מחשבון הטבות מס לשכיר מאפשר לכם לחשב כמה נדרש להפקיד לפנסיה עבור שכר לא מבוטח. בנוסף שכירים להם יש הכנסה נוספת כעצמאים יכולים לחשב מה הפקדה שתזכה אותם בהטבות מס.
שכירים שיש להם יש הכנסה לא מובטחת או הכנסה נוספת במעמד עצמאי יכולים להפקיד באופן עצמאי לחיסכון הפנסיוני ולקבל הטבת מס על ההפקדה בהתאם לסעיף 45 או 47 לפקודת מס הכנסה.
המחשבון מבצע את החישוב על בסיס שנתי ומאפשר לחוסכים שלא הפקידו בכל השנה לחשב כמה נדרש להפקיד כדי לנצל את הטבות המס.
איך יודעים כמה להפקיד?
המחשבון יבצע את החישוב, לכם נשאר רק להכניס את הנתונים
שכיר שיש לו רכיבי שכר לא פנסיוני יכל להסתכל בתלוש המשכורת האחרון שלו ולראות את ההכנסה השנתית ואת ההכנסה המבוטחת (את הנתונים יש לראות תחת הנתונים המצטברים). המחשבון יחשב את ההפקדה הנדרשת לצורך מקסום הטבות המס.
הפער בין ההכנסות יכל לנבוע מרכיבי שכר כמו שעות נוספות, עמלות שווי רכב וכד'
שכיר שיש לו הכנסה נוספת כעצמאי, יוסיף את ההכנסה השנתית כעצמאי לאחר כל הניכויים המותרים לשדה של הכנסה שנתית.
לדוג'
ליוסי יש הכנסה שנתית מבוטחת כשכיר בגובה 120,000 ש"ח ובנוסף יש לו הכנסה שנתית כעצמאי בגובה 60,000 ש"ח.
בשדה הכנסה שנתית יש להקיש 180,000 ש"ח ובשדה הכנסה מבוטחת לרשום 120,000 ש"ח.
המחשבון לא מתאים למי שהכנסתו כשכיר נמוכה והכנסה שלו כעצמאי גבוהה.
המחשבון לא מהווה המלצה לביצוע הפקדה והוא לא מחליף יעוץ אישי עם בעל רישיון או עם יועץ מס.
קריאה נוספת:
מחשבונים נוספים באתר
מחשבון הטבות מס לשכירים
המחשבון מאפשר לכם לחשב את ההפקדה הנדרשת במעמד עצמאי לשכיר שיש לו שכר לא מבוטח או הכנסה נוספת כעצמאי בהתאם לסעיף 47.
הטבות מס לעצמאי שהוא גם שכיר
עצמאי שהוא גם שכיר יכל להפקיד לפנסיה מעבר לחובה של פנסיית חובה לעצמאים ולקבל הטבות מס נוספות. הטבות המס לעצמאי שהוא גם שכיר הם בקיזוז ההטבות שניצל כשכיר ותלויות בגובה השכר המבוטח כשכיר.
רוצים להגיע עם יותר כסף לפנסיה?
רוצים להפסיק לפחד מהחיסכון הפנסיוני?
אנחנו מזמינים אותך להגיע לפגישת תכנון פנסיוני אישית
למידע נוסף על שירות תכנון פנסיוני אישי https://pensuni.com/?page_id=7283
היי,
במידה ואישה ילדה בשנת המס הזאת וקיבלה דמי לידה – כ 40 אש"ח מביטוח לאומי. כהכנסה עבור חופשת הלידה ( 15 שבועות).
ובכנגד התקופה של חופשת הופרשו כספים לפנסיה ( מעסיק + עובד).
איך מתייחסים במחשבון להכנסה מבל"ל.
ואיך מתייחסים להכנסה מדמי אבטלה כהכנסה וזיכוי / ניכוי מול הכנסה זאת ?
תודה
ממספר בדיקות שעשיתי ההכנסה מקצבאות ביטוח לאומי תחשב כהכנסה לא מבוטחת בגינה ניתן להפקיד לחיסכון הפנסיוני, אני מציע לעשות בדיקה נוספת בקבוצות של יועצי מס.
גמלאי שמקבל גמלה מהמעביד.
האם נחשב לשכיר או כעצמאי.
האם יש מחשבון לגמלאים?
הי יחזקאל,
עדיין לא בניתי מחשבון לגמלאים, אל פנסיה שמקבל הפנסיונר (למעט קצבת זקנה של ביטוח לאומי) מתייחסים להכנסה לא מבוטחת בגינה ניתן לבצע הפקדות לחיסכון הפנסיוני
שאלה לגבי הפקדות בקופת גמל:
האם אני יכול לבצע קיזוז מס מההפקדות?
כלומר נניח שמשכורתי ברוטו היא 200 אלף ש"ח לשנה והפקדתי 50 אלף ש"ח לקופת גמל.
האם מס הכנסה יקח ממני מס רק על 150 אלף ש"ח?
הי ארנון,
הטבות מס בחיסכון הפנסיוני מתחלקות לשניים ניכוי וזיכוי, ניכוי יקטין את ההכנסה החייבת וזיכוי יקנה החזר מס בשיעור של 35% מהפקדה.
שים לב שההפקדה מוגבלת בתקרה (והיא לא מגיעה ל- 50 אלף ש"ח)
מידע נוסף יש בקישור הבא https://pensuni.com/?p=1532
שאלה לגבי הפקדות מפוצלות למספר חסכונות פנסיונים: איך אפשרי במחשבון לחשב הפקדה של לדוגמא 50% לביטוח מנהלים הפרשה של 5% מעסיק, 5% עובד ו 8.33% פיצויים. והפקדה לקרן פנסיה של 50% בהפרשה של 7% מעסיק, 7% עובד, 8.33% פיצויים? תודה מראש על המענה.
אכן, לא נראה לי שאני אתן לזה מענק בזמן הקרוב.
איך אפשר להשיג סוכן שיכול לעזור בזה? פניתי לכמה סוכנים/ חברות אבל או שלא מכירים או שלא ששים כי כנראה אין להם הרבה רווח לפנסיה חדשה לבעל הכנסה נמוכה… 🙁
נכון, רוב הסוכנים באמת לא ירצו לטפל בזה
אבל אתה לא חייב סוכן, אחרי שחישבת את הסכום, אתה יכל לפתוח קופה באופן דיגיטלי באחת החברות ולהעביר אליה את הכסף
אני לא בטוח שאני מסתדר. אין לי כלל הפרשות מעסיק. הווה אומר כל השכר שלי לא מבוטח וכלל לא בטוח שאני מגיע לרף המס וזה בכלל כדאי לי (מעדיף לא להפריש לפנסיה אם אין הטבת מס)
מילאתי רק 80,000 בהכנסה שנתית (הערכה – יהיה סביב 75-90) וכל השאר 0% / 0.
בטבלת התוצאות קיבלתי 4000 (שורה 1), 4000 (שורה 5) ו8000 (שורה 6)
1. להפקיד 4000 או 8000 כדי לקבל הטבה?
2. מה לגבי 2.25 נקודות זכות?- זה כבר מעל 5000 ש"ח זיכוי לא? חוצה את ה4000 (במידה וזה ההמלצה להפקדה)
3. כמו כן האם אני יכול להזדכות בנקודות זכות והחזר על הפנסיה על מס רווחי הון ששילמתי באותה השנה?
תודה 🙂
אם אתה שכיר, אתה משלם מס על בסיס חודשי. אתה צריך לדעת האם אתה חייב במס. בהתאם לנקודות זיכוי הכנסה מעבר ל- 60,000 חייבת כבר במס ותוכל להתקזז עליו להפקדות לחיסכון פנסיוני.
תודה על התוכן נדב,
שאלה, אני שכיר, ועמית מוטב
המעסיק מפקיד עבורי עבור סעיף 47, אבל רק 11% בעבור הניכוי,
אני גם זכאי לעוד 5% עבור זיכוי (לפי המחשבון)
האם אני יכול להפקיד את ה 5% הנוספים עבור קופת גמל על שם אשתי, ולהגיש בקשה להחזר מס?
במידה וכן, באיזה סעיף עלי למלא בטופס 135עבור הכספים שהופקדו על שם אשתי, סעיף 135 או 180 ?
הי עידו,
ניתן להפקיד את הכספים בקופה על שם אשתך. אני נעזר ברואה חשבון לצורך הגשת דוח שנתי, הוא ממלא את הסכום בשדה 135 (על שמך כאמור ולא על שם בן הזוג)
תודה,
שאלה נוספת
הרעיון להפקיד על שם האישה הוא בעצם בשביל לשלם פחות מס על הקצבה בפרישה, נכון?
ובעצם קראתי פה בבלוג על "סעיף 9א לפקודת מס הכנסה" " קיבוע זכויות" שמעניק היום הטבה נוספת של כ 50 אלף בשנה ובשנת 2020 תגדל עוד יותר.
אז בעצם אם לפי הערכה שלי, במידה והקצבה שלי צפויה לגדול בעזרת סעיף 47 מ 13 אלף בחודש ל 20 אלף בחודש,
אז אני עדיין יהיה מתחת לתקרה שחייבת במס (ע"י מילוי טופס קיבוע זכויות) האם זה נכון? כלומר בסכומים האלה אין צורך לפצל את סעיף 47 על שם האישה?
הסכום הפטור היום הוא 4,425 ש"ח בתוספת נקודות זיכוי קצבת זקנה פטורה היא כ- 10,000 ש"ח
ככל וקיים פער משמעותי בין הכנסות בני הזוג כדאי לבצע את האיזון הזה
הי נדב לא מסתדר לי הנתונים במחשבון אנא עזרתך
אדם שכיר וגם עצמאי.
שכר מבוטח כשכיר 60,000 לשנה – 5000 ₪ לחודש (כל השכר מבוטח) הפרשות לקרן פנסיה 19.5% סה"כ הפקדות שנתיות כשכיר (עובד ומעביד) 11,700 ₪ .
הכנסות שנתיות כעצמאי בנוסף 120,000 ₪
האדם מעוניין להפקיד עוד 10,000 ₪לשנה שיחשבו לו לניכוי (הדגש על ניכוי) (יהפוך לפיכך לעמית מוטב) .
השאלה : כמה יידרש להפקיד כעצמאי לצרכי קבלת הניכוי האמור לשנה (10,000 ₪ ) ?
האם חייב גם להפקיד במקביל לקבלת זיכוי או יכול לבקש הפקדות רק כניכוי ? (שזה מה שהוא מעוניין )
הי אבי,
ראשית הדברים שאני כותב לא באים להחליף יעוץ
להבנתי מחוברת דע את זכויותך של רשות המיסים ניתן לבקש ליחס את ההפקדות קודם לניכוי, ראה בחוברת הנחיה כיצד לבצע זאת. בהכנסה שאתה מציין נראה לי שעדיף לנצל קודם זיכוי במס של 35% ולא ניכוי במס.
ראה מעמוד 51 בחוברת
היי נדב
קודם כל, אחלה מחשבון, היה ממש חסר באינטרנט כזה מחשבון, אז טוב שהרמת את הכפפה, ותודה רבה גם עליו וגם בכללי על הבלוג!!!
אני רואה במחשבון ששכיר שמפקידים עבורו את המקסימום לקרן השתלמות, יכול להפקיד עוד כ3440 ש"ח כעצמאי ולהנות מהטבות מס על סכום זה.
האם מדובר על ההטבות במס הכנסה על הכנסתו כעצמאי?
או שמדובר בהטבות מס רווח הון?
אם מדובר בהטבה במס הכנסה, מה תהיה התקרה שהוא יכול להפקיד עליה עבור מס רווחי הון?
תודה
תודה רבה דור,
הסכום שמופיע במחשבון הוא הסכום שיקנה הטבת מס בהפקדה לקרן השתלמות,
להבנתי התקרה המוטבת בקרן ההשתלמות היא נפרדת לשכיר ולעצמאי
שאלה,
קראתי באחד מהפרסומים שלכם,- ואני מעוניין "להבין יותר טוב".
שמגיל מסוים ,רווחים בסכומים "נמוכים" ממכירת מניות פטורות ממס.
האם זה נכון?
נ.ב -מהסעיף בפקודת מס הכנסה.?
באיזה פוסט קראת? אתה יכל לצרף קישור?
בעיקרון החל מגיל 60 מתייחסים להכנסה להכנסה פאסיבית בהתאם למדרגות המס השולי כך שבמידה שאין הכנסות נוספות במקום מס של 25% ריאלי תשלם מס של 10%.
נדב שלום,
אשמח אם תוכל להתייחס, מהן הטבות המס להן זכאי שכיר אשר נתוניו הם כדלקמן:
הכנסה שנתית 139,727
הכנסה מבוטחת 85,870
מעל גיל 50
תודה
שכיר שמפקיד במעמד עצמאי כנגד שכר שאינו מבוטח לפי סעיף 47, האם זה נחשב לקצבה מזכה או קצבה מוכרת ?
הפקדה שמעניקה הטבות מס נחשבת קצבה מזכה
שלום נדב,
אני שכיר שרוצה להפקיד הפקדה עצמאית לקופת גמל כדי לנצל את הטבות המס לפני סוף 2023.
במשך השנה היה לי אבדן כושר עבודה שקיבלתי בגינו קצבאות מביטוח האכ"ע וגם מקרן הפנסיה, ובהמשך השנה חזרתי לעבוד.
1. האם הכספים שקיבלתי *מביטוח האכ"ע* נחשבים גם הם כהכנסה לא מבוטחת שניתן להפריש בגינה לקבלת הטבות המס?
2. האם כספי קצבת הנכות שקיבלתי *מקרן הפנסיה* נחשבים גם הם כהכנסה לא מבוטחת שניתן להפריש בגינה לקבלת הטבות המס?
3. כיוון שרוב השנה הייתי באבדן כושר, אז אם אני לוקח את רק את ההפקדות על שכר המבוטח בזמן שעבדתי, יוצא שאני לא עמית מוטב (סה"כ הפקדות לפנסיה כ 20,400). השאלה היא במידה וקצבת הנכות מקרן הפנסיה נחשבת כהכנסה מבוטחת, איך בדיוק אני מחשב את ההפקדות כדי להבין אם אני כן עמית מוטב?
תודה רבה מראש
הבנתי שקצבאות הנכות והאכ"ע נחשבות כשכר לא מבוטח.
הצבתי במחשבוני המס: פעם במחשבון השנתי ופעם בחודשי (חילקתי ב 12) וציפיתי שסכום ההפקדה יצא זהה (כלומר סכום שנתי להפקדה פי 12 מסכום חודשי) אך להפתעתי יצאו מספרים שונים לגמרי.
אשמח אם תוכל בבקשה לבדוק את המחשבונים ולעדכן איזה מהם הנכון?
תודה רבה
ההבדל הוא שבחישוב החודשי "הפקדה חודשית לניכוי למי שהוא לא עמית מוטב" היא 0
ואילו בחישוב השנתי "הפקדה שנתית לניכוי למי שהוא לא עמית מוטב" שונה מ אפס (5,640).
מאמין שלפי מידע זה תוכל לדעת באיזה מהמחשבונים הבעיה.
אשמח כאמור אם תוכל לעדכן איזה מהמחשבונים הוא הנכון
בוקר טוב,
תרשום לי את המספרים ואנסה לחשב ידנית,
לא בטוח שאני אצליח לבדוק את המחשבונים עד לסוף השנה
בוקר טוב,
שכר מבוטח ממעסיק: 98,574 לפי: 6% עובד, 6.5% מעביד, 8.33% פיצויים
(לא עמית מוטב).
סה"כ שנתי (מבוטח +לא מבוטח שכולל שכר, קצבת ביטוח אכ"ע, וקצבת נכות מק.הפנסיה): כ-300,000.
השאלה כאמור כמה אני צריך להפקיד בנוסף, כדי למצות את הטבות המס?
תודה רבה!