האם הכספים בקרן הפנסיה הולכים לאיבוד במקרה של מוות?

אני בן 30 ואין לי שאירים, האם במקרה מוות הכספים שנצברו בקרן הפנסיה ילכו לאיבוד?

ישנה דעה רווחת לגבי קרן הפנסיה שבמקרה של מוות הכספים שנמצאים בה הולכים לאיבוד. הדעה הזאת נשענת על כך שקרן הפנסיה פועלת לפי עיקרון הערבות ההדדית בין חבריה. אבל צריך להפריד בין המקרים, מקרה מוות של פורש לפני היציאה לפנסיה ומקרה מוות של פורש שהמיר את החיסכון לקצבה חודשית.

במקרה של מוות של חוסך לפני היציאה לפנסיה, הכספים שנצברו בקרן לא ילכו לאיבוד. במידה שיש לחוסך שאירים הם יקבלו את הכספים על בסיס השכר המבוטח או הצבירה בקרן (הגבוה מבניהם) ובמידה ולחוסך אין שאירים כמו במקרה הזה, המוטבים או היורשים יקבלו את הסכום שנצבר כסכום חד פעמי.

במקרה של מוות לאחר היציאה לפנסיה, הרי במועד היציאה לפנסיה ממירים את החיסכון הפנסיוני לקצבה חודשית בהתאם למסלול הפרישה שנבחר. מרגע זה אין יותר צבירה בקרן וישנה התחייבות לשלם קצבה חודשית. במידה והפורש הינו פורש יחיד והוא בחר במסלול ללא תקופת תשלומים מובטחים, תחושב הקצבה החודשית בהתאם למקדם המבטיח קצבה לפורש בלבד. במקרה מוות של הפורש, אפילו לאחר קצבה אחת תסתיים ההתחייבות של קרן הפנסיה.

במידה שהפורש חושש ממקרה מוות מוקדם הוא יכל לבחור תקופת תשלומים מובטחים, עד 240 חודשים, במקרה של מוות יתרת התשלומים אותם הוא לא ניצל יועברו כסכום חד פעמי (חייב במס) לידי המוטבים או היורשים.

חשוב לזכור כי במידה והפורש בחר תקופת תשלומים מובטחים, מקדם ההמרה יהיה גבוה משמעותית מהמקדם ללא תקופת תשלומים וקצבת הזקנה שלו תהייה קטנה יותר.

>>>עוד על מסלולי הפרישה בקרן הפנסיה