דף הבית / צרכנות / חישוב פנסיה לעוזרת בית רטרואקטיבית (אקסל)

חישוב פנסיה לעוזרת בית רטרואקטיבית (אקסל)

החל משנת 2008 קיימת חובה להפקיד לפנסיה לעובדי משק בית, עובדי משק בית נחשבים מנקים, מטפלות בילדים ואפילו מנקה חדר המדרגות בבניין משותף. מעסיקים פרטיים שאינם מפקידים לפנסיה עשויים להיות חשופים לקנסות מצד משרד הכלכלה. הקנס למעסיק פרטי עשוי להגיע ל- 9,000 שקלים.

כיצד מחשבים את ההפקדה לפנסיה עבור השנים הקודמות?

אני מקבל שאלות רבות הנוגעות לאופן התשלום לקרן הפנסיה רטרואקטיבית עבור העוזרת.

לשם כך הכנתי גיליון עבודה באקסל שיקל עליכם לבצע את החישוב הנדרש עבור תקופת העסקת העוזרת.

פשוט יש להקיש את השכר החודשי (ללא רכיבי הבראה או נסיעות) בכל חודש בו העוזרת עבדה והאקסל יסכם את הסכום הנדרש לתשלום.

כאשר מחשבים את ההפקדות רטרואקטיבית אין צורך להפקיד לפי אחוזי ההפקדה הקיימים בשנת 2016 אלא צריך לבחון ולראות מה היו אחוזי ההפקדה בכל אחת מהשנים שחלפו משנת 2008 ועד היום.

ריכוז אחוזי ההפקדה לפי שנים :

הפקדות לפיצויים

הפקדות עובד

הפקדות מעסיק

 שנת עבודה

2.5%

0.834%

0.833%

0.833%

1.1.2008

5%

1.68%

1.66%

1.66%

1.1.2009

7.5%

2.5%

2.5%

2.5%

1.1.2010

10%

3.34%

3.33%

3.33%

1.1.2011

12.5%

4.18%

4.16%

4.16%

1.1.2012

15%

5%

5%

5%

1.1.2013

17.5%

6%

5.5%

6%

1.1.2014

17.5%

6%

5.5%

6%

1.1.2015

17.5%

6%

5.5%

6%

1.1.2016

18.0%

6%

5.75%

6.25%

1.7.2016

18.5%

6%

6.0%

6.5%

1.1.2017

דוגמא,

עוזרת החלה לעבוד בשנת 2010 ושכר העבודה שלה הוא 500 שקלים. נדרש לשלם עבודה

בשנת 2010 – 500 שקלים כפול 7.5% כפול 12 חודשי עבודה.

בשנת 2011 – 500 שקלים כפול 10% כפול 12 חודשי עבודה.

בשנת 2012 – 500 שקלים כפול 12.5% כפול 12 חודשי עבודה

בשנת 2013 – 500 שקלים כפול 15% כפול 12 חודשי עבודה

בשנת 2014 ועד יוני 2016 – 500 שקלים כפול 17.5% כפול חודשי העבודה

בחודש יולי 2016 ובחודש ינואר 2017 אחוזי ההפקדה לפנסיית חובה שבו לעלות

חשוב לזכור, כי על העוזרת לשלם לפנסיה שליש מסכום ההפקדה.

לא צריך להסתבך

גיליון העבודה יודע לעשות את החישובים בהתאם לאחוזי ההפקדה שהיו נהוגים בכל שנה. יש פשוט להזין את השכר החודשי בחודש העבודה הרלוונטי. במידה והעוזרת לא עבדה באותו החודש ניתן להקליד  – 0.

חישבתי, מה עכשיו?

אחרי שסיימת להקליד את הנתונים ניתן להדפיס את הגיליון ולהעביר אותו לקרן הפנסיה בצירוף צ'ק. הגיליון ישמש כרשימת שכר לקליטת הנתונים בקרן.

הורדה

היכן ניתן לחסוך לעובד משק בית לפנסיה?

ניתן לבצע את ההפקדות לפנסיה בכל אחת מהקרנות הפועלות בארץ, בהתאם לבחירת עוזרת הבית.

במידה ועוזרת הבית לא בחרה בעצמה קרן פנסיה ניתן להפנות את ההפקדות לקרנות הפנסיה בררת המחדל (אולם מאחר וקרנות אלו אינן ערוכות למתן שירות למעסיקים שאינם נתמכים במערכות שכר רצוי להתקשר עמן באמצעות בעזרת הגורמים המתמחים, ראו להלן).

לעזרתכם קיים היום  שירות דיגטלי המאפשר תשלום לפנסיית חובה לעובדים.

מערכת "פנסיה חובה" להסדרת פנסיה עבור עובדי משק בית בקרנות ברירת המחדל שנבחרו על ידי משרד האוצר

מערכת אינטרנטית בלעדית בישראל עבור מעסיקי עובדי משק בית בשם "פנסיה חובה", המאפשרת לצרף את עוזרת הבית בלחיצת כפתור, במהירות יעילות ונוחות ללא מילוי טפסים. העוזרת לא צריכה למלא טופס הצהרת בריאות, אך חשוב לזכור כי לפי תקנון קרן הפנסיה היא לא תהייה מבוטחת על מחלות קודמות במשך חמש שנים ולכן חשוב להסדיר את הפנסיה בהקדם האפשרי.

התשלום החודשי יתבצע באמצעות כרטיס אשראי או הוראת קבע לפי בחירת המעסיק. בכל חודש תקבלו תזכורת למייל על התשלום והמערכת מאפשרת לעדכן את השכר החודשי בלחיצת כפתור ע"י כניסה לתיק האישי או טלפונית\במייל (שירות חשוב מאוד כשמדובר בעובדי משק בית בעלי שכר משתנה!).

בסיום העבודה המערכת מייצרת עבורכם טופס 161 (אשר בלעדיו לא ניתן לפדות את הכספים שבקופה ועל כן הינו חלק מחובתכם החוקית כלפי העובדת), הטופס כולל את כל ההתחשבנות הכספית הנוגעת לפיצויי פיטורין בינכם לבין העובדת (גם לגבי תקופת ההעסקה בה לא נערכה עדיין פנסיה וגם לגבי חלק השכר השוטף שאינו מכוסה על פי חוק בפנסיה), כמו כן החישוב הינו מורכב ביותר, שכן בתקופות ההעסקה השונות היו נהוגים אחוזי הפרשות שונים המסבכים את החישוב, לאור האמור הכנת הטופס למעסיקים פרטיים (שאינם מסתייעים בחשב שכר\רואה חשבון) הינו שרות חשוב ביותר המתבצע רק על ידי מערכת "פנסיה חובה" ואין להסתפק רק בקבלת נתוני הקופה לצורך מילוי הטופס!

חישוב פנסיה לעוזרת בית רטרואקטיבית (אקסל) by

אודות נדב טסלר

נדב טסלר, בעל רישיון משווק פנסיוני, משמש כמנהל המוצר באגף השיווק במנורה מבטחים פנסיה וגמל, מרצה במכללת נתניה ובעל הבלוג : פנסיוני, להבין את הפנסיה

46 comments

  1. שלום רב,

    תודה רבה על האקסל. הוא עזר לי מאד בחישוב. כלי נהדר!

    מה לגבי שנת 2015?
    האם בסיום השנה תוסיפו את מה שצריך להוסיף עבור 2015, או שמדובר באותם אחוזים כפי שהיו ב- 2014?

    תודה רבה,
    אביטל

  2. בוקר טוב,

    זה בדיוק כמו בשנת 2014, 17.5%

    5.5 תגמולי עובד
    6 תגמולי מעסיק
    6- עבור פיצויים

  3. תודה על הידע. האם בעצם ההפקדות כחוק אהיה פטור מתשלום פיצויים בעת פיטורים?

    • במידה ותשלם את הפיצויים לפי מה שכתוב בצו ההרחבה עדיין תצטרך לבצע השלמה בסיום העבודה. בקרן הפנסיה אתה בעצם מפקיד 72% מכספי הפיצויים, את היתר תידרש להשלים.

      • באם העובדת עבדה אצלי 10 שנים מה התחשיב שעלי לעשות או שכדאי לפתוח עבורה קרן פנסיה עם תחשיב רטרואקטיבי.?

        • ערב טוב צפורה,

          קיימת חובה להפקיד לפנסיה לעוזרת בית משנת 2008 ולא ממועד תחילת עבודתה. את יכולה להעזר באקסל שנמצא כאן ולבצע חישוב נוסף עבור שנת 2015.

  4. שלום
    שמי סול אני צריכה עזרה בחישוב םנסיה אני מרויחה 1100 לחודש
    כמה עלי שללם את חלקי. וכמה הבעל הבית צריך לשלם תודה מראש

    • בוקר טוב סול,

      פשוט יש להזין באקסל את השכר החודשי בכל חודש ובסיכום העמודות יופיע החלק שעלייך לשלם והחלק שעל המעסיק לשלם

  5. 1. מעסיק מזה 3 שנים עוזרת בית זרה אשרת תייר עם רישיון לעבוד בארץ ,בערך כיום בשבוע לפי הצורך לפעמים היא בחפש ולא באה ולפעמים אני בחול והיא לא באה. משלם לה בסיום יום העבודה 250 שח בסיס לפי 50 שח לשעה בתוספת 50 שח נלווים נסיעות, דמי חופשה והבראה. משלם ביטוח לאומי עבורה.

    2. האם חובת ההפקדה לקרן פנסיה חלה גם על עוזרת בית זרה – תייר עם רישיון לעבוד בארץ.
    3. החל ממתי אני צריך לשלם מיום תחילת העבודה או מאוחר יותר ,ומה קורה שהעוזרת לא מענין ולא רוצה להשתתף ולשלם את חלקה. האם אני חייב להעביר את כל הסכום כולל חלקה ?
    4. במידה והעוזרת מתפטרת מה קורה להפקדה לפיצויים ?
    5. איזה קרן מומלצת ומה העלות שגובה הקרן

    • שלום אורי,

      1. קיימת חובה להפקיד גם לעובדים זרים לפנסיה, סביר להניח שאף קרן פנסיה לא תסכים לבטח עובד כזה. החלופה היא הפקדה לחסכון (אפשר לדוגמא פוליסת חיסכון)
      2. החובה להפקיד היא חצי שנה ממועד תחילת עבודתה (במידה ואין לה חיסכון פנסיוני קודם אחר) עליך להעביר את כל חלקי ההפקדה כולל חלק העובד. בדומה להפקדה שאתה עושה לביטוח לאומי
      3. פיצויים שהופקדו לקרן שייכים לעובד עד לגיל פרישה, במידה והעובד מושך את הכספים לפני גיל הפרישה אתה יכל לבקש שכספי הפיצויים יוחזרו אליך
      4. אני עובד במנורה מבטחים כך שאני לא יכל להמליץ לך על קרן אחרת 🙂

  6. שלום רב,
    לא מצליחה להוריד את האקסל- האם ניתן לקבל במייל?
    תודה
    דידי

  7. מה עושים אם העוזרת מסרבת להפריש את חלקה בפנסיה ? הכוונה לחלקה הרטרואקטיבי בפנסיה שלא הופרשה.

    קרן הפנסיה מסרבת לקבל את הפרשת המעסיק בלבד.

    אם כן, מה ניתן לעשות בתסריט כזה?

    תודה רבה

    • קיימת אפשרות שאינה במסגרת צו ההרחבה. נניח שכר העוזרת היה 400 שקלים בחודש והיא מסרבת להפקיד את חלקה, אתה מעביר הן את חלק המעסיק והן את חלק העוזרת בעבור שכר של 200 שקלים.
      במקרה הזה אתה מעביר את סך הכספים שהתכוונת לשלם והקרן יכולה לקלוט את הכספים.
      אני חוזר שוב, אפשרות זו אינה עומדת בכללי הצו שקבע שהן על המעסיק והן על העובד להעביר את חלקם בשיעורים שקבע הצו.

      • שלום רב,
        כיצד יש לנהוג בהפרשות רטרואקטיביות לעובדת שהחלה לעבוד אצלי בגיל 65, וכיום בת 68 (מקבלת פנסיה ממקום אחר)? אני מבינה שאני צריכה להפריש לה רטרואקטיבית עבור שנתיים. איך אוכל להפריש רטרואקטיבית ללא הצורך לגבות את חלקה? אם אדווח רק על מחצית הסכום כפי שהצעת מעלה, האם גם הפיצויים יופרשו על מחצית הסכום?
        האם יש דרך/צורך לתגמל את העובדת על האיחור בהפרשות?
        מה קורה מגיל 67 – האם אני פטורה מכל הפרשה או שעלי להפריש לפיצויים בלבד? האם יש דרך לעשות זאת? איך?
        האם העובדת תוכל למשוך את כספי הפנסיה באופן מיידי או שתצטרך לחכות שתסיים לעבוד אצלי?
        תודה מראש!

        • בוקר טוב נעמי,

          נדרש להפקיד לעוזרת בהתאם לאחוזים שנקבעו בצו באותם שנים. פתרונות יצירתים אחרים אינם עומדים בתנאי הצו.
          העובדת זכאית לפיצויים כמובן גם עבור השנים לאחר גיל 67, יש אפשרות להפקיד את הכספים לקופת גמל או לשלם לעובדת את הכספים בסיום עבודה.

          • תודה רבה!
            כלומר רטרואקטיבית בקרן פנסיה כולל הפרשות הפיצויים ומעכשיו קדימה קופת גמל לפיצויים בלבד?
            האם היא תוכל לקבל את ההפקדות הרטרואקטיביות של הפנסיה באופן מיידי או שתצטרך לחכות לסיום העבודה?
            שוב תודה!

  8. שלום
    בהוראת הצו מוגדר שבדרך כלל לא ניתן לבצע הפקדות רטרואקטיביות לביטוח פנסיוני,
    האם אתם יכולים לבצע הפקדות רטרואקטיביות?

    • האתר נותן מידע בלבד, לצורך ביצוע ההפקדות עליך לפנות אל סוכן הביטוח שלך או אל קרן הפנסיה שבחרה עוזרת הבית.

  9. צביקה פיזיק

    שלום רב ותודה על המידע וקובץ האקסל המעולה !!

    ביצעתי חישוב רטרואקטיבי החל מ – 6/2014 . כיצד נגבה חלקה של העובדת בתשלומי הפנסיה ?
    אם אני משלם את חלקי בצ'ק , האם אני רשאי לדרוש מהעובדת להעביר לי צ'ק משוך עליה עבור חלקה , ואז להעביר יחד לחברת הביטוח ?

    תודה, צביקה.

  10. שלום רב,

    מהם אחוזי ההפרשה לפיצויים ולפנסיה לפני 2008
    העובדת מועסקת אצלי מ- 1995

  11. שלום,
    מה החוק פנסיה אומר לגבי 2007? אם העסקתי עוזרת ב2005 עד 2007.. וכיום דורשת פנסיה , האם מחובתי לשלם?

    • במידה והעסקת אותה רק בין השנים 2005 עד 2007 אין חובה להפקיד לה לפנסיה.
      במידה ופיטרת אותה, את חייבת לה פיצויי פיטורים, בסך משכורת חודש עבור כל שנת עבודה

  12. אני מעוניין להפקיד לקרן פנסיה של עוזרת הבית באופן רטרואקטיבי עבור השנים 2008 עד 2011 (ועד בכלל).
    בשנים הללו נהגתי לשלם ישירות לעוזרת את כספי הפיצויים בכל שנה ולהחתימה על כך.
    האם ניתן לבצע הפקדה רטרואקטיבית לקרן הפנסיה לא כספי הפיצויים?

  13. מחשבון יעל ביותר, האם יש מחשבון לחישוב שאר זכויות עוזרת בית, כגון חופשה שנתית, הבראה ופיצויים?

  14. תודה עופר,

    כרגע אין מחשבון כזה, אולי באמת נכין בעתיד

    • נדב תודה על התשובה.
      האם יש הגבלה של מספר השנים שאפשר להפקיד לקרן פנסיה. אני צריך לשלם למנקה והיא טוענת שאפשר להפקיד 24 חודשים רטרו ושאר השנים ישירות אליה. מה החוק אומר?

      • ערב טוב,

        החוק לא דן בהפקדות רטרו (ובטח לא באפשרות להעביר את הכסף לעובדת) תבחן מול קרן הפנסיה כמה שנים לאחור ניתן להעביר את הכספים.

  15. שלום נדב,
    תודה על ההסברים והאקסל. מה לגבי 2018? האם אלו אותם אחוזי הפקדה כמו ב 2017 או שיש שינוי?

  16. תודה רבה על האקסל! מעולה

  17. יש שגיאה במחשבון לשנת 2016.
    חודשים ינואר-יוני מפנים בטעות לשנת 2014 שבטבלה התומכת במקום לשנת 2016.

  18. שלום נדב – תודה על האתר המעולה
    לגבי תשובתך מינואר 2017 :"קיימת אפשרות שאינה במסגרת צו ההרחבה. נניח שכר העוזרת היה 400 שקלים בחודש והיא מסרבת להפקיד את חלקה, אתה מעביר הן את חלק המעסיק והן את חלק העוזרת בעבור שכר של 200 שקלים.
    במקרה הזה אתה מעביר את סך הכספים שהתכוונת לשלם והקרן יכולה לקלוט את הכספים.
    אני חוזר שוב, אפשרות זו אינה עומדת בכללי הצו שקבע שהן על המעסיק והן על העובד להעביר את חלקם בשיעורים שקבע הצו."

    השאלה שלי דומה – מה כוונתך שהאפשרות אינה עומדת בכללי הצו? במקרה שלי, אני רוצה לשלם את כל המגיע משנת 2008 ועד היום. התשלום הצפוי כ-5000 שח וזה כולל את התשלום שהעוזרת אמורה לשלם. אם כל הנתונים מתועדים והעוזרת מסרבת לשלם, האם תשלום על פי "שכר משוקלל" כפי שהצעת, יוכל לעמוד במבחן משפטי? דהיינו – האם זה יספיק להוכיח ששילמנו את כל שנדרש ולא יכולנו להכריח את העוזרת לשלם את חלקה?
    במידה ולא – האם יש דרך אחרת (חוקית) שתאפשר לנו לקבל חזרה את התשלום שהעוזרת היתה אמורה לשלם?

    • הי פאולה,

      במסגרת החוק נדרשת הפקדה של עובד ומעסיק לקרן הפנסיה, את ההפקדה היה צריך לבצע החל משנת 2008.
      אני לא יכל לתת המלצות שלא במסגרת החוק.
      אבל כפי שאת רואה יש בדוק כל מיני פתרונות ביניים.

  19. תודה, נדב.
    למה כוונתך "פתרונות ביניים" ?
    אני רוצה לשלם את כל הפנסיה של 10 השנים האחרונות רטרואקטיבית בתשלום אחד (כ 5000 ש"ח) ולהיות 'שקטה' אך העוזרת הסבירה לי שהיא אינה יכולה לשלם/להחזיר לי את חלקה הרטרואקטיבי (1500 ש"ח).
    אילו "פתרונות ביניים" עומדים ברשותי?
    המשמעות של קיזוז שכרה בכל חודש עד לשכר מינימום יגרור אותנו עוד שנים קדימה של קיזוזים …

    שוב תודה

  20. הי נדב
    שילמתי לקרן הפנסיה של עוזרת הבית שלי תשלום רטרואקטיבי של השנים 2012-2018.
    שילמתי את חלקה+חלקי+פיצויים ע"פ חוק בהפקדה אחת. סה"כ כ 4,000 ש"ח.
    ההסכם המילולי ביני ובין העוזרת היה שאת החלק שלה (מעל 1,000 ש"ח) היא תחזיר לי בהדרגה ע"י שנוריד מהשכר המשולם לה מכאן והלאה "תשלום" קבוע עד לסגירת החוב שלה אליי.
    ואולם, מיד כשהודעתי לה ששילמתי את כל הסכום, היא הודיעה שבעצם אינה יכולה לעמוד בתשלומי ההחזר מצידה ואינה מוכנה להורדת שכר ולכן מפסיקה לבוא לעבוד אצלי.
    מה ביכולתי לעשות כעת?
    האם אוכל לאלץ את קרן הפנסיה להחזיר לי את חלק העובדת מהסכום שכבר שילמתי?
    האם אוכל למנוע ממנה משיכת כספי הפיצויים מקרן הפנסיה עד שלא תסדיר את חובה מולי?

  21. שלום,
    עוזרת בית החלה לעבוד אצלי מה- 10.1.2018 ולא היתה לה פנסיה קודמת (פותחים לה קרן חדשה).
    אשמח למענה לשאלותיי הבאות:
    1. להבנתי אני אמורה לשלם לה החל מה- 10.7.2018 – האן נכון, או שאני אמורה לשלם לה רטרואקטיבית מינואר?
    2. אני לא מעוניינת לשלם את חלקה ישירות ומעדיפה שהיא תעביר את התשלום לקרן – האם זה מעוגן בחוק ואני מכוסה?
    3. האם אני חייבת להפריש כסף לפיצויים? זה נתון לשיקול דעתי או שאני מחוייבת?

    • הי לירון,

      1. לעובד שלא היה לו הסדר קודם יש להפקיד תוך 6 חודשים ממועד תחילת עבודתו. לא צריך לבצע הפקדה רטרו.
      2. אין אפשרות להעביר רק את חלקך לקרן. עלייך להעביר לקרן, הפקדץ עובד, מעסיק ופיצויים.
      3. את חייבת להעביר לפחות 6% מהשכר לטובת רכיב הפיצויים. סעיף זה ישאר בידי העובדת גם במידה ותעזוב את עבודתה.

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *

שינוי גודל גופנים
%d בלוגרים אהבו את זה: