איך למלא טופס 161א?

טופס 161א או הודעת עובד עקב פרישה מעבודה הוא הטופס שכל עובד חייב למלא בסיום עבודה. בטופס 161א, מסביר העובד לרשויות המס מה הוא מתכוון לעשות בכספי הפיצויים. טופס 161א הוא טופס המצטרף לטופס 161 שמקבל העובד מהמעסיק.

במידה ולא תמלא את טופס 161א, המעסיק לא יוכל לחשב עבורך את כספי הפיצויים הפטורים ממס בטופס 161.

שים לב ! גם אם לא משכת פיצויים יתכן ואתה עדיין חייב כספים למס הכנסה

סיימת לעבוד, מגיע לך לקבל כספי פיצויים אבל החלטת שלא למשוך אותם. יכל להיות שאתה עדיין חייב כסף למס הכנסה. בעבר תקנה של מס הכנסה קבעה כי במידה וכספי הפיצויים שלך חייבים במס, ואפילו אם השארת אותם בקופה (קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל) אתה עדיין חייב כסף למס הכנסה.

סיימתם לעבוד החל מינואר 2017?

במידה וסיימת לעבוד לאחר ינואר 2017,  ברירת המחדל קובעת כי אם סך כספי הפיצויים שנצברו לזכותך בכל הקופות לקצבה אינה עולה על תקרה שנקבעה מס הכנסה יראה כאילו בחרת לבצע ברצף קצבה.
אלא אם תבחר באפשרות אחרת כמו רצף פיצויים, פדיון, פטור או פריסה ותודיע עליה למס הכנסה באמצעות טופס 161א.

כלומר , העובד לא יהיה צריך יותר לפנות לפקיד השומה ולבקש רצף קצבה וכספי הפיצויים יהיו מיועדים לרצף קצבה גם ללא אישור מס מפקיד השומה.

עד איזה סכום אין צורך לגשת יותר למס הכנסה?

אם סכומי הפיצויים שנצברו לעובד עולים על סכום התקרה האמורה, העובד יהיה חייב לפנות לפקיד השומה בבקשה לרצף קצבה.
התקרה שנקבעה הנה הסכום הגבוה מבין:

  • 360,000
  • משכורת עד 32,000 ₪ כפול שנות העבודה
תקלות נפוצות בטופס 161
אין דבר יותר מבאס מאשר לגלות שהבקשה שלך לקבלת כספי פיצויים מתעכבת בגלל טעות שעשה המעסיק בטופס 161. ריכזנו עבורך 9 תקלות נפוצות בטופס 161 שימנעו ממך עיכובים בקבלת הכספים מקרן הפנסיה, חברת הביטוח או קופת הגמל. לכניסה

מה ניתן לעשות?

כל עובד שמסיים את עבודתו נדרש למלא טופס שנקרא, הודעת עובד עקב פרישה מעבודה, טופס 161א (להורדה) .את הטופס המלא יש להעביר לפקיד השומה במקום המגורים. חלק ממקומות עבודה מאפשרים להשאיר את הטופס המלא אצלם והם אלה שדואגים להעביר את הטופס למס הכנסה. שים לב, גם אם לא אמרו לך זאת במקום העבודה, אתה עדיין חייב במילוי טופס 161א.

איך למלא טופס 161א?

אנחנו נבחן כעת טופס 161א משתי זוויות, הראשונה עובד המבקש למשוך את כספי הפיצויים והשניה, עובד שמבקש להשאיר את כספי הפיצויים בקופה. לנוחותכם בגף הטופס נמצא הסבר לאיך למלא את הטופס.

חלק א- פרטים אישיים

החלק הראשון בטופס 161, חלק א, פשוט מאוד ודורש למלא את הפרטים האישים שלך העובד ואת פרטי מקום העבודה.

 

161א חלק א

 

חלק ב – עבודה נוספת

במידה ולא עבדת בעבודה נוספת במקביל לעבודתך אצל המעסיק. יש לסמן וי, בסעיף 1. כפי שמופיע בתרשים. אחרת יש לפרט את פרטי הסכומים שנצברו את המעסיק אצלו עבדת במקביל.

161א חלק שניחלק ד- מה לעשות בכספי הפיצויים

מקרה ראשון, מבוטח שבחר למשוך את כספי הפיצויים או את חלקם. נדרש לסמן את סעיף 1. כספי פיצויים פטורים ממס במעמד המשיכה עבור משכורת אחרונה כפול מספר שנות עבודה, כל עוד ושכרך קטן מתקרת הפיצויים, בשנת 2017 תקרת הפיצויים עומדת על 12,200 (לתקרות עדכניות). כספי פיצויים העולים על תקרה זאת חייבים במס, למעט המקרה הבא.

עובד ששכרו החודשי קטן מתקרת הפיצויים ומקבל פיצוים העולים על שכרו, רשאי לסמן את סעיף 2 בטופס ה 161א ולבקש פטור נוסף.

דוגמא: עובד בעל שכר חודשי של 6000 שקלים עבד שנתיים במקום עבודה ופוטר.

העובד זכאי לכספי פיצויים בשווי, 12,000 שקלים. סכום הפיצויים ששולם לעובד עומד על 15,000 שקלים.

מכיוון וסכום הפיצויים, 15,000 שקלים קטן מ- (תקופת הוותק*תקרת הפיצויים) העובד זכאי לפטור נוסף ולקבל את כל כספי הפיצויים בפטור ממס.

חשוב לשים לב ! במידה והעובד מבקש למשוך את כל כספי הפיצויים מספיק שימלא את סעיף 1 ו- 2. במידה והוא מעוניין להשאיר חלק מכספי הפיצויים בקופה עליו למלא גם את סעיף 5.2.

במידה והעובד מקבל חלק מכספי הפיצויים מהמעסיק ולא מושך כספים מקרן הפנסיה עליו לסמן את סעיף 5.2.

טופס 161א חלק ד1

מקרה שני, עובד המבקש להשאיר את הכספים בקרן הפנסיה או בקופת הגמל. עובד שמבקש להשאיר את כספי הפיצויים בקופה יכל לבחור בשתי אפשרויות. רצף פיצויים או רצף קצבה.

עקרונות רצף פיצויים:

  • לא ניתן למשוך (גם לא חלק) מכספי הפיצויים
  • יש למצוא מעסיק חדש בתוך שנה שיפקיד כספים לקופה או לקופה אחרת.
קיבלת טופס 161א מהמעסיק, שישה דברים שחשוב שתע רגע לפני שאתה זורק אותו לפח. לקריאה

היתרונות ברצף פיצויים:

  • דחיית המס על הפיצויים (למי שחייב במס) עד לפרישה הבאה.
  • צבירת ותק
  • אפשרות למי שצופה לגידול בשכר להגדלת הפטור על כספי הפיצויים
  • מידע נוסף על רצף פיצויים

יתרונות לרצף קצבה:

      • ניתן למשוך רק את כספי הפיצויים הפטורים ממס ולהשאיר את הכספים החייבים לקצבה.
      • דחיית אירוע המס עד לקצבה
      • מידע נוסף על רצף קצבה

טופס 161א סעיף 5

אל תשכחו לחתום ולהגיש את הטופס לפקיד השומה.

איך למלא טופס 161א? by
Product
טופס 161א
Reviewed by

on 1 במרץ 2017
Rating
Summary
מדריך למילוי טופס 161א. כיצד למלא את הטופס למי שמבקש למשוך פיצויים או למי שמבקש להשאיר את הכסף בקופה.

אודות נדב טסלר

נדב טסלר, בעל רישיון משווק פנסיוני, משמש כמנהל מוצר באגף השיווק במנורה מבטחים פנסיה וגמל והעורך הראשי של אתר פנסיוני.

88 comments

  1. ראשית תודה על ההסבר, זה באמת טופס לא ברור אך חשוב מאד.
    תוכל לפרט יותר על ההבדלים בין רצף פיצויים לרצף קצבה?
    תוכל לפרט יותר לגמי מי שעובד אצל מעסיק נוסף –
    לגבי מי שממשיך לעבוד אצך מעסיק נוסף, האם מספיק למלא בסעיף ב2 את שם המעביד ותאריך תחילת עבודה או שלא הבנתי נכון את דברי ההסבר בטופס? איזה סכום הוא אמור למלא בסעיף 5, את כל הסכום שנצבר על שמו או רק את הסכום ששולם מהמעסיק ממנו הוא פורש?
    לגבי מי שפרש ממעביד אחר בזמן העבודה ממנה הוא פורש עכשיו, האם לרשום בסעיף ב2 את רכיב הפיצויים בקרן נכון ליום מילוי הטופס? גם אם רכיב הפיצויים צבר תשואה מאז הפרישה?

    והערה/בקשה נוספת – תוכל לציין בכל מאמר את תאריך הפרסום שלו, כדי לקבל אמת מידה לעדכניות שלו?

    תודה
    דורון

    • ערב טוב דורון,
      1. אני מאמין שאני התייחס בעתיד להבדלים בין רצף קצבה לרצף פיצויים, בגדול במידה ואתה מעוניין למשוך בעתיד את כספי הפיצויים ואתה סבור שהשכר שלך יעלה תבחר ברצף פיצויים.
      2. אדם שעובד אצל מעסיק נוסף ולא סיים את עבודתו צריך רק לציין את שם המעסיק ואת מועד תחילת העבודה, אין צורך למלא את שאר הקוביות בטופס
      3. במידה והוא סיים לעבוד גם אצל המעסיק הנוסף, אז צריך למלא את כלל הסעיפים, את הפיצויים כותבים כפי שמקבלים מהקופה/מהמעסיק כלומר כולל רכיב התשואה.
      4. בעמודים שמובילים למאמרים מופיע תאריך הפרסום, אני מנסה לבדוק איך להציג את תאריך הפרסום גם במאמר עצמו. בכל מקרה במקומות שמופיעות תקרות, אני כותב את שנת התקרה המעודכנת. ומנסה לעדכן בכל שנה.

      תודה רבה על התגובה המפורטת, מצטער על האיחור בתשובה.

  2. שלום נדב,
    שאלות לגבי רצף פיצויים/קצבה:
    עבדתי אצל מעסיק א ובסיום העבודה מילאתי 161א וקיבלתי אישור מפקיד השומה על רצף פיצויים.
    התחלתי לעבוד אצל מעסיק ב' תוך שנה.
    בסיום עבודתי אצל מעסיק ב' אני רוצה להמשיך את רצף הפיצויים למעסיק ג'.
    1. האם בטופס 161א בסיום עבודתי במעסיק ב' אני צריך לציין את הכספים רק ממעסיק ב' או ששוב עלי לציין משהו לגבי הכספים ממעסיק א'?
    2. האם הכספים ממעסיק א' ממשיכים ברצף למעסיק ג' ?
    3. במידה שאני מנייד כספים שקיבלתי עליהם בעבר אישור מפקיד שומה על רצף פיצויים או רצף קיצבה – האם עליי להגיש איזה שהוא טופס לפקיד השומה או לחברת הביטוח המקבלת?
    תודה,
    גילי

    • ערב טוב,

      1. עליך למלא את הטופס בהתאם לסיום העבודה הנוכחי
      2. כן.
      3. לקופה לא חובה להעביר את האישורים. במידה והיא מסודרת היא עדיין יכולה לתייק אותם בחשבון שלך כך שזה יהיה זמין בעתיד.

  3. נדב בוקר טוב
    יש לי שאלה על פיצויים
    אני חתומה על סעיף 14
    המעסיק שלי הפריש לי 6%
    עבדתי 10 שנים והתפטרתי
    שכרי האחרון היה בסביבות 20000 שקל
    בקופה הצטברו 210000

    האם המעסיק שלי צריך להשלים לי כספים ?
    לפי החישוב שלי הוא צריך להשלים לי 28% לשנה מתוך השכר האחרון ללא קשר לצבירה שלי
    האם אני צודקת ?
    תודה ויום טוב

    • בוקר טוב גלי,
      חתימה על סעיף 14 אומרת שכספי הפיצויים בקופה יבואו במקום כספי הפיצויים אותם צריך לשלם המעסיק. במקרה שלך סיימת את העבודה מרצונך בנסיבות שלא מזכות בפיצויי פיטורים. לכן את זכאית לקבל רק את הכספים שנצברו בקרן.
      המעסיק אינו נדרש לבצע השלמה.

      במידה והמעסיק היה מפטר אותך הוא היה נדרש לחשב את יתרת כספי הפיצויים. אך, גם במקרה זה לא הייתה נדרשת תוספת מכיוון וכספי הפיצויים בקרן עולים על משכורת כפול וותק.

  4. שאלה

    עובד בעבודה א למעלה משנתיים ובינואר התחלתי עבודה חדשה נוספת וב 31/03/2016 התפטרתי מעבודה א ועדיין לא עשיתי תיאום מס לשלושה החודשיים האלו מה אלי לעשות בנוגע לטופס 161א?

    תודה מראש

    • בוקר טוב איציק,

      אתה יכל עדיין למלא טופס 161א ולהגיש למס הכנסה. בנוסף כמובן למלא 101 מתאים במקום העבודה (עובד בעבודה אחת). במידה ולא עשית תאום מס בתחילת השנה וניכו לך מס מירבי מומלץ להגיש דוח שנתי למס הכנסה להחזר מס.

      • ממש תודה נדב

        א. אני שואל מה לסמן בטופס 161א ברגע שלא עשיתי תיאום מס
        ב. לא ניכוי לי מס מהעבודה הנוספת האם עדיין צריך לעשות תיאום מס מכיון שכבר סיימתי את עבודה הנוסף ב31/03/16?

        ושוב תודה

        • א. עדיין תסמן בחלק ב' את שתיים ותכניס את הנתונים אודות המעסיק שעבדת אצלו באותם חודשים ואת סכום הפיצויים שנצבר לך בתכנית.
          ב. לא, תוודה רק כעת שבטופס 101 שלך בעבודה מסומן שאתה עובד במקום אחד

  5. אורלי ויצמן

    שלום נדב.

    התפטרתי ממקום עבודתי אחרי 5 וחצי שנות עבודה באמצע חודש אפריל והתחלתי עבודה חדשה בחודש מאי.
    1. איזה טופס אני צריכה לקבל מהמעסיק הקודם על מנת שישוחררו לי כספי הפנסיה והפיצויים שהצטברו לזכותי? – הבנתי שאני זכאית רק לפיצויים שהצטברו בקרן מאחר והיתה התפטרות מצידי.
    2. כמו כן האם אני גם צריכה למלא טופס מסוים? האם זה צריך להיות בכפוף לטופס המעסיק או שזה לא קשור אחד לשני.?
    3. אם ברצוני למשוך את כספי הפיצויים מה עלי לעשות ?- מדובר בסכום נמוך .

    • צהריים טובים אורלי,

      1. במידה ואת זכאית לקבל את כספי הפיצויים המעסיק צריך לכתוב לך מכתב שחרור כספים המופנה לקרן הפנסיה שלך וטופס 161.
      2. כן, עלייך למלא טופס 161א לפי ההנחיות שמפורטות בעמוד הזה. את הטופס יש למסור למעסיק
      3. במידה ואת רוצה למשוך את כספי הפיצויים את צריכה למלא את סעיף ד' 1 ו- 2. ולמסור אותו למעסיק. לאחר מכן לפנות אל קרן הפנסיה שלך עם טופס 161 ואישור שחרור הכספים.

      לפני מסירת טופס 161, חשוב לבדוק שאין בו טעויות בקישור הבא יש מספר טעויות נפוצות בטופס.
      http://pensuni.com/?p=1298

  6. שלום נדב.
    בשנים האחרונות החלפתי מספר רב של מעסיקים ואף פעם לא ביצעתי את ההתחשבנות הזאת מול פקיד השומה ואף פעם לא משכתי את כספי הפיצויים:
    1. האם ניזוקתי עקב כך?
    2. במידה וארצה בעתיד למשוך את כספי הפיצויים כקצבה , האם המיסוי יהיה במיסוי קצבתי או כמיסוי הוני ( דהיינו 48% מס מעל התקרה)?
    3. האם צריך וניתן לתקן את המצב?
    4. מה יהיה אם ארצה למשוך חלק מהסכום של הפיצויים?
    5. למה הכל כל כך מסובך ? למה לא עושים את החוקים פשוטים יותר?

    • בוקר טוב,

      1. במידה ותגיש דוח שנתי למס הכנסה יתכן ותידרש לשלם מס על פיצויים חייבים במס שטרם משכת
      2. לא, כל עוד המשיכה היא כקצבה אין בעיה
      3. על כמה שנים מדובר? במידה ומדובר על שלוש ארבע שנים לאחור כנראה שלא ניתן לתקן זאת
      4. תידרש להביא אישור ממס הכנסה על גובה המס שיש לנכות ממך
      5. כנראה שבאוצר עסוקים בדברים אחרים. לאחרונה ברשת ב' נמסר שהאוצר לוקח זאת בחשבון ויתכן ובעתיד בררת המחדל תהייה רצף קצבה.

      • בקשר לסעיף 2 – אז אני מבין שאם אמשוך את הכסף כקצבה אז אמוסה לפי שיעורי המיסוי של קצבה.
        האם במס הכנסה יתייחסו לכספי הפיצויים שלא נמשכו לעניין קצבה פטורה ( ז"א האם אקבל את מלא אחוזי הפטור בגיל פרישה) ?

        • היום אתה צריך להצהיר על מענקים שמשכת או קיבלת במהלך תקופת העבודה. כך שאני לא רואה את מס הכנסה מתייחס לזה.
          אבל לך תדע מה יהיה בעתיד, פתאום במס הכנסה ישלפו לך מקום עבודה שלא מילאת עבורו טופס 161א.

          אני חושב שביום שיחליטו על החלת רצף קצבה מובנה על כספי הפיצויים יצטרכו לתת מענה לכל אלה שלא ביצעו רצפים בעבר.

          • בנוסף רציתי לשאול האם בגיל פרישה שיהיה לי עוד כמה עשרות שנים, אצטרך להביא את מכתבי השחרור של כספי הפיצויים מכל המעסיקים עשרות שנים אחורה?

  7. נדב שלום,

    אני מבקש לברר האם הבנתי נכון:

    אני מסיים את עבודתי החודש במקום אחד ומתחיל מיד בחודש שאחריו במקום הבא. חתום על סעיף 14.
    מבקש למשוך רק את סכום הפיצויים הפטור ממס. במקרה שלי, 6 שנים כפול 12,230 =73,380
    אני מעוניין לייעד את יתרת הפיצויים (במידה שקיימת – טרם בדקתי) לרצף קצבה.
    עפ"י הסבריך, אני נדרש לסמן את סעיפים 1 ו-2 וכן את סעיף 5.2.
    היכן נרשמת המכפלה הנ"ל (הסכום הפטור ממס) בטופס? לא ראיתי מקום לזה.
    בסעיף 5.2 יש מקום לרשום רק את הסכום הנצבר כלומר את סך כל הסכום שנצבר בקרן לפיצויים ולא את הסכום הפטור.

    אודה להסבר,
    משה

    • בוקר טוב משה,

      1. אכן יש למלא את הסעיפים אותם ציינת
      2. הסכום הפטור ממס מופיע בטופס 161 אותו ממלא המעסיק
      3. בשורה זו עליך למלא רק את הסכום אותו אתה מתכנן ליעד לרצף קצבה, בנוסף המעסיק צריך למלא את אותו הסכום בטופס 161 תחת סעיף יא – 7
      למידע נוסף על טופס 161 – http://pensuni.com/?p=1732

  8. שלום נדב,

    יש לי שאלה קטנה:
    אחרי שהתפטרתי, האם ניתן לסמן בטופס 161א שאני לא רוצה למשוך את הפיצויים, ואחרי שנה "לחזור בי" וכן לבקש למשוך את כספי הפיצויים (החלק הפטור ממס)?

    תודה רבה על העזרה,
    בברכה

    • כן, באפשרותך לבחור ברצף קצבה ובעתיד לבצע חרטה מרצף קצבה.
      http://pensuni.com/?p=1063

      • תודה נדב,

        ואז, אם לא משכתי כלום בזמן הפרישה, ואחרי שנתיים אבצע חרטה מרצף קצבה, אהיה זכאי לפטור מס גבוע יותר (בגלל שעברו עוד שנתיים וגם בגלל שתקרת הפיצויים אולי גדלה), או שהפטור מס שאהיה זכאי לו יהיה בדיוק אותו סכום כמו שהיה אם הייתי מושך את הכספים ביום הפרישה?

        שוב המון תודה

        • החישוב יעשה במועד המשיכה בהתאם לתקרה החדשה במועד המשיכה, במידה והתקרה תעלה אז הפטור שתקבל יגדל. אבל התקופה שעברה לא תחשב לך לצורך הוותק לפטור.

          • שוב תודה רבה נדב.

            שאלה אחרונה:
            אם התפטרתי ואני לא מתכוון למשוך את כספי הפיצויים, ואני הולך לבקש רצף קצבה.
            האם בטופס 161א, אני צריך לסמן או לא לסמן את הסעיפים ד.1, ד.2, ד.3 … (הסעיפים על בקשת פטורים)?
            או האם אני צריך לסמן רק את סעיף 5.2?

            • לא, צריך לסמן בטופס 161א רק את סעיף 5 ואת סעיף 5.2

              חשוב שגם המעסיק ימלא בטופס 161 את הכוונה שלך לרצף קצבה בסעיף יא – 7

  9. שלום נדב,

    כמה שאלות:
    כשעזבתי את העבודה, לקח למעסיק חודשיים להביא לי טופס 161 והודעת עזיבה מהעבודה ואמר לי שאין צורך למלאות טופס 161א.
    הביאו לי טופס על הודעת עזיבה ושחרור חלקי של כספי פיצויים ורשום שם שהוא משחרר לי את הכספים לפי סעיף 14 רק בעת אירוע מזכה.

    אני מעוניין לשחרר את כל הכספים מהפנסיה ופיצויים ושלחתי טפסים לחברת פנסיה שלי והודיעו לי שאני חתום על סעיף 14 ובכלל לא ידעתי את זה, ונאמר לי שעליי להודיע למעסיק שישחרר לי אותם או לפדות את כספי הפיצויים חייבים במס.

    האם המעסיק חייב לשחרר לי את הפיצויים?
    וכבר עברו 3 חודשים מהעזיבה ולא מילאתי טופס 161א
    אם אני חתום על סעיף 14 הבנתי שאני יכול למשוך את הכספים מתי שאני רוצה נכון? הרווחתי לא יותר מ6 אלף בחודש אז למה אני צריך למשוך ולשם מס?
    לא ידוע לי מתי החתימו אותי על סעיף 14 ועבדתי 7 שנים במקום העבודה והסכום של הפיצויים עומד רק על 17,600 כשבשנה האחרונה לעבודה היתי מקבל 5200 בממוצע
    אשמח לתגובה ממך

    • שלום פבל,

      חתימה על סעיף 14 אומרת שכספי הפיצויים שנמצאים בקרן הפנסיה שייכים לך כחלק מהחיסכון הפנסיוני. לצורך משיכת הכספים אתה עדיין צריך אישור שחרור פיצויים מהמעסיק.
      כתבת שהמעסיק אמר שהוא משחרר לך את כספי הפיצויים בעת אירוע מזכה, כלומר לגיל פרישה.

      • תודה על התגובה.

        ככה זה בסדר ולפי החוק? אם אני יבקש מהם שישחררו לי את זה מיידי הם לא חייבים?
        וזה שחתמתי על סעיף 14 אני לא זוכר שהחתימו אותי בכלל ואם אני זוכר נכון כששאלתי אם אני חתום על זה הפקידה אמרה שלא. עזבתי את העבודה בידיעה שלא מגיע לי שום פיצויים ואפשר לשכוח מהם, חוץ ממה שיש לי בפנסיה בסעיף פיצויים שזה ה17 אלף…
        אז אם אני חתום על סעיף 14 הסכום בפיצויים אמור להיות יותר גדול מ17 אלף לאחר 7 שנים עבודה, לא?

        • כן, זה בהתאם לחוק. במידה והפקידו לך במסגרת פנסיית חובה, הפקדות הם לפי סעיף 14 גם אם אתה לא חתמת עליו בעצמך.
          לעניין הסכום. הפקדה לפיצויים לפני שנת 2014 לא הייתה כל כך גבוהה ולכן יכל להיות שבגלל זה הסכום שנחסך לך הוא יחסית נמוך.
          אתה יכל להסתכל בדוחות ישנים שקיבלת מקרן הפנסיה שלך ולראות האם הפיצויים הם לפי האחוזים של פנסיית חובה.

      • ובקשר לטופס 161א, אני חייב למלא ולהביא לפקיד שומה בשביל לקבל את הכסף או שמספיק טופס 161 מהמעסיק?

        • בעיקרון אתה צריך למלא טופס 161א בכל מקרה ולסמן שם שאתה מעוניין למשוך את הפיצויים. במידה והפיצויים שלך פטורים ממס, אתה יכל לראות את זה בטופס 161 בסעיף יא, אז טופס 161א לא כזה קריטי.

          • תודה על תגובותיך נדב אתה עוזר לי מאוד.
            בקשר לאחוזים אני יחפש את הטפסים יותר מאוחר.
            בטופס 161 רשום שהסכום הזה פטור ממס. אז איך אני מוציא את הכסף בלי שמתתי או הגעתי לגיל פרישה?
            הרי כל אחד יכול להוציא את הפיצויים מהפנסיה פטור ממס עד סכום של 12 אלף בחודש מתי שירצה.

            או שזה תלוי על מה החתימו אותי בכל השנים האלה וכאן כבר צריך יעוץ משפטי?

            תודה על זמנך

            • אתה בכל מקרה צריך את האישור של המעסיק לשחרור הכספים, אחרת תצטרך להמתין עד לפנסיה לקבלת הכספים יחד עם פנסיית הזקנה שלך.

  10. תודה עזר לי להבין.
    מה עליי לעשות בנוסף אחרי שאני מגיש את שני הטפסים לרשות המסים?
    העברת הכספים לא נעשית אוטומטית אני מניח.
    כמה זמן בממוצע כל התהליך לוקח מרגע הגשת המסמכים עד סיום ההעברה?
    שוב תודה

  11. בקופת פיצויים יש לי סך של 3.000 שקלים שהם פחות מהתקרה החייבת במס , המעסיק נתן לי 161 ורשם שאין לי פטור על הסכום וזאת מכיוון שלא מצאתי 161א
    השאלה שלי, במידה והכספים נמוכים מתקרת הפטור האם אני חייב למלא 161א?
    שאלה נוספת, את 161 מעסיק איך מעבירים למס הכנסה?

  12. שלום נדב.

    בשנת 2014 עזבתי מקום עבודה, וכל הפיצויים היו פטורים ממס.
    השארתי אותם בקרן הפנסיה. המעסיק לא ביקש ממני למלא טופס 161א, אלא שלח רק את טופס 161 לקרן ולמס הכנסה. אין לי שום רצון למשוך את הכספים, ולמעשה אני רוצה לייעד אותם לרצף קצבה. נאמר לי בעבר שאם כל הכספים פטורים ואני לא נוגע בהם, לא אצטרך לשלם עליהם מס, גם אם בעתיד אמשוך פיצויים (מה שאיני מתכוון לעשות נכון לכרגע). על כן לא מילאתי את הטופס, מה גם שהמעסיק הקודם שלי כבר שלח כאמור את הטופס 161 למס הכנסה ולקרן.

    אצל המעסיק החדש ניידתי את הכסף לקרן פנסיה אחרת, ונדמה לי (ותקן אותי אם אני טועה) שפחות יוכלו לעזור לי במילוי טופס 161 א' על תקופה בה לא עבדתי אצלם, וגם לא חסכתי באותה קרן…

    האם הנושא של מילוי טופס 161א במקרה שכל הפיצויים פטורים ממס הוא נושא קריטי?
    האם עליי למלא את הטופס בעצמי בכל זאת ו/או לגשת למס הכנסה ולקבל מהם אישור שהכספים פטורים, בכדי שבעתיד הרחוק לא יעשו לי בעיות עם זה? האם ישנו סיכוי שיוחלט במס הכנסה לגבות לי מס על הפיצויים הללו?

    בתודה

    • מבחינת מס הכנסה קיבלת את כספי הפיצויים בשנת 2014 גם אם השארת אותם בקרן. מכיוון וכספי הפיצויים היו פטורים ממס ואתה מתכוון למשוך אותם כחלק מהקצבה זה פחות קריטי. האם מס הכנסה יעשה לך בעיות בעתיד? אני לא יכל להגיד. יש היום כוונה להכיר בכל כספי הפיצויים כברצף קצבה אלא אם העובד יבחר אחרת, כך שיכל להיות שהם יהיו פתוחים בנושא לגבי מצבים כמו שלך.

      • תודה.
        אם ככה נראה לי שמה שאעשה זה לפנות לפקיד השומה באופן עצמאי בכדי לקבל הנחיות בנושא. הרי הכספים פטורים ממס, ואני רק רוצה לקבל על כך אישור, מקסימום אמלא את הטופס עכשיו למרות שעבר זמן.

  13. שלום נדב,
    בשתי העבודות הקודמות שלי ביצעתי רצף מעסיקים/פיצויים (השכר שלי מעל התקרה).
    החלפתי עבןדה לפני כשבועיים ואני צריך למלא 161 א' ואני מתלבט האם להמשיך עם רצף פיצויים או לסמן רצף קצבה.
    השאלה שלי היא האם כדאי להמשיך לבצע רצף פיצויים ואז אני אוכל למשוך את הפיצויים בפרישה בתור משיכה הונית או רק בתור קצבה?

    אני לא מעוניין למשוך את הפיצויים עד הפרישה בכל מקרה

    תודה מראש

    • צחי שלום,

      במידה וביצעת בעבר רצף פיצויים האפשרות שעומדת בפניך כעת היא למשוך את כספי הפיצויים ברצף פיצויים או להמשיך ברצף הפיצויים על אותם כספים עד לפרישה.
      לא ניתן להעביר כספים מרצף פיצויים לרצף קצבה.

  14. שלום נדב,

    פרשתי מעבודה לאחר לידה ואני זכאית לפיצויי פיטורים. המעסיק נתן לי טופס 161 ומצויין שהפיצויים בגין פרישה ישולמו משני גורמים- מהמעסיק ומקרן הפנסיה.
    אני לא מעוניינת למשוך את הכספים מהקרן.

    אשמח בסיוע כיצד למלא את הטופס:

    אם הבנתי נכון אני צריכה לסמן בטופס את סעיף 5.2 מכיוון שחלק מהפיצויים משולם מהמעסיק? האם לסמן רק את סעיף 5.2?

    בנוסף אני צפוייה להתחיל עבודה חדשה בקרוב בשכר גבוה יותר כך שבמצב זה נאמר לי שעדיף לייעד את הכסף לרצף פיצויים- סעיף 5.1?

    תודה
    אלונה

    • בוקר טוב אלונה,

      את כספי הפיצויים שמשלם המעסיק את לוקחת? במידה וכן. צריך למלא גם את סעיף ד1.
      עבור הכספים שנמצאים בקרן עדיף לעשות רצף קצבה 5.2 בעתיד במידה ותרצי תוכלו למשוך את הכספים כסכום חד פעמי או כחלק מקצבת הפנסיה שלך. לקריאה נוספת http://pensuni.com/?p=1063

  15. נדב שלום,

    כבר ממעסיק א' שלי כספי הפיצויים שלי מחולקים כך שחלק הפתור נמצא ברצף פיצויים וחלק החייב ברצף קיצבה.
    כעת, אחרי סיום עבודה אצל מעסיק ב' אני מעוניין להמשיך באותה מתכונת.
    כספי פיצויים נמצאים בשתי קופות (פנסיה עד התקרה וקופ"ג מעל התקרה).

    שאלה שלי היא כזאת (אצל מעסיק א' סוכן פנסיוני עשה את החישובים בשבילי):
    האם כדי להגיע לסכומים בתופס אני פשוט לחשב סכומים לפי היחס בין סכומי פיצויים בכל אחד מהאפיקים או שזה יותר מורכב מזה?
    אני שואל זאת כי סוכן פנסיוני של מעסיק ב' שולח אותי לפקיד שומה בשביל החישובים האלה כי יש לי יותר מקופה אחת כאשר אני רואה פה מתמטיקה מאוד פשוטה.

  16. היי נדב. יש לי קרן פנסיה בת עשר שנים ובה נמצאים כל כפסי הפיצויים ממקומות העבודה השונים שהיו לי. היום הגעתי למס הכנסה כדי לייעד אותם לרצף קצבה אולם התחוור לי שעבור מקומות העבודה שעברה שנה מיום פרישתי (2 מקומות עבודה שעזבתי ב 2007 ו 2013), אין לי אפשרות לבצע את הפעולה וכי עליי בעצם למשוך כספי הפיצויים בניכוי מס עם ריבית והצמדה. זה ממש ממש הפתיע אותי כי המדינה מעודדת אי משיכת הפיצויים מהקרן כדי להגדיל הפנסיה, וזה מה שרציתי לעשות…. מה האפשרויות העומדות כרגע מנגד לעיניי? מהו אחוז המס הישולם עבור החלק שחייב מבס, והאם הריבית וההצמדה תחול על הכל או רק על החלק הנ״ל? והאם יש לי אפשרות לאחר תשלום המס להחזיר את הכסף לקופה ולייעד אותם לרצף קצבה? המון תודה!

    • בוקר טוב הדס,

      המצב אכן כך, עלייך להודיע למס הכנסה תוך שלושה חודשים מסיום העבודה מה אתה רוצה לעשות עם כספי הפיצוים וזה באמצעות טופס 161א. במידה ולא עשית זאת, מה הכנסה רואה בכך כאילו משכת את הכספים באותה תקופה.
      האם מס הכנסה מאפשר לך לבצע רצף קצבה על הכספים ממקום העבודה הנוכחי? או שהוא מתנה בכך את תשלום המס על הכספים הקיימים?

      • תודה נדב על התשובה! כרגע אין לי מקום עבודה, הוא אפשר לי לבצע רצף על מקום עבודה שעזבתי ביוני האחרון.
        שאלה נוספת – האם מניסיונך תהיה לי האפשרות להחזיר את הכספים לאחר תשלום המס לקרן? המס המשולם הוא רק על החלק החייב, נכון?

  17. נדב שלום,

    אני עוזב בקרוב מאוד מקום עבודה לאחר 4 חודשי עבודה בלבד (חתום על סעיף 14). אני מעוניין לייעד את כספי הפיצויים לרצף קיצבה, כלומר עלי לסמן סעיף 5 ובתוכו סעיף 5.2?

    בנוגע למילוי הטבלה בסעיף 5.2:

    1. תאריך פרישה? לפי גיל 67? מה עלי למלא?

    2. סכום שנצבר? האם מדובר בסכום המצטבר של כספי הפיצויים ע"י המעסיק הנוכחי או בסכום המצטבר הכולל של כלל ההפקדות בקרן הפנסיה שלי?

    באופן כללי, במצב בו אינני מעוניין במשיכת כספי הפיצויים, האם טפסים 161 ו- 161א קריטיים? לאור העובדה שסכום כספי הפיצויים נמוך מאוד לאור תקופת העסקה הקצרה?

    אציין רק, שבעזיבתי את שני מקומות העבודה הקודמים (לאחר וותק של 3 שנים ו- 2.5 בהתאמה) משכתי את כספיי הפיצויים הפטורים ממס במלואם.

    תודה מראש,
    גיא

  18. שלום,
    קודם כל תודה על עבודת הקודש שאתה עושה! לא פשוט להנגיש כזו אינפורמציה ואתה עושה את זה מצויין…
    לענייננו, אם פוטרתי מעבודתי בדצמבר 2016, לא מעוניין למשוך ורוצה לייעד לרצף קצבה.
    להבנתי עליי:
    1. לא למלא סעיפים ד1-4.
    2. למלא סעיף 5.2 עם מספר הפוליסה והסכום שנצבר לפיצויים בלבד.
    האם נכון?
    האם עליי להגיש את הטופס למעסיק או למס הכנסה?
    מי מגיש למס הכנסה את טופס 161 – אני או המעסיק?

    שוב תודה,
    שחר

    • שלום שחר,

      עליך למלא את סעיף 5.2 ולהעביר למעסיק ולודא שמהעסיק רושם גם בטופס 161 שאתה מעוניין לייעד את הכספים לקצבה.
      יש מעסיקים שמאפשרים להגיש את הבקשה ישירות דרכם, אחרת עליך לפנות למס הכנסה.

  19. שלום נדב,
    שאלה בקשר למילוי טופס 161א:
    בנוסף לכספי הפיצויים בקופה הרגילה שלי (שאני ממלא בסעיף 5.2) אני גם מקבל מהמעסיק שלי לשעבר השלמת פיצויים בשיק. את השיק שאקבל ארצה בסופו של דבר להעביר לקופת הפנסיה. היכן אני ממלא את פרטי משלם השיק והסכום בטופס 161א? האם זה ב סעיף ד.1?

    תודה

    • האם אתה מעוניין ליעד את הכספים האלה לרצף פיצויים? במידה וכן אתה צריך למלא את סעיף 5.1
      ממליץ שתקרא גם את הנושא של רצף פיצויים http://pensuni.com/?p=1458

      • היי,
        אני מעוניין לקחת את השיק מהמעסיק ולצרף אותו לחסכון הפנסיוני הרגיל (כרצף קצבה).
        איך אוכל למלא בסעיף 5.1 "שם קופה" "תיק ניכויים" וכו' הרי יש לי כסף ביד שעדיין לא עבר לקופה?

        תודה

  20. נדב שלום,

    האם ניתן לשלוח לפקיד שומה את טופס 161א׳ באמצעות מייל או פקס במקום הגעה פיזית?

    תודה,

    גל

  21. שלום רב,
    בינואר השנה הפכתי להיות אזרחית ותיקה ואינני עובדת כבר למעלה מ 15 שנה.
    גיליתי שיש לי קופת ביטול לפיצויים ותגמלים וקיצבה לשכיר מתקופה שלפני 30 שנה. יש בקופה כ- 17,000 בלבד, מחולקים כמעט בשווה בין תגמולים לפיצויים.
    פניתי לחברת הביטוח בבקשה לפדיון הכספים והם מפנים אותי לסוכן הביטוח ומבקשים מכתב מהמעסיק וממס הכנסה.
    גם סוכן הביטוח וגם המעסיק, אינם קיימים כבר מזמן.
    מה עושים?

    • ערב טוב,

      לכל חברת ביטוח יש כללים למשיכת פיצויים במקרה שמעסיק אינו קיים. בדרך כלל צריך לחתום על הצהרה שאת זכאית לכספי הפיצויים, בחלק מהמקרים יפנו אותך לחתימה מול עורך דין.

  22. אשתי סיימה עבודה, משכורתה היא כ 15000 ש״ח
    היא עבדה במקום העבודה שלה כ 12 שנים, יש לה גם קרן פנסיה וגם ביטוח מנהלים
    האם האיא חייבת לעבור דרך מס הכנסה כדי להגיש בקשת רצף קצבה ?
    הסוכנת הקודמת טוענת שכן כי יש לה גם ביטוח מנהלים, ממה שכתבת נראה שלו

    תוכל להאיר את עיננו ?

    • ערב טוב,
      התקנה החדשה מתייחסת למצב שבו כספי הפיצויים מופקדים בקופה לקצבה, יתכן שהכספים בביטוח המנהלים הם כספים הונים? ולכן לא ניתן לבצע רצף קצבה אוטומטי (או אפילו בכלל).
      אפשר לראות בטופס 161 את מעמד כספי הפיצוים בקופה, במידה ויש כספים הונים על המעסיק להפריד בין הסכומים ולציין שמדובר בסוג משלם 4. למידע נוסף על טופס 161 http://pensuni.com/?p=1732

  23. מאור יהלום

    ערב טוב נדב,
    אודה להסבר מדוע במשיכת כספי הפיצויים הפטורים שהופקדו במלואם לקרן הפנסיה (ישנם כספים פטורים וכספים חייבים במס),
    קרן הפנסיה מבקשת ממני אישור פקיד שומה על רצף קצבה על החלק החייב (אותו אני לא מושך)?
    אציין שמלוא הפיצויים הופקדו בקרן הפנסיה ולפי 161 שהתקבל מהמעסיק (חתום) יש חישוב של הסכום הפטור והסכום החייב בפיצויים בקרן הפנסיה.

    לא מובנת לי הדרישה של קרן הפנסיה.
    אודה להסברך לדרישה זו.

    תודה והמשך ערב נעים,

    • הי מאור,

      אני כבר לא זוכר את מקור ההנחיה, נדמה לי שגם זה חלק מתיקון 190 והעברת כספי פיצויים לחשבון חדש. אני יודע שבחברה שבה אני עובד התקבלה חוות דעת של בכיר לשעבר במס הכנסה לגבי צורת הפעולה הנל.
      אתה היית צריך להיות בקיא בזה יותר ממני

  24. האם כשניגשים למס הכנסה עם ט161א צריך לצרף תלושי משכורת : של המעסיק הקודם . של המעסיק החדש ?
    (בבקשת רצף)
    האם צריך לצרף ט 161 של המעסיק או שזה באחריותו ?

    תודה

    • בוקר טוב,

      עליך לגשת עם טופס 161א, טופס 161 שהכין המעסיק ושלושה תלושי שכר אחרונים.
      בעיקרון המעסיק היה צריך לשלוח טופס 161 ושלושה תלושי שכר למס הכנסה.

  25. אני אודה מאוד אם מישהו יבהיר לי מספר שאלות שלא ברורות לי במילוי הטופס (161 א'):

    1. האם תיק ניכויים שצריך למלא בסעיף א' הוא תיק הניכויים של שמופיע בראשית של תלוש משכורת (תיק של המעביד) או של קרן פיצויים שאני מושך.
    2. במידה ואני מחליט על רצף פיצויים, האם אני חייב חמחא סעיף 1 ו2 תחת סעיף ד'?
    3. אם אין לי עדיין מעביד חדש ואני מחליט על רצף פיצויים, מה צריך למלא בשדה "שם המעביד החדש" בסעיף 5.1 תחת סעיף ד'?
    4. עד היום קרן הפיצויים שלי "התגלגל" ממעסיק למעסיק וההפרשות היו לאותה קרן. רצף פיצויים (כפי שאני מבין, זה מה שנעה בכל פעם שהחלפתי מקום העבודה) נעשה בעבר ע"י סוכן מטעם המעשיק החדש. יחד עם זה, קיבלתי טופס 161 מכל אחד מהמעסיקים שהיו לי בעבר. השאלה שלי היא – האם צריך למלא טופס 161 א' ניפרד עבור כל מעסיק שבעבר?
    5. אצל המעסיק האחרון נפתחה לי קרן פיצויים נוספת בקופה אחרת, כך שהיום יש לי שתי קופות. האם אני חייב למלא טופס 161 א' ניפרד עבור כל קופה?

    תודה

    • בוריס שלום, מקווה שאצליח לעזור לך

      1. בסעיף א צריך למלא את תיק הניכויים במקום העבודה
      2. לא. אתה צריך למלא את סעיף 5 הרלוונטי
      3. משאיר כרגע ריק. עליך למצוא מעסיק
      4. אתה לא יכל למלא כעת טופס 161א על מעסיקים קודמים
      5. עליך להזין בטופס הנל (או לצרף דפים נוספים) עובר כל מקור שבו יש לך כספי פיצויים

  26. היי נדב אודה לעזרתך
    1. האם ניתן לגשת לפקיד שומה עם טופס 106 במקום 3 תלושים אחרונים?
    2. ביצעתי רצף פיצויים ממקום קודם. קיבלתי ממנו 161א אך אין לי תלושים אחרונים מאותו מקום. האם זה מספיק להציג רק את הטופס שקיבלתי?

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *

שינוי גודל גופנים