קרן פנסיה מקיפה מוגבלת בתקרת הפקדה. על משמעות התקרה וכיצד מחשבים את התקרה השנתית למי שהחל להפקיד באמצע השנה.
מה היא תקרת ההפקדה לקרן הפנסיה?
המאמר הזה מתייחס לסכום תקרת ההפקדה בקרן פנסיה חדשה מקיפה. למידע על ההפקדה לקרן פנסיה ולקרן השתלמות לחוסכים עצמאים כנסו לקישורים הבאים
קרן הפנסיה המקיפה זכאית לאגרות חוב מבטיחות תשואה וכיום להבטחת תשואה באמצעות מנגנון הבטחת תשואה. לכן משרד האוצר קבע מגבלה על ההפקדה לקרן פנסיה חדשה. המגבלה עומדת על הפקדה בגובה של 20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק. בשנת 2024 השכר הממוצע במשק גדל ב- 5.6 ביחס לשנה קודמת והוא עומד על 12,536 ש"ח. ההפקדה החודשית המירבית לקרן פנסיה מקיפה היא 5,139.76 ש"ח. (לתקרות וסכומים נוספים כנסו)
| שכר ממוצע במשק 2024 | תקרת הפקדה לקרן הפנסיה 2024 |
| 12,536 ש"ח | 5,139.76 ש"ח |
הפקדות שעולות על תקרת ההפקדה יועברו באופן אוטומטי לקרן פנסיה משלימה באותה החברה שבה מנוהלת הקרן המקיפה. כדי שהפעולה לא תתבצע באופן אוטומטי יש להגדיר בטופס הקוביות את השכר ממנו יופקדו כספים לקרן הפנסיה ושכר ממנו יופקדו כספים למוצר הפנסיוני המשלים.
תקרת ההפקדה לקרן הפנסיה המקיפה משפיעה גם על העברת כספים אל קרן הפנסיה, במידה ואתם מעוניינים לנייד כספים אל קרן הפנסיה מקופת הגמל או מביטוח מנהלים יבחנו האם הכספים עומדים בתקרת הכספים לניוד. התקרה מחושבת בהתאם לוותק שצברתם בקופה אותה אתם רוצים לנייד בקיזוז הכספים שנצברו בקרן הפנסיה.
התקרה לצורך העברת כספים לקרן פנסיה מקיפה היא 61,677 ש"ח לכל שנת וותק.
>>>קריאה נוספת : תקרת הפקדה לקרן הפנסיה לצורך ניוד כספים
השכר הממוצע במשק לאורך השנים ותקרת ההפקדה השנתית
תקרת ההפקדה מתעדכנת בכל שנה בהתאם לגובה השכר הממוצע במשק, לשימושכם נתוני השכר הממוצע במשק ותקרת ההפקדה לקרן הפנסיה החל משנת 2002. הנתונים מבוססים על נתוני אתר ביטוח לאומי.
| שנה | שכר ממוצע במשק | תקרת הפקדה לקרן פנסיה מקיפה |
| 2024 | 12,536 | 5,139 |
| 2023 | 11,870 | 4,866 |
| 2022 | 10,551 | 4,326 |
| 2021 | 10,551 | 4,326 |
| 2020 | 10,551 | 4,326 |
| 2019 | 10,273 | 4,212 |
| 2018 | 9,906 | 4,061 |
| 2017 | 9,673 | 3,966 |
| 2016 | 9,464 | 3,880 |
| 2015 | 9,260 | 3,797 |
| 2014 | 9,089 | 3,726 |
| 2013 | 8,828 | 3,619 |
| 2012 | 8,619 | 3,534 |
| 2011 | 8,307 | 3,406 |
| 2010 | 8,015 | 3,286 |
| 2009 | 7,928 | 3,250 |
| 2008 | 7,663 | 3,142 |
| 2007 | 7,537 | 3,090 |
| 2006 | 7,383 | 3,027 |
| 2005 | 6,964 | 2,855 |
| 2004 | 6,964 | 2,855 |
| 2003 | 6,964 | 2,855 |
| 2002 | 6,964 | 2,855 |
מה השכר המירבי ממנו ניתן להפקיד לקרן פנסיה מקיפה?
תקרת ההפקדה היא קבועה לכל עובד אך גובה השכר המקסימלי ממנו ניתן להפקיד לקרן הפנסיה משתנה בהתאם לאחוזי השכר אותם אתה ומעסיקך מפקידים מידי חודש. כאשר בחשבון לוקחים את אחוזי ההפקדה של העובד, המעסיק והפקדה לרכיב הפיצויים.
לדוגמה
| גובה השכר | אחוזי הפקדה |
| 27,778 ש"ח | 18.50% |
| 24,671 ש"ח | 20.83% |
| 22,509 ש"ח | 22.83% |
במידה ואחוזי ההפקדה שלך שונים עליך לחלק את תקרת ההפקדה החודשית (5,139 ש"ח) באחוז ההפקדות שלך ושל המעסיק כולל רכיב הפיצויים.
אני מפקיד כל חודש, למה נפתחה לי הקרן המשלימה רק באמצע השנה?
הצטרפתי לקרן פנסיה, ופתאום באמצע השנה גיליתי שפתחו לי עוד קרן פנסיה אליה עובר חלק מהשכר. שבדקתי את הנושא מול קרן הפנסיה אמרו לי שהשכר שלי עובר את תקרת ההפקדה לקרן הפנסיה ולכן נפתחה לי קרן חדשה.
תקרת ההפקדה לקרן הפנסיה מחושבת על בסיס חודשי ומצטבר מתחילת השנה. יתכן והצטרפת לקרן הפנסיה בחודש פברואר או מרץ ולכן צברת יתרה של 5,139 ש"ח עבור כל חודש קודם. כאשר סיימת לנצל את היתרה, עברו ההפקדות לקרן הפנסיה המשלימה באופן אוטומטי.
דוגמא (לפי נתוני 2014):
חוסך שמרוויח שכר של 24,000 שקלים בחודש והצטרף לקרן הפנסיה בחודש פברואר.
ההפקדה החודשית שלו לקרן עומדת על 4,399 שקלים בחודש, כ- 672 שקלים מעבר לתקרה.
מכיוון ובחודש ינואר לא התקבלה הפקדה לקרן הפנסיה, היתרה עבור אותו חודש "נצברת" לשימוש בחודשים הבאים.
| חודש עבודה | הפקדה | יתרה לניצול |
| ינואר | 0 | 3726 |
| פברואר | 4399.2 | 3052.8 |
| מרץ | 4399.2 | 2379.6 |
| אפריל | 4399.2 | 1706.4 |
| מאי | 4399.2 | 1033.2 |
| יוני | 4399.2 | 360 |
| יולי | 4399.2 | -313.2 |
החל מחודש יולי, העובד יצטרך למצוא פתרון אחר להפקדות מעבר לתקרת ההפקדה.
למה נקבעה תקרת הפקדה לקרן הפנסיה?
קרנות הפנסיה החדשות מקבלות הבטחת תשואה ממשרד האוצר. הבטחת התשואה עולה כסף למשלמי המיסים, ולכן משרד האוצר מגביל את הבטחת התשואה אותה הוא נותן לחוסכים.
מה ניתן לעשות עם השכר מעבר לתקרת ההפקדה?
את ההפקדות מעבר לתקרת השכר יש להפקיד למוצרים פנסיונים אחרים כמו, קופת גמל, ביטוח מנהלים או קרן פנסיה משלימה. לכל אחד מהמוצרים הנל' יש את היתרונות והחסרונות שלו, עליהם ניתן לקרוא בפוסט הבא.
מה גובה תקרת ההפקדה לקרן הפנסיה בשנת 2024?
תקרת ההפקדה מתעדכנת בכל שנה, בשנת 2024 התקרה עומדת על 5,139 ש"ח בחודש. לתקרות נוספות כנסו לאתר.
מהי תקרת ההפקדה לפנסיה לעצמאי?
על עצמאי שבוחר להפקיד לקרן פנסיה מקיפה חלה אותה תקרת הפקדה בגובה 5,139 ש"ח. עצמאי שמועניין לבחון את התקרה שלו לפנסיית חובה לעצמאים יכל לבדוק במחשבון פנסיית חובה.
רוצים להגיע עם יותר כסף לפנסיה?
רוצים להפסיק לפחד מהחיסכון הפנסיוני?
אנחנו מזמינים אותך להגיע לפגישת תכנון פנסיוני אישית
למידע נוסף על שירות תכנון פנסיוני אישי https://pensuni.com/?page_id=7283
האם ניתן לומר שבעצם תקרת ההפקדה היא שנתית ובגובה 3880*12?
כי לפי דוחות שנתיים שראיתי, סך ההפקדה למקיפה ולמשלימה יחד היו פחות מסך התקרה השנתית. ובכל זאת נפתחה משלימה.
ערב טוב מיכל,
לא, החישוב נעשה בכל חודש בהתאם לחלק היחסי בשנה. במידה ומבצעים הפקדה אחת בחודש דצמבר החישוב נעשה בצורה אותה ציינת.
היי נדב, אשמח להבין מדוע נכון יותר(אם בכלל) בטופס קוביות, להגדיר את כל השכר לקרן המקיפה ואז שתתבצע זליגה אטומטית למקיפה, לבין פיצול השכר מראש בטופס קוביות עד התקרה למקיפה, ומעל התקרה למשלימה.האם יש הבדל בהיבט של הלקוח/מעסיק. תודה מראש על המענה.
אם תגדיר את השכר בהתאם לתקרה אזי שתתעדכן התקרה לא תשתנה ההפקדה לקרן המקיפה,
לעומת זאת אם תגדיר הפקדה על מלא השכר, המעסיק יפקיד בכל חודש על מלא השכר לקרן המקיפה והתקרה תגלוש לקרן המקיפה וכך ההפקדה שלך תותאם בכל שנה לתקרת ההפקדה
תודה רבה נדב על המענה. אז בעצם מבין שכן יש עדיפות שבטופס קוביות תרשמנה ההפקדות על מחוא השכר למקיפה, במקום הפיצול. אז למה רואה שהסוכנים שלי תמיד מפצלים בטופס את ההפרשות עד התקרה למקיפה ומעל התקרה למשלימה? תודה מראש.
כנראה מחוסר תשומת לב או שאולי דרישה של המעסיק
בוקר טוב,
יש לי 2 קרנות פנסיה מקיפה, אחת בחברת הראל והשניה בחברת הפניקס.
השכר לשתיהן יחד עובד את התקרה, אך לא גולש למשלימה כי בכל אחת מהחברות בנפרד הוא נמוך מהתקרה.
עכשיו אני קולט שזו בעיה חוקית.
מה אני אמור לעשות? לבקש שינוי של אחת הקרנות למשלימה? ומה בנוגע לשנים שעברו ובהן קבלתי הבטחת תשואה על כספים שמעל התקרה?
תודה,
כלומר, אדם יכול להפקיד 1000 שח. כל חודש, ובחודש אחד 4000 ועדיין תהיה זליגה למשלימה למרות שבסהכ לא עובר את התקרה השנתית?
מה קורה באם אדם בחודש ינואר עבר את התקרה (לדוגמא הפקיד 5000 ש"ח) ולאחר מכן בכל חודש הפקיד רק 1000 ש"ח, האם בכל זאת יופרש לו לקרן המשלימה עבור העודף של ינואר, למרות שלא עבר את התקרה השנתית?
נכון מאוד.
זה נכון גם לעצמאי שכל השנה מפקיד נניח 1000 בשנה ובסוף השנה משלים ועובר את התקרה החודשית לכאורה?
נכון, עצמאי שהפקיד לאורך השנה 12,000 ש"ח יכל להפקיד את הפער, כ- 38 אלף ש"ח, בדצמבר
לא, הוא יכל לצבור בנק של הפקדות שלא נוצלו. כאשר בכל חודש בודקים כמה עומד לזכותו מעבר לתקרה. בדיוק כפי שמופיע בדוגמה.
נדב האם שכיר יכול להפקיד רק תגמולים לקרן הפנסיה
ובכך להגדיל את השכר המבוטח בקרן הפנסיה
בהחלט, ניתן להפקיד רק את כספי התגמולים לקרן הפנסיה ואת הפיצויים לקופת גמל אישית. כתבתי על כך כאן : https://pensuni.com/?p=1516
נדב והיה והקרן מחלקת ב17.5%
איך זה מגדיל את השכר?
נדב
אני היה יותר ממוקד
אני יכול להפריש 1990 שקל תגמולי עובד
1990 תגמולי מעביד
לפי 5% עובד מעביד
והקרן תחשב לי שכר 38,000 ?
או שהיא תחשב שכר 22,171 ?
בגדול זה צריך להיות לפי שכר של 39 אלף שקלים, אבל אתה צריך לבדוק בקרן שלך שלא קיימת מגבלה על גובה השכר המבוטח. במידה וקיימת מגבלה כזאת בתקנון, הייתי פונה לקרן ושואל מה השכר המבוטח בקרן ולפי איזה שכר מחושבת פנסיית הנכות והשארים ומה נקבל בעתיד במקרה זה.
נדב
במבטחים זה יחושב לפי 38,000 ?
במבטחים יש מגבלה של 4 פעמים שכר ממוצע במשק, זה כמעט 38 אלף שקלים
נדב.
האם יש תקרת הפקדה בקרן פנסיה ותיקה מאוזנת (תשורה)?
האם יש מגבלה על אחוז הגדלת ההפרשות כל שנה במידה והשכר עולה?
בוקר טוב נורית,
אני מצטער, אני לא מומחה לקרנות פנסיה ותיקות. ממליץ לפנות לחברה המנהלת של קרן הפנסיה.
היי,
מדוע המגבלה הזאת? גם ככה אמרנו שההפרשה הפטורה עומדת על כ-4,000 שח נכון ל2017, אשמח להסבר.
בגלל שקרנות הפנסיה מקבלות אגרות חוב מבטיחות תשואה שעולות כסף למדינה (ולמשלמי המיסים) המדינה הגבילה את הסכום אותו ניתן להפקיד לקרנות הפנסיה המקיפות.
הפקדות שעולות על שכר של כ- 20 אלף שקלים יש להפקיד למוצרים אחרים.
היי נדב
אני חדש בתחום
השאלה שלי היא כזאת: מהי תקרת ההפקדה לקרן פנסיה באחוזים מצד העובד??
(האם אני יכול להפריש 7% לקרן הפנסיה??)
כן, אחוז ההפקדה המירבי של העובד הוא 7% אתה יכל להגדיל את ההפקדה שלך מבלי שהמעסיק יצטרך להגדיל את החלק שלו. אם אתה רוצה לדעת עוד על הפנסיה, זה קישור שכדאי להתחיל ממנו https://pensuni.com/?p=3000
שלום מר טסלר'
תודה רבה על האתר המצוין והפוסטים הרבים!
1. האם הפרשות לקרן פנסיה משלימה, זהות להפרשות לקרן פנסיה חדשה, מבחינת מיסוי?
2. אם יש לי יותר ממעסיק אחד, קרן הפנסיה היא זו שתתריע על חריגה מהתקרה?
ואם כל אחד מהעסיקים מפקיד לקרן פנסיה אחרת, התקרה מחושבת עבור כל מעסיק בנפרד?
אם לא, על ידי מי מבוצע החישוב? כל מעסיק שלי לא מכיר את נתוני השכר של המעסיקים האחרים
תודה רבה!!
בוקר טוב אסתי
1. הטבות המס בכל המוצרים הפנסיונים זהים ועומדים משנת 2008 על 0.35 מהפקדה
2. כן, קרן הפנסיה מעבירה באופן אוטומטי הפקדות שחורגות מהתקרה החודשית
וואו, תודה על התגובה המהירה, בוקר אור
"קרן הפנסיה מעבירה באופן אוטומטי הפקדות שחורגות מהתקרה החודשית"
יש תיאום בין קרנות הפנסיה השונות?
או שהתקרה מחושבת בכל קרן פנסיה בנפרד?
לא, אין תיאום בין הקרנות. כל קרן מחשבת את התקרה באופן נפרד.
כלומר ניתן כיום להפקיד מספר תקרות בקרנות שונות.
האם יש במעשה זה משום עברה על החוק?
שלום נדב,
האם אפשר להפקיד לקופת גמל להשקעה (מוצר חדש יחסית) במקום לפנסיה משלימה (מעל התקרה) ?
תודה.
לא, לא ניתן להפקיד לקופת גמל להשקעה הפקדות פנסיוניות. הפקדות פנסיוניות נועדו לגיל פרישה. בקופת גמל להשקעה אפשר למשוך את הכספים בכל שלב.
שלום נדב,
בשנים האחרונות (לא זוכר בדיוק כמה אבל לפחות 6-7) אני מפקיד לקרן פנסיה מקיפה בדיוק לפי התקרה.
אבל, בשנים שלפני כן לא הפקדתי את המקסימום המותר והיו שנים שבהן בכלל לא הפקדתי לקרן פנסיה מקיפה. כתוצאה מכך יש לי כספים קצבתיים ממספר מעסיקים קודמים שמפוזרים על מגוון מכשירים שונים (קופת גמל, קרן פנסיה כללית וביטוח חיים)
השאלה היא, האם ניתן לנייד את הכספים הקצבתיים הללו לקרן פנסיה מקיפה, על מנת להנות מהאג"ח המיועדות, "על חשבון" התקרה שלא נוצלה בשנים עברו, למרות ניצול התקרה המלא בשנים האחרונות?
אם כן, איך מבצעים זאת? צריך אישור מפקיד שומה? או שזה משהו שהקרן הקולטת יודעת לטפל בו בעצמה? נדרשים מצידי מסמכים כלשהם מהתקופה בה הכספים הופקדו לראשונה או שכל המידע הרלוונטי מועבר ביחד עם הכספים מהחברה המעבירה לקולטת?
תודה מראש
בוקר טוב אורן,
הבדיקה תעשה לפי שנה במידה ובאותה שנה הפקדת בשני המכשירים יחדיו יותר מהתקרה הכספים יועברו לקרן פנסיה משלימה. יתכן ומסיבות "טכניות" קרן הפנסיה לא תדע לעשות זאת, אך לא הייתי בונה על האפשרות הזאת בתהליך הניוד.
שכחתי לסמן "הודע לי על תגובות באמצעות המייל" אז אני מגיב שוב כדי שלא אפספס את התשובה כשהתהיה. סליחה על הסאפם.
תודה נדב, אבל אני לא בטוח שהבנתי 🙂
האם הכספים הקצבתיים שיש לי בקופת גמל, למשל, "צבועים" לפי השנה שבה הופקדו? כלומר אם אני מבקש לנייד מק.גמל לק.פנסיה כספים קצבתיים שהופקדו בשנת במקור בשנת 2009, יש להם יכולת לבדוק כמה והאם הפקדתי לק.פנסיה בשנת 2009 ובמידה וזה מתחת לתקרה של אותה שנה אז הניוד יתבצע ל.פנסיה מקיפה ואם זה מעל התקרה למשלימה? מאיפה הם מקבלים את הנתונים האלו? איך הם יכולים לדעת שלא הפקדתי לק.פנסיה מקיפה אחרת?
בניוד הכספים קרן הפנסיה תקבל את פירוט ההפקדות שביצעת ובהתאם לכך תקלוט את הכספים. זאת המשמעות של הניוד. לא מדובר רק בהעברת כספים מגוף אחד לשני אלא בכל יתר הסימונים. מי הפקיד את הכספים, מעמד הכספים וכמובן מועדי ההפקדה
תודה. מבקש חידוד נוסף.
נניח שבשנה מסויימת הפקדתי לפי התקרה לק.פנסיה מקיפה א', ואת השאר לק.גמל ב', בחברה אחרת.
איך קופת הגמל ב' מודעת בכלל לקיומה של קרן הפנסיה א'? איך הם בכל יודעים שהכספים שהפקדתי אליהם הם מעבר לתקרה ולא שפשוט סתם בחרתי להפקיד רק לשם והמשכרת שדווחה להם שעבורה הפקדתי היא למעשה כל המשכורת שלי? האם המידע הזה עבר מהמעסיק? האם אני יכול לקבל מקופת הגמל פירוט של כמה מהכסף שלי אצלהם זכאי לניוד לקרן פנסיה מקיפה וכמה לא זכאי כי כבר הפקדתי לקרן פנסיה מקיפה את המקסימום?
אם לא, מה מונע ממני לנייד את הכסף לקרן פנסיה מקיפה ג', חדשה לגמרי שלא מכירה אותי ולא יודעת מה הפקדתי בעבר?
שלום נדב,
השאלה שלי מתייחסת למעבר בין עבודות. סיימתי לעבוד אצל המעסיק הקודם בסוף השבוע הראשון של חודש מסויים והתחלתי לעבוד אצל המעסיק החדש מייד אחר כך.
בתלוש ניכו ממני שווי מס על כל הסכום של קרן ההשתלמות והתגמולים. נאמר לי שהתקרה הפטורה ממס לא חלה כלל על חודש זה מכיוון שעבדתי בתחילת החודש אצל מעסיק אחר.
האם תקין? מדובר באלפי שקלים. תודה רבה.
היי נדב,
אשמח להסבר באופן "גס" –
1. במידה ולא קיים הסדר מיטיב בקרן הפנסיה, אדם המרוויח 15,000 ש"ח כמה ניתן להפריש במסגרת פטור ממס?
האם 18.5% מ-15,000 או 18.5% מהשכר הממוצע (כ-9,700)?
2. אם אנסה לנסח באופן יותר כללי – כיצד יודעים האם ניתן להפריש ממלוא השכר 18.5% או מהשכר הממוצע כאשר לא קיים הסדר מיטיב?
תודה מראש!
במידה ולא חל על העובד צו הרחבה אחר "החובה" להפקיד לו היא 18.5% מהשכר הממוצע במשק.
במקומות עבודה רבים מפקידים במסגרת הסכם העבודה מעבר לשכר הממוצע גם אם אין צו הרחבה שמחייב בכך.
תודה רבה!
חג שמח ושנה טובה 🙂
נדב שלום,
האם כאשר ההכנסה חלקה כשכיר וחלקה כעצמאי, תקרת ההפקדה זהה לתקרה של שכיר?
בוקר טוב,
תקרת ההפקדה לקרן הפנסיה משותפת לכלל ההפקדות של העובד ולא משנה מקור הכספים (מספר מעסיקים או שכיר ועצמאי)
תודה רבה הן על המהירות והן על הבהירות והענייניות. כל הכבוד.
רוב הפוסטים בנושא מעורפלים.
היי נדב,
דבר אחד לא ברור לי. התקרה להפרשה לפנסיה (הפטורה ממס) עומדת על כ-4,000 שח.
האם אדם שמפריש כ5,000 , כלומר 1,000 שח מעל התקרה יכול להפריש את היתרה לקופת גמל תחת הפטור ממס? אם כן, האם תיאורטית אדם *שמפריש* 7,000 שח יכול להפריש את כל ההפרש לקופת גמל/מכשיר חיסכון טווח אחר ולהיות פטור ממס? אין הגבלה על הסכום המקסימלי לכלל מכשירי חיסכון ארוך טווח יחד?
תודה מראש!
לא הבנתי את השאלה,
התקרה כאן היא תקרת ההפקדה לקרן פנסיה מקיפה. מעל לתקרה זו יש להפקיד למוצר פנסיוני משלים כמו קופת גמל או פוליסת ביטוח.
הטבות המס בהפקדה הן אפילו נמוכות יותר, לשכיר מדובר בהפקדה של כ- 602 שקלים בחודש.
שאלתי היא האם יש תקרה להפרשה לחיסכון ארוך טווח באופן כללי, לאו דווקא לקרן פנסיה מקיפה. כלומר, האם ישנה תקרה לכלל המכשירים יחד?
בלי קשר, אשמח להסבר לגבי מה שעלה בתגובות בנוגע להפרשה לפי פעמיים/פעמיים וחצי השכר הממוצע, לא הבנתי מה הכוונה.
בגדול אין תקרה, כאשר כספים שלא ניתנה עליהם הטבת מס במועד ההפקדה יהיו פטורים ממס במועד הקבלה (קצבה מוכרת)
בקרן פנסיה יש תקרה להפקדות (על כך המאמר) בגלל שקרן פנסיה מקיפה זכאית להבטחת תשואה, ההפקדה אליה מוגבלת בסכום שמורכב מ – 20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק, בשנת 2017 מדובר בסכום של 3,996 שקלים.
הפקדה חודשית שעולה על הסכום הזה צריכה לעבור למוצר אחר.
אם אני מבינה נכון אין תקרה להפרשה לקופת גמל או לביטוח מנהלים? התקרה קיימת רק לקרן פנסיה ועומדת על כ4,000 שח?
נכון, את צודקת
היי נדב,
שאלה נוספת, אדם אשר משכורתו הינה מעל 19,400 (=פעמיים שכר ממוצע) – נניח 30K וזכאי לקצבה של אובדן כושר עבודה, בגין איזה שכר יחושב? 75% מ19,400? או 75% מ30K?
תודה מראש!
החישוב יתבצע בהתאם לשכר המבוטח בקרן הפנסיה. שים לב ניתן להגיע לשכר מבוטח מעל לפעמיים השכר הממוצע במשק על ידי הגדלת הפקדות בתגמולים והסטת ההפקדה בפיצויים למוצר אחר.
תיארתי את האפשרות הזאת כאן https://pensuni.com/?p=1516
מהי ברירת המחדל לשכר המבוטח בקרן הפנסיה בדוגמה של שכר הגבוה מ19400? 75% מ19,400 או מ30,000?
תודה מראש!
אין בררת מחדל,
75% ממגבלת השכר המבוטח בקרן, בתקנון האחיד זה יהיה שלוש פעמים השכר הממוצע במשק
שלום נדב.
מסיבות שונות, הופרש עבורי באמצע השנה בגין שנה וחצי רטרו'. ההפרשות כוללות פיצויים של 8.33%.
שכרי החודשי באזור ה 6000.
הכספים הנ"ל פוצלו אוטומטית בשתי קרנות האחת מקיפה והשניה כללית והחלוקה בין הפיצויים לתגמולים עוותה.
אני פתחתי ומעוניינת ב מקיפה.
האם ניתן לדרוש ששתיהן יהיו מקיפות?
האם יש יתרון להעביר באופן קבוע את הפיצויים מעל ה 6% לקופת גמל ולא לקרן השניה?
האם יש יתרון את התגמולים שמעל התקרה (מההפקדה הרטרו') להעביר לקופת גמל ולא לקרן השניה?
תודה
ערב טוב,
חישוב תקרת ההפקדה נעשה כמו בדוגמא במאמר, על בסיס חודשי מצטבר. ברגע שעברה הפקדה העולה על התקרה היא תגלוש לקרן המשלימה. את ההפקדה העודפת אפשר כמובן להעביר למוצר פנסיוני אחר כמו קופת גמל או פוליסת ביטוח בהתאם לשיקולים שלך.
נגעתי בעבר במוצרי החיסכון המשלימים וביתרונות שלהם.
תודה על. תשובתך.
הכסף הועבר ביולי ולמרות זאת הקרן פוצלה כך שמה שמעבר לשווי תקרה של שני חודשים הועבר לקרן השנייה, ולא כפי שאתה כתבת.
הם טוענים שככה זה.
תוכל בבקשה לכוון אותי היכן מופיע שהנוהל התקין היה להתייחס לתקרה של 5 חודשים במקרה זה?
שלום נדב,
גיליתי שנפתחה לי קרן פנסיה משלימה. מופקדים בה 10,000 שקלים בערך.
בניגוד לקרן הפנסיה שבה אני מפקיד את הכספים (חברת כלל), וזכאי להטבה בדמי ניהול מהצבירה, בקרן המשלימה גובים ממני דמי ניהול של 1.05% לשנה.
אני מעוניין להעביר את הכסף המצוי בקרן המשלימה לקרן פנסיה אחרת שיש לי ובה אני משלם דמי ניהול נמוכים, השאלה שלי, האם במידה ואני מעביר את קרן הפנסיה המשלימה זה גורם לכך שלפי התקנון הקופה יכולה לפגוע בחלק מהזכויות שלי בקרן הפנסיה המקיפה?
לא, אין קשר בין השניים, כל מוצר מתנהל באופן עצמאי.
אתה יכל לנייד את הקרן המשלימה לכל מוצר חיסכון פנסיוני לפי בחירתך.
תודה רבה,
כלומר זה לא פוגע בוותק שצברתי בקרן. זה מה שרציתי לדעת.
לעת זקנה החלטנו פעם ראשונה בחיים להעסיק עוזרת .תעבוד פעמיים בחודש ותקבל בסך הכל 400 ש"ח. אין לה קרן פנסיה. לפי חשבוני יהיה עלי להפקיד עבורה כ80 ש"ח מדי חודש. האם יש סף תחתון לתשלומים בקרנות פנסיה?
לא, עליך להפקיד בהתאם לשכר הנל
עוד על פנסיה לעוזרת הבית אפשר לקרוא בקישור הבא:
https://pensuni.com/?p=281
שלום נדב,
אם אני רוצה להפקיד רק כספי תגמולים לקרן הפנסיה האם אני יכול בעצם להפקיד סך של 4000 מכספי תגמולים
כך שהשכר הקובע יהיה 27500 שח? (7 אחוז עובד ו 7.5 אחוז מעסיק)?
שאלה נוספת – אני בן 49 והתחלתי להפקיד לפני בערך 20 שנה. ההפקדות לקרן פנסיה היו קטנות (600 שח בחודש) והיו לי הפקדות נוספות לביטוח מנהלים. אני רוצה לנייד את הצבירה מביטוח המנהלים עד התקרה לקרן הפנסיה, איך אני מחשב זאת? האם זה בעצם 48000 שח הפקדות בשנה? אם כן לפי איזה ותק, של קרן הפנסיה או של ביטוח המנהלים? ומה עם הרווחים?
תודה
הי יונתן,
ניתן לפצל את ההפקדות ולהפקיד לקרן המקיפה רק את כספי התגמולים (בדרך הזאת להגדיל גם את השכר המבוטח)
לגבי השאלה השנייה שלך, אתה יכל לנייד מביטוח המנהלים עד 48 אלף שקלים (כולל הרווחים) עבור כל שנת הפקדות שיש לך בפוליסה.
מהסכום הנל יש להפחית את הסכום הקיים היום בקרן הפנסיה.
במידה וקרן הפנסיה שלך מנהלת בצורה נכונה, היא תעביר את הכספים העודפים שתנייד לקרן הפנסיה הכללית.
שים לב שלא ניתן לבצע ניוד חלקי מביטוח מנהלים ותאלץ לבצע ניוד מלא.
בנוסף, במידה והפוליסה שלך נפתחה לפני 20 שנים, יכל להיות שהיא נחשבת כפוליסה טובה ממנה לא מומלץ לבצע ניוד.
אתה יכל לקרוא עוד על כך בקישור הבא:
https://pensuni.com/?p=4762
תודה,
לא הבנתי לגמרי – קרן הפנסיה שלי התחילה לפני 20 שנה בשכר נמוך מתחת לתקרה. ב – 2012 פתחתי ביטוח מנהלים עם שכר גבוה.
האם סכום התקרה של הצבירה נחשב לפי הוותק של קרן הפנסיה (כלומר 48 אלף כפול 20) או לפי הוותק של ביטוח המנהלים? (כלומר 48 כפול 6)?
הבנתי מדבריך שהרווחים נחשבים כחלק מהצבירה – דהיינו שלא מתחשבים בהפקדות של 48 אלף פלוס הרווחים עליהם אלא עד תקרה של 48 נומינלית.
האם הבנתי נכון?
הוותק שנבדק הוא הוותק בקופה המעבירה – ביטוח המנהלים.
צריך לראות מה הסכום שנצבר בביטוח המנהלים באותה תקופה כולל הרווחים וממנו להפחית את הסכום הקיים בקרן הפנסיה
שלום נדב,
בני סיים שרות בקבע ( 5 שנים) ויצא לטיול של כחצי שנה.
מעוניין להמשיך להפקיד סכומים לקרן הפנסיה (הראל),
איך תבוצע החלוקה לרכיבים השונים מהסכום שיפקיד? האם ניתן לקבוע עצמאית את גודל הרכיבים מתוך הסכום (נראה לי שלטווח הארוך פיצויים פחות רלוונטי כרגע לעומת תגמולים)?
תודה,
יונתן
ערב טוב,
הפקדה באופן עצמאי נרשמת תחת תגמולי מעסיק, יתכן ובשלב הזה כדאי לו לבצע הסדר ריסק ולא הפקדה באופן עצמאי.
על הבדלים אפשר לקרוא כאן : https://pensuni.com/?p=3212
שלום נדב,
יש לי שאלה בנוגע להפקדה לקרן פנסיה מקיפה –
חמי הוא שכיר בעל שליטה, בן 49. יש לו קרן פנסיה עם צבירה של 300 אלף והפקדות ממשכורת של 5000. ההפקדות הם רק מהתגמולים – 625. בנוסף יש לו קופות גמל וביטוחי מנהלים, שם מופקדים שאר התגמולים (משכורת של 30 ועוד כעצמאי) וגם כספי הפיצויים. הוא עשה בנפרד א.כ.ע עיסוקי וביטוח חיים.
בנוסף הוא עובד כשכיר במשכורת של 8000.
האם אפשר להפקיד לקרן הפנסיה רק את מרכיב הפיצויים של המשכורת הנוספת, וזאת מבלי שקרן הפנסיה תגדיר זאת כמשכורת מבוטחת גבוהה יותר?
הרציונל הוא שאני רוצה להרוויח את היתרונות של דמי הניהול הנמוכים בקרן הפנסיה מבלי לשלם על הביטוחים שכבר יש לי בנפרד, ולכן אני רוצה שהמשכורת המבוטחת תהיה נמוכה יחסית.
תודה
הי יהונתן,
השאלה ארוכה אבל התשובה קצרה, לא ניתן להפקיד לקרן הפנסיה את רכיב הפיצויים בלבד.
יתכן וכדאי לך להפנות הפקדות של פיצויים לקופת הגמל והפקדות שמופנות היום לקופת הגמל להפנות לקרן הפנסיה.
תודה נדב,
שאלה נוספת – אם שכיר בעל שליטה רוצה להפקיד לקרן הפנסיה עד התקרה אך לעשות זאת בצורה כזאת שהשכר המבוטח יהיה הנמוך ביותר (משום שאין לי צורך בביטוחים). האם אני צודק שהכי טוב לעשות 7 אחוז תגמולי עובד 7.5 תגמולי מעסיק ו8.33 פיצויים, וכך יצא שהמשכורת היא 18000 שח?
שאלת המשך, כאמור מדובר בשכיר בעל שליטה, האם יכול בכלל להפקיד פיצויים מעל 1000 שח בחודש, או שאסור לו להפקיד כך? אם התשובה היא שאפשר להפקיד פיצויים מעל התקרה, האם מבחינת מיסוי יש הבדל בין פיצויים מעל תקרת ההטבה לבין תגמולים מעל תקרת ההטבה?
הי יונתן,
ראשית לגבי שכיר בעל שליטה אני מציע לך לקרוא את המאמר הבא : https://pensuni.com/?p=785
כדי להקטין את השכר המבוטח, אפשר לבחור במסלול ביטוחי השונה מבררת המחדל ולהקטין את הכיסוי הביטוחי.
אפשרות אחרת היא להפקיד למוצר שלא כולל כיסוי ביטוחי.
לעניין הפקדה לפיצויים, הפקדה מעבר לתקרה אפשרית אך היא לא תחשב לחברה כהוצאה מוכרת. אתה יכל לקרוא על זה עוד במאמר שצרפתי בתחילה.
תודה,
כמובן שכבר עשיתי מסלול עתיר חיסכון בקרן הפנסיה. אני אחדד – ברצוני ליהנות כמה שיותר מדמי הניהול והאגח מיועדות של קרן הפנסיה ובמקביל כמה שפחות להשתמש בביטוחים הקיימים בקרן.
כדי לעשות זאת חשבתי להפקיד את התקרה המקסימלית של אחוזי הפקדה לקרן וכך בעצם לגרום לשכר המבוטח להיות הנמוך ביותר, כאמור לעיל 18 אלף שח (תגמולים 7 עובד 1260 תגמולים מעסיק 7.5 1350 פיצויים 8.33 1500. סה"כ 4000), האם אני צודק? בנוסף לכך אעשה מסלול עתיר חיסכון….
בנוסף, האם אתה יכול לומר לי מה יעלה יותר כסף לאורך זמן – האם הפקיד לפיצויים מעל התקרה של שכיר בעל שליטה וכך לשלם מס חברות על הסכום מעל התקרה (בערך 500 שח) או להפקיד פיצויים רק עד התקרה של 1000 שח ובמקביל להגדיל את התגמולים ב-500 שח (1450 תגמולי עובד 7 אחוז, 1550 תגמולי מעסיק 7.5 אחוז, כדי להפקיד 4000 לקרן הפנסיה) וכך המשכורת המבוטחת תגדל (ותהפך ל-20500) וכך יגדל גם סכום הביטוח על 2500 נוספים של השכר המבוטח. במסלול עתיר חיסכון הביטוח יגדל רק ב-40 אחוז מהשכר הזה, כלומר בערך 950.
מה יצא יותר יקר לאורך השנים?
שאלה נוספת – האם מי שמפקיד כעצמאי לקרן הפנסיה על שכר לא מבוטח מגדיל את השכר המבוטח בקרן הפנסיה? אם התשובה שלילית אז בעצם יש לי עוד אופציה להקטין את השכר המבוטח בקרן, אני אפקיד כעצמאי עד הטבת המס לקרן הפנסיה והפקדה זו לא תחשב לי כהגדלת השכר המבוטח. מה דעתך?
תודה!
הי יונתן,
השכר המבוטח בקרן מחושב בהתאם לאחוזי ההפקדה, כלומר הגדלת האחוזים לא תשפיע על גובה השכר.
ברשותך אני לא נכנס לחישובים, יש לגשת ליועץ פנסיוני או סוכן ביטוח לצורך כך.
לגבי השאלה האחרונה, כל הפקדה לקרן הפנסיה מקנה כיסוי ביטוחי. כלומר גם אם תפקיד על שכר לא מבוטח הרי רכשת בעבורו כיסוי ביטוחי.
תודה נדב,
יש לי שאלה בנוגע לניוד כספים מביטוח מנהלים לקרן הפנסיה. ראיתי באחד הפוסטים שכתבת שאי אפשר לנייד חלק מהצבירה. שאלתי היא האם זה נכון גם בצבירה שיש בה חלק הוני וחלק קצבתי, האם אפשר לנייד לקרן הפנסיה רק את החלק הקצבתי ואת החלק ההוני לנייד מביטוח המנהלים לקופת גמל?
הי יונתן,
נגעתי בסוגיה הזאת בקישור הבא – העברת כספים מביטוח מנהלים לקרן הפנסיה – עשה ועל תעשה https://pensuni.com/?p=4762
ניתן לנייד כספים מביטוח מנהלים לקרן פנסיה רק במידה ולאחר מכן הפוליסה תתבטל.
לכן אני מציע לבצע קודם את הניוד לקופת הגמל של החלק ההוני ולאחר מכן לנייד את יתרת הכספים מביטוח המנהלים לקרן הפנסיה.
שלום נדב,
מתי יהיו נתונים לגבי תקרת הפקדה בקרן פנסיה לשנת 2019?
התקרה עודכנה, השכר הממוצע במשק לשנת 2019 הוא 10,273 ש"ח
נדב, תודה על ההסברים הברורים והתמציתיים כתמיד!
שאלה. עובד, שעד עתה שכרו היה מתחת לפעמים השכר הממוצע במשק הפקיד לקרן מקיפה על פי האחוזים המתאימים. באמצע השנה החליף העובד את מקום העבודה ושכרו החדש עלה מעל לפעמים השכר הממוצע במשק. הכספים שמעל לתקרה הופקדו עבורו, באופן אוטומטי, בקרן פנסיה כללית אצל אותו גוף פנסיוני. לאחר מספר חודשים, החליט העובד, מסיבות כאלה ואחרות, לפתוח ביטוח מנהלים שיקבל את הכספים שמעל לתקרה.
כעת מצב העובד הוא כדלקמן:
קרן פנסיה מקיפה המקבלת את ההפקדות עד לתקרה
קרן פנסיה כללית שקיבלה את הכספים מעל לתקרה אך ההפקדות אלי פסקו
ביטוח מנהלים המקבל אליו את ההפקדות מעל לתקרה.
האם העובד יכול להעביר את הכספים שצבר בקרן הפנסיה הכללית לביטוח המנהלים על מנת שיצטרפו לכספים הנמצאים שם?
הי איציק,
לא צריכה להיות בעיה להעביר את הכספים מהקרן המשלימה לביטוח המנהלים. הוא יכל להעביר גם את הכספים לקופת גמל
שלום נדב,
מכיוון שבני 50 ומטה כבר אינם נהנים מהאג"ח המיועדות, האם לא הגיע העת לבטל את תקרת ההפקדה לקרן הפנסיה לגילאים אלו?
תודה,
יובל
הם עדיין זכאים לאגרות חוב מיועדות, הם מקבלים כ- 27% אגרות חוב מיועדות
ראה עוד כאן https://pensuni.com/?p=4118
שלום נדב,
האם עדיין ניתן לפצל את התגמולים והפיצויים ולהפקיד רק את התגמולים לקרן הפנסיה ובכך להגדיל את השכר המבוטח בקרן הפנסיה ?
הכתבה פה באתר מ 2016 – האם היו שינויים בחקיקה או בתקנות מאז ?
תודה
הי יאיר,
אין מניעה להפקיד לקרן פנסיה רק תגמולי עובד ומעסיק. כל עוד אחוז ההפקדה עומד בתקנות.
(עד 5% אחוז הפקדה זהה לעובד ולמעסיק, מעל 5% אין חובה לאחוז הפקדה זהה)
שלום נדב
האם עובד מחוייב בהפרשה לקרן פנסיה משני המעסיקים, אם אצל המעסיק הראשון מקבל מעל 15,000 ש"ח ומפריש לפנסיה על כל השכר?
בהחלט, שכיר בניגוד לעצמאי מחוייב להפקדה לפנסיה מכל מעסיק.
אצל כל מעסיק יכולה להיות הבחינה ביחס לשכר הממוצע במשק (במידה ולא חל צו הרחבה אחר על המעסיק)
ב"ה
מה התקרה שמעסיק חייב להפריש לעובד הפרשות פנסיוניות מכל סוג שהוא?
בהתאם לצו ההרחבה לפנסיית חובה המעסיק צריך להפקיד על שכר העובד ולכל הפחות השכר הממוצע במשק (בשנת 2019 – 10,273 ש"ח)
נגעתי בזה בקישור הבא https://pensuni.com/?p=2783
שלום נדב, האם יש תקרה להפקדה לביטוח מנהלים עם מקדם מובטח? מה הוא הסכום המקסימלי המוכר במס הכנסה להפקדה חודשית במקרה זה.
תודה רבה!
תלוי ממתי הביטוח, במידה ואתה עצמאי יתכן וידרש אישור מחברת הביטוח להגדלת הפקדה.
עצמאי יכל להפקיד עד ל- 16% מהכנסה השנתית שלו ולא יותר מהתקרת הכנסה של 211,200 ש"ח
אתה יכל לראות עוד כאן https://pensuni.com/?p=1447
שלום נדב,
אני שכיר בעל שליטה, ואני מפקיד לקרן הפנסיה עד התקרה 4211. מכיוון ש-6 אחוז מסכום כזה הוא 1365 וזה יותר מתקרת ההפקדה לפיצויים עבור שכיר בעל שליטה, ביקשתי מהם לפצל את ההפקדות בצורה שונה –
תגמולי מעסיק 1645, תגמולי עובד 1535 פיצויים 1031.
למרות זאת ראיתי באזור האישי שההפקדה נקלטה בפיצול סטנדרטי של 6 אחוז לפיצויים – 1365. ניסיתי לבקש מהם לשנות את העניין אבל הם לא מוכנים. האם בקשתי אפשרית?
שאלה נוספת – עקב ניוד כספים לקרן הפנסיה קיבלתי עכשיו הודעה כמעסיק שנפתחה לעובד קרן כללית וצריך להפקיד אליה ויש לשלוח להם אישור לכך, האם אני צריך לשנות משהו בהפקדות בבנק או שזה עובר אוטומטית?
תודה
כל עוד אחוזי ההפקדה שלך ברכיב המעסיק לא עולים על 7% וברכיב תגמולי המעסיק ההפקדה לא עולה על 7.5% לא צריכה להיות בעיה. כבעל שליטה חשוב שירשם הסכום המתאים עבור הפיצויים כדי שזה יופיע כך בעתיד באישורים שתפיק מהקרן.
הפקדות שעולות על התקרה יעברו אוטומטית לקרן הכללית / משלימה.
נדב שלום,
אם הופקד לי בתחילת ינואר הפרשות רטרואקטיבית ל8 חודשים של השנה שלפני, האם החישוב של התקרה יחושב כאילו כל 8 החודשים הם ההפקדה של ינואר ובכך רוב ההפקדה תועבר לקרן הפנסיה המשלימה?
כי כך מיטב דש פעלו עם כספי וגבו לי מאות שקלים של דמי ניהול מהפקדה
תודה רבה
אם ההפקדות בוצעו בינואר (ולא בדצמבר) הם יעברו לקרן הפנסיה המשלימה.
אם היו לך הפקדות שווטפות מאותו המעסיק גם ב – 2019 והוא הפסיק להפקיד במהלך השנה והפקיד רטרו בינואר ניתן לזקוף את ההפקדות לאחור מבלי שהם יגלשו.
שלום נדב,
מה קורה במקרה של ניוד כספים לקרן פנסיה לטובת תשלום קצבה חודשית מיידית .נניח כספים מקופ"ג / ביטוחי מנהלים. האם אז גם ניתן לנייד מקסימם של כ 50000 ש"ח לשנה ? כל הכספים האחרים שינוידו לא ייהנו מהבטחה של אג"ח מדינה?
האם יש לזה משמעות בקבלת קצבה חודשית?
נכון, במקרה של ניוד מעבר לתקרה הכספים יעברו לקרן פנסיה משלימה וחישוב הקצבה יעשה בהתאם למקדם בקרן המשלימה.
בנוסף, בקרן המשלימה בניגוד לקרן המקיפה כל הכספים מושקעים בשוק ההון
תודה נדב
האם בניוד מקרן פנסיה אחרת- הותק נשמר ואז התקרה להפקדה גבוהה יותר ?
נניח שמניידים מקרן פנסיה א' בה הכספים מופקדים בקרן מקיפה ולא משלימה -גם לאחר הניוד יהיו זכאים לקרן המקיפה ולאגח המובטח?
בניוד מקרן פנסיה לא בודקים את התקרה. התקרה בקרן פנסיה נבחנת כבר במועד ההפקדה.
ולכן חוסך שהפקיד בקרן פנסיה עד לתקרה נהנה מאג"ח מיועד גם על הרווחים
נדב היקר שלום
לא כל כך הבנתי ,
נניח עבדתי אצל מעסיק x וצברתי בקרן פנסיה מקיפה 400 אלף .
לימים הקופה הפכה לא פעילה .
ניידתי את ה400 אלף לגמל .
לבנתיים פתחתי קופה חדשה ממעסיק y והמשכתי איתו עד הפנסיה נניח 20 שנה .
האם אני יכול לקראת הפנסיה לנייד חזרה את ה400 אלף שנמצאים בגמל אל קרן פנסיה מקיפה ולקבל קצבה המקיפה ? , נניח גם שה400 הפכו ל600 אלף עם הזמן והתשואות .
הי חזי,
לא בהכרח
יהיה עליך לחשב את הוותק בקופה הלא פעילה, את הוותק להכפיל בתקרה באותה תקופה.
כל עוד הסכום לרבות הרווחים עולה על הסכום שנצבר בקופה אין בעיה להחזיר את הכספים לקרן הפנסיה
אז תמיד יהיה ניתן לנייד את הכספים שנצברו בקרנות פנסיה/גמל דאז ,
לפנסיה הקיימת שלי לפני הפרישה או בלי קשר לפרישה בכל זמן נתון .
יש לי פנסיה לא פעילה שהופקד אליה בזמנו תמיד את המקסימום שניתן להפקיד למקיפה .
כרגע יש לי פנסיה פעילה שגם לשם תמיד מפקיד את המקסימום .
אני יוכל לנייד את הלא פעילה לפנסיה הפעילה ?
נכון, כל עוד מדובר בתקופות לא חופות אין בעיה.
היי נדב,
נניח לדוגמה שאני שכיר המקבל שכר מבוטח בגובה 15,000 ש"ח בקרן פנסיה בחברה א'. בנוסף, אני מקבל שכר לא מבוטח בגובה 4,000 ש"ח.
אם אני רוצה לפתוח קרן פנסיה נוספת – הפעם באופן עצמאי – בחברה ב' עבור השכר שאינו מבוטח – כיצד בעצם יודעים בחברה ב' שאכן לא חרגתי מתקרת ההפקדה החודשית לפנסיה מקיפה (4,326 ש"ח) ?
אני שואל זאת כי לא ראיתי בשום שלב במהלך מילוי הטפסים לקרן פנסיה כעצמאי שאלה לגבי האם אני מפריש לגבי קרנות פנסיה מקיפות נוספות וזה נראה לי מוזר.
אשמח מאוד לשמוע את דעתך.
הי עודד,
אכן קרן ב' לא יודעת את זה. היא גם לא נדרשת לעקוב אחר זה
תודה על התשובה המהירה!
אז לרשויות בעצם אין דרך לאכוף ולמנוע את ניצול הפירצה הזו?
לרשויות יש הרבה דרכים, הן כרגע לא אוכפות את זה
הי נדב.
אני נהנה מאד לקרוא את הפוסטים שלך.
הקדמה קצרה:
אני בן 46, שכיר, והמשכורת הפנסיונית שלי הינה מעל 34000 ש"ח.
ההפקדות הפנסיוניות מתחלקות בין קרן פנסיה מקיפה (חדשה), כאשר יתרת ההפקדות הולכות לביטוח מנהלים (המנוהל באותה חברה) הכולל ביטוח חיים, אכ"ע ומקדם מובטח של 199.
אני מאד לא מרוצה מהצבירה שיש בביטוח המנהלים – היא כמעט לינארית – אין שום אפקט של ריבית דריבית על הכסף שיש שם. בנוסף הבנתי מפוסט אחר אצלך שמקדם 199 שווה ערך לגיל 91. כלמר, לא "מציאה" ששווה שאשלם כל כך הרבה דמי ניהול.
ההפקדות לקרן הפנסיה ולביטוח המנהלים הן 6% תגמולים,6.5% תגמולים מעסיק,8.33% פיצויים.
צברתי ניסיון טוב (ורווחים נאים) ב IRA בקרן ההשתלמות וכעת אני מעוניין להעביר את ביטוח המנהלים לקופת גמל IRA בחברה אחרת.
ועכשיו לשאלות:
1. בעת המעבר, אני מתכוון לשנות את התמהיל של ההפקדות העתידיות כך שלפנסיה המקיפה אפקיד 100% תגמולים (זה יוצא כמעט תקרת ההפקדה) ואילו לקופת הגמל רק את הפיצויים. מה עלי לעשות עם כספי התגמולים שכבר הפקדתי לביטוח המנהלים ויועברו לקופת הגמל? האם נדרש לבטח אותם בביטוח פרטי? האם זו חובת המעסיק? האם זו חובתי? מה לגבי כספי הפיצויים?
2. אני מבין את היתרונות שבמעבר לקופת גמל בקונסטלציה הזו, אבל קשה לי לראות את החסרונות (ואני בטוח שיש) – אשמח אם תאיר את עיני.
תודה רבה.
הי איתי,
1. במידה ותבחר לבטח רובד שכר (לא פיצויים) בקופת גמל, אתה יכל לבחור האם לרכוש כיסוי ביטוחי על חלק שכר זה או לא לרכוש. במידה ותבחר לרכוש, המעסיק חייב לרכוש לך כיסוי לאבדן כושר עבודה (כן, גם בקופת גמל) שים לב שבסופו של דבר העלות יורדת לך מתוך רכיב תגמולי מעסיק. עליך לשאול את עצמך האם אתה זקוק לכיסוי לאבדן כושר עבודה על שכר כזה גבוה.
2. לגבי פיצול רוחבי בתקרת שכר בין קרן פנסיה לקופת גמל אני לא רואה בעיה. זה מסייע גם לנצל את הכיסוי הביטוחי בקרן הפנסיה וגם את היתרונות הקיימים בגמל. לגבי פיצול לאורך בין הרכיבים עשויה להיות לכך השפעה בפרישה לגבי אופן השימוש בכספי הפיצויים. האם תרצה למשוך אותם כקצבה, האם תרצה למשוך אותם כסכום חד פעמי.
נגעתי בזה קצת כאן https://pensuni.com/?p=6103
תודה רבה נדב.
הי נדב, שינוי בתקנון קרן הפנסיה האחידה מגביל עכשיו את "חישוב שכר קובע" ל 3 פעמים השכר הממוצע במשק.
מה ניתן לעשות כדי לבטח באכ"ע את השכר שמעבר לסכום זה?
שינוי נוסף שראיתי בהגדרת סיעודי ל 4 פעולות ADL במקום 3. האם בביטוח מטריה או מנהלים ההגדרה שונה?
שים לב שתקרת השכר המבוטח הוא 3 שמ"ב אבל תקרת ההפקדה לא השתנתה במידה ורוצים לבטח שכר גבוה יותר ניתן להפקיד את יתרת השכר לקרן משלימה או לפצל את הפקדות התגמולים והפיצויים עם קופת גמל כפי שמופיע בקישור הבא https://pensuni.com/?p=1516
לגבי הגדרת הנכות סיעודית, מטריה לא משנה את הגדרת הנכות הסיעודית
הי נדב,
בתקנון קרן הפנסיה המשלימה של הראל כתוב שהשכר הקובע הוא לכל היותר 3 פעמים שמ"ב.
האם השכר הקובע "מתחלק" בין המשלימה למקיפה או שהוא משותף להן?
לדוגמה, נניח ואני מרוויח 4 פעמים שמ"ב ומפקיד על כל השכר.
נניח ואני מפקיד 2 שמ"ב למקיפה ו-2 שמ"ב למשלימה.
האם אני עומד במגבלות השכר הקובע? או שבקרן המשלימה לא אהיה מבוטח על מלוא השכר המופקד?
כל קרן מגבילה את השכר המבוטח ל-3 שמ"ב.
סך הכל אני מפקיד על 4 שמ"ב, אבל ל-2 מוצרים שונים.
האם הרף העליון מחושב per מוצר? או כסה"כ?
כלומר, בתקנון של המשלימה כתוב שהשכר הקובע לא יעלה על 3 פעמים שמ"ב.
האם זה כולל את מה שמופקד לקרן המקיפה? או לא?
המגבלה על גובה השכר המבוטח בקרן המשלימה נע בין 3 ל- 4 שמב (תלוי בקרן)
התקרה הזאת נפרדת מהתקרה לקרן המקיפה.
נניח השכר הוא 60,000 ש"ח שמופנים
20 למקיפה
ו- 40 למשלימה
בדוגמה שלך בהראל
תהייה מבוטח על 20 במקיפה ו- 30 במשלימה
האם הפקדות לקרן פנסיה חדשה היו תמיד קצבתיות גם לפני שנת 2008 ?
רק בקופ"ג וביטוחי מנהלים מלפני 2008 הכסף שהופקד היה הוני?
תודה
כן, הפקדה לקרן פנסיה היא תמיד הפקדה לקצבה.
הפקדות עד לשנת 2000 יהיה ניתן למשוך כסכום חד פעמי אך הן לא הפקדות להון.
בביטוחי מנהלים צריך להבחין בין בין פוליסות הוניות לפוליסות לקצבה. בפוליסות לקצבה גם לפני 2008 הכספים הם לקצבה.
היי נדב, שאלונת לגבי ההגבלות של פנסיה מקיפה
האם אישה בת 59 עם צבירה של 250 אלף בקופת גמל (אין לה היום קרן פנסיה על שמה)
יכולה לנייד את כל הצבירה במכה אחת למקיפה או שהיא יכולה לנייד כל שנה רק את תקרת סכום ההפקדה (בערך 50 אלף שקל)
תודה רבה
ככל שהוותק שלה בקופת הגמל עולה על 5 שנים אין בעיה לנייד
תודה על תגובתך נדב
5 שנים כדי עשית 5 כפול 50 אלף תקרת הפקדה שנתית או לא קשור?
כן, לצורך חישוב התקרה לניוד יש להכפיל את הוותק בקופה בתקרה פחות הסכום שנצבר עד כה בקרן המקיפה
האם אני יכול להוסיף הפקדה לקופ"ג באופן עצמאי ? עד לתקרת ההפקדה השנתית
תודה
ניתן להפקיד לקופת גמל כל סכום, צריך לבדוק מה התקרה שמזכה בהטבות מס. אפשר לראות במחשבון כאן באתר https://pensuni.com/?p=7101
שלום רב, האם תקרת הפקדות למקפת אישית מחושבות שנתית ?
או מצטברת על פני מספר שנים אחורה לפני שמעבירים את הסכום החורג מתקרת הפקדה אל מקפת משלימה ?
לדוגמה אם בשנת 2020 השכר היה נמוך וההפרשות היו מתחת לתקרה אך בשנת 2021 בחודשים הראשונים ההפרשות גבוהות מהתקרה
האם מעבירים לקרן מקפת משלימה מידית או מתחשבים בשנה קודמת שהייתה נמוכה ?
הי דני,
החישוב הוא חודשי מצטבר, במידה ובחודש ספציפי לא ניצלת את כל התקרה היא תעבור לחודש הבא. במידה ולאורך התקופה לא ניצלת את התקרה תוכל לנצל אותה באמצעות ניוד כספים ממוצרים אחרים.
שים לב שבעוד שבהפקדה בודקים את ההפקדות בערכים נומינאלים, בניוד בודקים את הערכים כולל התשואות.
ראה עוד כאן בנושא הזה https://pensuni.com/?p=7482
שלום נדב
אני עובד בהרצליה מדיקל סנטר( ק.פ. מקיפה הראל שכר 17000, ) ובנוסף באסותא, שמפרישה עבורי קרן פנסיה מקיפה + כללית ממשכורת של 23000 בערך לאלטשולר.
אני גם עצמאי ומגיש דוח שנתי למס הכנסה ועושה תאום מס כל שנה
האם יש בעייה בזה שיש לי שתי קרנות מקיפות? האם יכולה להיות בעייה במקרה של נכות, או שאקבל שתי פנסיות נכות מכל אחת מהחברות בנפרד?
הי לורנס,
ככל ואתה מבטח שכר שונה במקרה של אבדן כושר עבודה כל קרן תשלם בהתאם לשכר שבוטח אצלה ולגובה הכיסוי הביטוחי
שלום נדב,
לפי מה שהסברת פה התקרה השנתית בקרן מקיפה לשנת 2021 היא 4326*12= 51912 ש"ח בגלל האגח מיועדות.
כלומר אם המעסיק מפריש לי ביחד איתי (עובד, מעסיק, פיצויים) בשנה לדוגמה 20,000 ש"ח בסה"כ אני יכול להפקיד את הדלתא (31912 ש"ח) באופן עצמאי (סעיף 47) בסוף השנה ובכך להגדיל את הפנסיה שלי?! כמובן בהתחשב בכך שאני מבקש מהחברת פנסיה לפצל ל12 הפקדות חודשיות.
* בנוסף, בנושא אחר, אשמח להכוונה איפה ניתן לדעת כמה שנים אפשר לקבל קצבה מקופ"ג להשקעה כיום בכל חברה/בית השקעות.
תודה מראש על תשובתך.
היי אור,
אתה יכל להגיע בסוף השנה ולבצע הפקדה חד פעמית עד התקרה, כמובן שיש לבחון את הכדאיות לכך מכיוון והכסף יהיה נעול עד הפרישה.
הקצבה לא משולמת מגמל להשקעה נדרש לנייד אותה לקרן פנסיה או ביטוח מנהלים ואז תקבל קצבה לכל החיים בהתאם לתנאי המוצר.
ראה עוד כאן https://pensuni.com/?p=7060
שלום נדב,
למדתי אצלך בעבר ומאד נהניתי מהידע הרב המועבר בצורה בהירה.
שאלות :
1. האם התקרה שציינת לשכר/להפקדה תקפה גם לפנסיה ותיקה?
2. מבוטח בקרן ותיקה שלפני מספר שנים החליף מקום עבודה ושכרו גדל, הוגבל לתקרת שכר של 14 אש"ח (אינו יודע כיצד חושבה התקרה. האם לפי מגבלה כללית או לפי ממוצע בשנה אחרונה+ 2% גידול ריאלי?) והשאר הופקד בקרן חדשה.
א. האם ניתן להגדיל ההפקדות לקרן ותיקה מידי שנה ב-2% ריאלי (ע"ח הפחתה בהפקדה לקרן חדשה), גם אם אין הגדלת שכר מידי שנה?
ב. אם לא הוגדלה ההפקדה מידי שנה ב-2%, למרות שהיתה זכאות לכך עקב הגדלת שכר, או שהתשובה לשאלה הקודמת חיובית, האם ניתן להגדיל היום את ההפקדה בבת אחת ב-2% כפול מספר השנים שהזכאות לא נוצלה?
תודה
תודה רבה,
קרן פנסיה ותיקה היא פחות בתחום ההתמחות שלי
1. בקרן פנסיה ותיקה אין תקרת הפקדה, יש תקרה לצורך גידולי שכר מבחינת השפעה על השכר הקובע לפנסיה
2. ישנה מגבלה של 2% בשנה.
א. כל הגדלה בהפקדות צריך לבחון ולקבל את אישור הקרן, אחרת הגדלות לא ילקחו בחשבון בחישוב השכר הקובע
ב. לדעתי לא – כאמור זה פחות בתחום המומחיות שלי
היי נדב
עבור תקרה של 4,326 בחודש, נניח ובחודשים ינואר+פברואר ההפקדה החודשית הייתה 4,826(500 מעבר לתקרה), הופקדו 1000 בקרן המשלימה ולאחר מכן הפסקתי לעבוד. האם אוכל לאחר סוף השנה לתקן ולהעביר את ה1000 לקרן המקיפה(על חשבון 10 החודשים הבאים בהם לא ניצלתי את התקרה)?
תודה
היי נדב
תודה על המידע המעשיר.
לקוח שמפקיד גם כעצמאי וגם מפקדים לו כשכיר
בשניהם מופקד לו כמעט עד התקרה 4000+
כיום נמצא בשני חברות שונות כבר כמה שנים
כך שהוא נהנה גם כאן וגם כאן מהאגח המיועד.
האם זה תקין, במידה ולא, איפה כן זה יכול לפגוש את הלקוח ומה ההשפעות לכך.
במידה ועושים מעבר לחברה אחת האם יהיה פגיעה בתשואה?
תודה.
הי עידן,
המהלך לא תקין, כיום זה לא יפגוש את הלקוח אך בפרישה הוא יצטרך לקבל קצבה משתי החברות וכמובן לא יוכל לאחד את הקרנות
היי נדב,
אשמח לדעת מה ההבדל בין שכר קובע לבין שכר מבוטח ומתי משתמשים בכל אחד מהם?
תודה:)
שכר קובע מורכב מהשכר המבוטח לפי הנוסחה בתקנון הקרן (ממוצע שלושה חודשים, 12 חודשים וכל')
אני ממליץ לקרוא את ההגדרה המדוייקת בפרק ההגדרות בתקנון
תודה על המענה המהיר:)
את אופן החישוב אני יודעת:
שכר קובע מחושב לפי שכר ב3 חודשים האחרונים/ 12 חודשים אחרונים/12 חודשים שלפני ה12 האחרונים – הגבוv מביניהם.
השכר המבוטח לעומת זאת – עומד על הפקדת תגמולים לחלק ל12.5%
מה שכן חשוב לי להבין זה מה המשמעות של השכר הקובע בקרן הפנסיה ומה המשמעות של השכר המבוטח?
תודה!
השכר הקובע ישמש לצורך חישוב קצבאות השאירים והנכות בקרן
נדב שלום,
תודה על המאמרים הם מסייעים רבות
יש לי שני נושאים בהם אשמח לתשובתך
1.עד כמה ניתן להגדיל את השכר המבוטח בקרן פנסיה מקיפה ללא תקופת אכשרה או מילוי שאלון רפואי?
האם ההגדלה הזו ניתנת לביצוע בכל שנה קלאנדרית כלומר ניתן להגדיל ב X% באוקטובר בשנה כלשהי ומיד לאחר מכן להגדיל גם בינואר?
במועד קרות האירוע הביטוחי נבדק האם השכר המבוטח עלה ביותר מ- 15% במהלך תקופה של 60 החודשים שקדמו לאירוע.
זאת תקופת אכשרה שקיימת באופן מובנה בתקנון.
לעניין חיתום זאת כבר מדיניות של קרן הפנסיה, האם לבצע חיתום רפואי לעצמאים ובאיזה הגדלת שכר
תודה רבה על התשובה המהירה!
כלומר ניתן להעלות שכר עד 15% בתקופה של 60 חודשים, כל העלאה מעבר לכך תיכנס לתקופת אכשרה?
שאלה נוספת במידה ואני מנייד ביטוח מנהלים לקרן פנסיה האם גם כאן חלה תקופת אכשרה על השכר המופרש?
כאשר מניידים כספים בין מוצרים פנסיונים או בין קרנות והכיסוי עולה מעבר ל – 10% תחל תקופת אכשרה חדשה על הפער.
נושא זה מוסדר בחוזר העברת כספים
הי,
מחדד השאלות הינם לשכיר ולא עצמאי
לפחות באלטשולר שחם סכום ההפקדה המקסימלי הוא לא 4326 אלא 4325.91. כשהפקדתי 4326 הם פתחו לי בניגוד לרצוני קרן פנסיה משלימה על 9 אגורות וגם הכריחו אותי למלא שאלון הכר את הלקוח.
והם צודקים, אכן לפי אתר הביטוח הלאומי הסכום לשנת 2022 הוא 41 אחוז מתוך 10551 שזה 4325.91. אולי יש קרנות שמעגלות את זה כלפי מעלה, אבל מכיוון שטעות כלפי מעלה של כמה אגורות היא חסרת משמעות בניגוד לטעות כלפי מטה כפי שתיארתי במקרה שלי אז עדיף לדייק פה עד האגורה וכנראה לעגל מטה שברי אגורה.
שלום וברכה,
רציתי לדעת האם יש תקרה לזיכוי/ניכוי בגובה 16% על השכר הלא מבוטח?
לדוגמא: אני משתכרת בסכום של 20,000 ש"ח והשכר המבוטח שלי עומד על כ 17,500
אודה מאד לתשובתך
בתודה מראש
הי שרה,
למקרים האלה מומלץ להיעזר במחשבון שבאתר
https://pensuni.com/?p=7101
התקרות כבר כלולות בנוסחה
היי נדב
אני מסיים שיחה כרגע עם נציגה בקרן פנסיה מנורה,
התקשרנו אני ואישתי על מנת להגדיל את ההפקדות החודשיות לקרן הפנסיה בכדי להגדיל את השכר המבוטח,
הנציגה אמרה שלפי יומיים הם קיבלו חוזר שההגבלה של 15% בוטלה, כלומר ניתן להגדיל את ההפקדות מבלי הצהרה בריאותית מחדש לכל סכום
האם אתה מכיר דבר כזה?
ניסיתי לוודא מולה את הדבר כמה פעמיים והיא התעקשה שהיא בטוחה וזה נכון
תודה
הצהרת בריאות זאת החלטה פנימית של מנורה (כלומר האם לדרוש מעצמאי הצהרת בריאות בכל הגדלת שכר),
בתקנון קרן הפנסיה באופן מובנה קיימת תקופת אכשרה על גידולי שכר מעבר ל- 15% (ולכן זה מייתר את הצהרת הבריאות) הקרן לא יכולה לוותר על סעיף זה ללא שינוי התקנון
הבנתי תודה,
והאם גידול בשכר נבחן ברמה חודשית או ברמה שנתית?
אישתי מפקידה כל חודש 300 ופעם בשנה 8,700 (כלומר 12,000 בשנה)
כעת היא רוצה לפרוס ולהפקיד 1,000 כל חודש אבל אמרו לה שקפיצה מ-300 ל-1,000 בחודש זה מעל 15% וידרוש תקופת אכשרה (למרות שברמה שנתית אין שינוי ומדובר על 12,000 בשנה)
תודה
לצרוך תקופת ההאכשרה נבדק גידול בשכר לאורך תקופה של 60 חודשים
היי נדב,
היה ואני רוצה לוותר על האגח המיועדות האם אני יכול להפקיד לפנסיה כללית מהשקל הראשון?
נכון, אין מניעה
שלום נדב,
עצמאי שמפקיד לקרן פנסיה על שכר של 15k מגיל 35, כיום בן 45, ורוצה להתחיל הפקדות על שכר של 30k, כך שתהיה גלישה למשלימה.
האם הכיסוי לשארים במשלימה יהיה על 100% או פחות? כלומר האם גיל תחילת הכיסוי נחשב 35 או 45?
והאם התשובה תשתנה אם יש לו ביטוח מנהלים על אותם 15k הפרש?
הכיסוי לשאירים במשלימה יהיה לפי גיל 45,
אם הוא ינייד כספים לקרן המשלימה הוא יוכל להקטין את גיל הכניסה
היי נדב.
לאשתי השכירה קרן פנסיה מקיפה עם הפקדה של כ 1000 שקלים בחודש.
אנחנו רוצים להשלים לה הפקדה עד התקרה. שאלות:
1. האם חייבים לפתוח קרן פנסיה מקיפה נוספת (כעצמאי) או שאפשר להפקיד לאותה קרן קיימת?
2. אם אפתח את הקרן כעת בדצמבר. האם אוכל להפקיד בפעם אחת את כל הסכום עד התקרה השנתית מבלי לגלוש לקרן משלימה (סביב 40,000 שקלים) ?
נכון ונכון,
ככל שאתם מבצעים הפקדה חד פעמית חשוב לייחס את ההפקדה הזאת מתחילת השנה כדי להקטין את עלות הכיסוי הביטוחי
שים לב גם שהפקדה חד פעמית לקרן הפנסיה עדיין חייבת בדמי ניהול על ההפקדה.
ראה עוד כאן https://pensuni.com/?p=10267
תודה נדב.
האם מובטל שרוצה להפקיד לקרן פנסיה/קופת גמל חדשה, אמור לפתוח אותה כעצמאי או כאשר אדם לא עובד
בכלל מדובר בהגדרה שונה? האם בדוחות של הקרן יש מקום בו אפשר לראות אם היא מסווגת כקרן לעצמאי/שכיר/מובטל?
היי ליאור,
אמנם אני לא נדב – אך יש לי קצת ניסיון.
שתי האפשרויות הן עצמאי או שכיר.
אתה בהחלט יכול לפתוח קרן כעצמאי (גם אם אתה עובד כשכיר וגם אם אתה מובטל).
יותר מזה – אני מבצע בדיוק מה שאתה מתאר עבור אבי שעובד כשכיר בלבד.
כך שיש לו קרן פנסיה אחת כשכיר וקרן פנסיה נוספת כעצמאי.
אנחנו מבצעים הפקדה אחת בשנה לקרן הפנסיה בה הוא מוגדר כעצמאי.
מקווה שעזרתי
עזרת. תודה.
אם לא הפקדתי בכלל במשך כמה חודשים ואז אני עושה הפקדה גדולה בבת אחת, אני צריך לבקש מקרן הפנסיה "לפרוס", את הכסף על החודשים הקודמים על מנת שלא תהיה גלישה למשלימה, או שזה קורה אוטומטית בלי שאני אומר להם כלום?
במידה שלא הפקדת כמה חודשים צברת "מחסנית" בגובה התקרה בעבור כל חודש. ההפקדה החד פעמית שתעשה לאחר מכן תוכל להיעשות בהתאם למחסית.
אם תפקיד מעבר, הכספים יגלשו למשלימה.
הי נדב
האם ניתן להפקיד לקרן פנסיה מקיפה לא פעילה את התקרה השנתית ?
תודה
כן, שים לב שגם מההפקדה הזאת ירדו כיסויים ביטוחים
למרות שהיא לא פעילה ?