יוצאים מאוטומט – התקרות גדלו, מעדכנים את ההפקדה

בחודש ינואר עודכנו התקרות בחיסכון הפנסיוני, כתוצאה מכך עצמאים, שכירים ואפילו מעסיקים צריכים לבחון האם הם עדכנו את ההפקדות לחיסכון הפנסיוני עבור עצמם ועבור העובדים שלהם.

כיצד התקרות משפיעות על ההפקדות שלנו?

השכר הממוצע במשק עלה בינואר מ- 11,870 ש"ח בשנת 2023 ל- 12,536 ש"ח בשנת 2024. השכר הממוצע במשק משפיע על מגוון תקרות בחיסכון הפנסיוני. בנוסף, תקרות אחרות צמודות למדד ומתעדכנות מידי שנה.

>>לכל התקרות בחיסכון הפנסיוני

עצמאי – מה אתה צריך לבדוק?

עצמאים רבים מפקידים לחיסכון הפנסיוני לקרן הפנסיה וקרן ההשתלמות באמצעות הוראת קבע. כתוצאה מהעליה במדד והשינוי בשכר הממוצע במשק, עצמאי צריך לעדכן את ההפקדה לקרן השתלמות ואת ההפקדה לפנסיית חובה לעצמאים.

תקרת ההפקדה המוטבת בקרן השתלמות

הפקדה לקרן השתלמות עד התקרה פטורה ממס רווחי הון, בשנת 2024 גדלה התקרה והיא עומדת כיום על 20,520 ש"ח במידה שאתם מפקידים באמצעות הוראת קבע יש לעדכן את ההפקדה ל- 1,710 ש"ח בחודש.

הפקדה לפנסיה לעצמאים

ההפקדה לפנסיה לעצמאים נגזרת מהשכר הממוצע במשק, לכן לאחר עדכון השכר הממוצע במשק ל- 12,536 ש"ח יש לבחון האם עליכם להגדיל את ההפקדה החודשית או אולי להקטין אותה.

לצורך הדוגמה, עצמאי עם הכנסה חודשית חייבת של 10,000 ש"ח הפקיד בשנת 2023 775 ש"ח בחודש. כעת בעקבות הגידול בשכר הממוצע במשק, ההפקדה החודשית שלו קטנה ל- 747 ש"ח בלבד.

אחוזי הפקדה לעצמאים ביחס לשכר הממוצע במשק.

מצד שני, עצמאי שמרוויח מעבר לשכר הממוצע במשק נדרש להגדיל את ההפקדה שלו מ- 1,009 ש"ח בחודש ל- 1,065 ש"ח בחודש.

עצמאי שלא יפקיד את ההפקדה הנדרשת ממנו יקבל בהמשך הודעת קנס מהמרכז לגביית קנסות.

לחישוב ההפקדה הנדרשת לפנסיה לעצמאים בשנת 2024 (לחישוב בגין שנים קודמות)

שכירים – מה אתם צריכים לבדוק?

עליית השכר הממוצע במשק משפיעה על השכירים בשני הכיוונים, עבור שכירים שמרוויחים שכר גבוה. העליה בשכר הממוצע במשק מאפשרת להגדיל את ההפקדה לקרן הפנסיה המקיפה ואילו עבור השכירים המרוויחים שכר נמוך יותר העלאת השכר הממוצע במשק מגדילה את ההפקדה לפנסיה.

מכיוון שקרן פנסיה מקיפה זכאית להבטחת תשואה ההפקדה אליה מוגבלת בתקרה חודשית, התקרה עומדת על 20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק. בשנת 2024 מדובר בהפקדה של 5,139 ש"ח בחודש לעומת 4,866 ש"ח בשנת 2023.

גידול של 273 ש"ח בחודש של כסף שיכל להיכנס לקרן הפנסיה המקיפה במקום לקרן הפנסיה המשלימה.

במידה שהפקדה החודשית שלכם עולה על 4,866 ש"ח בחודש עליכם לבדוק כי הפיצול בין המוצרים הפנסיונים עודכן ואתם כעת ממצים את כל תקרת ההפקדה בקרן הפנסיה המקיפה.

קריאה נוספת : מרוויחים מעבר ל- 25 אלף ש"ח? איך לפצל את ההפקדה החודשית

גם שכירים שמרוויחים שכר נמוך יותר צריכים לראות שהפקדה שלהם לחיסכון הפנסיוני עודכנה ועל כך נפרט בחלק שעוסק במעסיקים

מעסיקים – מה אתם צריכים לבדוק?

בצו ההרחבה לפנסיית חובה הוגדר השכר המינימאלי עליו המעסיק חייב להפקיד לפנסיה, גובה השכר הוא שכר העובד או השכר הממוצע במשק, הנמוך מביניהם.

לצורך הדוגמה, עובד שמרוויח 6,000 ש"ח בחודש והשכר הממוצע במשק עמד על 11,870 ש"ח מעסיקו הפקיד לו לפנסיה לפי שכר של 6,000 ש"ח. לעובד הזה, לגידול בשכר הממוצע במשק אין כלל השפעה על גובה ההפקדות לפנסיה.

אך לעומת זאת, עבור עובד עם שכר של 13,000 ש"ח שמעסיקו הפקיד לו לפנסיה עד 11,870 ש"ח, השכר הממוצע במשק בשנת 2023, הגדלת השכר הממוצע במשק היא משמעותית, כעת המעסיק מחוייב להפקיד לו לפנסיה לכל הפחות משכר של 12,536 ש"ח.

כתוצאה מעדכון השכר הממוצע במשק הפקדות העובד והמעסיק לפנסיה יראו כך:

עובד עם שכר חודשי של 13,000 ש"ח המורכב מבסיס ועמלות מכירה.

כשם שהשכר הממוצע במשק עלה ב- 5.6% כך גם ההפקדות לחיסכון הפנסיוני של אותו עובד גדלו ב- 5.6%. חשוב לשים לב כי אמנם גם העובד מפקיד יותר לפנסיה, אך הוא זוכה להפקדות בסכום גבוה יותר ממעסיקו.

השכר שלכם מורכב משכר בסיס ועמלות? כדאי שתעקבו אחרי תלוש השכר

הפקדה עד לגובה השכר הממוצע במשק מאפיינת בעיקר עובדים המרוויחים שכר בסיס ועמלות מכירה. המעסיקים נוהגים לקטום את ההפקדה לחיסכון הפנסיוני בגובה השכר הממוצע במשק. כעת חשוב מאוד לבחון האם המעסיקים זכרו לעדכן את ההפקדות לפנסיה.

החיסכון לפנסיה גדל וכך גם גובה הכיסוי הביטוחי

מלבד הגדלת החיסכון לפנסיה, להגדלת השכר הממוצע במשק השפעה גם על גובה השכר המבוטח בקרן הפנסיה. קרן הפנסיה כוללת כיסוי לאבדן כושר עבודה וביטוח למקרה של מוות (קצבת שאירים). גובה הכיסויים נגזר מהשכר ממנו מפקידים לעובד לפנסיה, הגדלת השכר הממוצע במשק תשפיע גם על השכר המבוטח של אותם עובדים ותגדיל את הכיסוי הביטוחי שלהם בקרן.