הכספים
שלום נדב,
תודה על התגובה-זה אכן בשביל הסדר… לגבי כספים מקופה אישית לפיצויים (שהעברתי בזמנו לא ממש במודע במיידית אחרי סיום העסקה לתוך קרן הפנסיה) שהיו הוניים והפכו לקצבתיים-ניתן גם עליהם לבקש רצף קצבה? בהנחה שיש לי את כל האסמכתאות לניוד שלהם… תודה רבה
כן, לא צריכה להיות כעת בעיה
המון תודה!
שלום נדב
אני לא עובד כבר 5 חודשים
רציתי למשוך קרן פנסיה ופיצויים
והסתבכתי עם מילוי הטופס 161א
בקופה שברשותי קיימים פנסיה+פיצויים בסך 10000 שקלים +-
איזה סעיפים אני צריך למלא?
משכורת אחרונה פחות מ 12 ברוטו
תודה רבה
צריך לסמן את סעיף ד1 ו ד2 בטופס 161א
שים לב שהטופס מתייחס למשיכת פיצויים בלבד.
הסבר נוסף על הטופס אפשר למצוא כאן
https://pensuni.com/?p=8199
שלום נדב,
אני אמורה לפטר עובד באמצע חודש ינואר. זו עבודתו היחידה.
אני צריכה להשלים לו פיצויים.
אני יודעת שאחרי שהוא יסיים את עבודתו אצלי, הוא אמור להתחיל לעבוד אצל מעסיק חדש עוד במהלך חודש ינואר.
האם בטופס 161 א' הוא יכול לסמן את סעיף ב' 1 – כלומר לא עבדתי אצל מעסיק אחר…?
האם אני צריכה לשלוח אותו לפקיד השומה?
תודה
בוקר טוב,
אין מניעה שהוא יסמן שהוא לא עבד במקביל,
ככל שהעובד ממלא את טופס 161א ואת יכולה למלא את סעיף יא אין צורך לשלוח אותו למס הכנסה
נדב שלום.
תודה על המאמר המקיף.
אני מנסה למלא דיגיטלית טופס 161א.
פוטרתי ועזבתי מקום עבודה של הרבה שנים לפני שבועיים, קיבלתי טופס 161 מהמעסיק.
המעסיק מילא בסעיף י"א של 161 סכום מענק כולל (שהוא סכום הפיצויים על פי חישוב משכורת אחרונה * מס' שנות עבודתי),
סכום מענק פטור וסכום מענק החייב במס, ואמר לי ללכת עם זה לפקיד שומא, למלא טופס 161א,
ולבקש פטור על הסכום החייב במס, ולאחר קבלת פטור, המעסיק ישלם לי את היתרה ישירות לחשבון הבנק שלי.
(הסך הכולל הוא הרבה מתחת לתקרה בחוק).
1. לא ברור לי איזה סעיפים אני צריכה למלא בחלק ד' של 161א.
אני לא מעוניינת למשוך את כספי הפיצויים חלילה, אלא להשאירם בפוליסה.
את היתרה של כול מה שלא נמצא בפוליסה, המעסיק משלים לי בשל חוסרים, כיצד אני מסמנת ומבקשת עבורה פטור ממס ?
לא ברור לי מה למלא…
תודה רבה מראש,
רונית.
ממש ממש אשמח לתשובה כי מחר על הבוקר אני אצל פקיד השומא …
תודה רבה 🙂
בוקר טוב רונית,
עניתי לך כבר במייל, אבל לטובת כל יתר הקוראים אני אפנה אותם לכבתה השנייה שמציגה דוגמאות לאופן מילוי טופס 161א בהתאם לתרחישים השונים
https://pensuni.com/?p=8199
יש לי פנסיה במגדל מ-3 מעסיקים שונים:
אחד עבדתי אצלו בין השנים 2015 – 2022 וקיבלתי אישור ממס הכנסה על רצף קצבה.
שהני עבדתי אצלו בשנים 2014 – 2015. קבלתי ממנו טופס 161. אין לי מושג אם מולא עבורי טופס 161 א.
השלישי עבדתי אצלו בשנים 2007 – 2014 קבלתי ממנו טופס 161 אבל גם שם אין לי מושג אם מולא עבורי טופס 161 א.
בנוסף יש לי פנסיה ממבטחים הישנה אבל סיימתי להפקיד שם כספים בשנת 2003. גם שם אין לי מושג אם מילאו עבורי טופס 161 א. פנסיה זו היא מ-4 מעסיקים שונים. הפסקתי להפקיד עקב פיטורים.
כאשר עזבתי את מעסיקי (פרט לאחרון) לא ידעתי מה זה טופס 161 א.
האם יתכן שיהיו לי בעיות? מה עלי לעשות במקרה כזה?
טופס ה – 161א פחות בעייתי במקרים אלה,
חשוב שיהיה לך טופס 161 מכל אחד מהמעסיקים כדי שתוכל להציג בפני רשות המיסים שלא קיבלת פיצויים פטורים בסיום עבודה / או לחלופין להציג את הסכום שנמשך בפועל
שלום נדב ותודה על המאמר והתגובות,
אישתי פוטרה מהעבודה, את הכסף שנמצא בביטוח המנהלים ומיועד לפיצויים אנחנו חושבים ליייעד לרצף קיצבה
היא מקבלת סכום נוסף כחלף הודעה מראש עבור שלושה חודשי משכורת (מסומן 6 ב 161).
אני חושב לבקש רצף פיצויים עבור הסכום הזה
השאלות:
1. האם אנחנו פועלים נכון (אין לנו צורך בכסף עד לפנסיה)
2. לאן יועבר הסכום של חלף ההודעה מראש, לא נראה שיסכימו להוסיף אותו לביטוח המנהלים האם אנחנו צריכים לבוא למס הכנסה עם שם של קופ"ג אליה יעבור הסכום, או שלאחר האישור של מס הכנסה יש לפתוח קופה ולהנחות את המעביד להעביר אליה את הסכום ?
תודה רבה
הי דן,
האם את הסכום הנוסף היא קיבלה "במזומן" או שיש לה אפשרות לבקש להפקיד את הכספים לקופת גמל?
ככל שהיא יכולה לבקש להפקיד את הכספים לקופת גמל, על המעסיק לציין את הסכום בטופס 161 בסעיף ח' ועליכם לציין את הקופה בטופס 161 בסעיף ד' 5.1 ברצף פיצויים
חשוב לזכור כי עליה למצוא מעסיק חדש תוך שנה ולשמר את הרצף פיצויים
נדב תודה רבה,
עדיין לא קיבלה את הסכום הוא מופיע בטופס 161 עם קוד 6, נבקש להפקיד בקופ"ג.
המעביד מחכה לטופס ממס הכנסה.
האם לפגישה במס הכנסה צריך להגיע עם פרטי הקופה ? הרי עדיין הכסף לא הועבר.
מה קורה עם כסף שהופקד לקופה לרצף פיצויים, אם לא מצאה עבודה תוך שנה – אני מבין שצריך לשלם עליו מס (בטח יהיה מאד נמוך כי אין הכנסה במשך השנה) האם קופת הגמל תשחרר אותו ?
בטופס 161א בסעיף 5.1 צריך לציין את פרטי הקופה (לפחות שם הקופה)
במידה שלא תמצא עבודה תוך שנה נדרש לבצע התחשבנות על הכספים, ההתייחסות תהייה בהתאם למועד סיום העבודה