העלאת שכר המינימום והפנסיה שלך

העלאת שכר המינימום משפיעה על עשרות אלפי עובדים ומעסיקים במשק, אך היא גם משפיעה על החוסכים. החל מאפריל יהיה ניתן למשוך סכום גבוה יותר לבעלי הכנסות נמוכות, מנגד למשוך סכומים קטנים יותר מקרן פנסיה ותיקה.

החל מהראשון לאפריל 2023 שכר המינימום לחודש עומד על 5,571.75 ש"ח לעומת 5,300 ש"ח כפי שהיה בשנים האחרונות. שכר המינימום לשעה לעובדים שעתיים לא יפחת מ-30.61 ש"ח לשעה לפי צו ההרחבה בדבר קיצור שבוע עבודה ל 42 שעות.

חוק שכר מינימום מחשב את השכר לשעה על בסיס 186 שעות עבודה חודשיות, ולכן תשלום שכר לשעה שהוא פחות מ-29.95 ש"ח ייחשב כעבירה פלילית.

העלאת שכר המינימום תשפיע על עשרות אלפי עובדים במשק, בהם עובדים בענף הסיעוד, התיירות ואפילו עובדי מדינה. אך מעבר להשפעה הישירה שיש להעלאת שכר המינימום על הנטו של העובד ועל ההפקדות לפנסיה, להעלאת שכר המינימום ישנה השפעה נוספת על החיסכון הפנסיוני, על משיכה לבעלי הכנסות נמוכות ועל משיכת כספים מקרנות פנסיה ותיקות.

משיכת כספים מהחיסכון הפנסיוני לבעלי הכנסות נמוכות

משיכת כספים מהחיסכון הפנסיוני נחשבת משיכה שלא כדין החייבת במס בשיעור של 35% על כספי התגמולים, למעט מספר מקרים המכונים מצבי המסכנות. אחד המקרים שנכנס תחת ההגדרה של מצבי המסכנות הוא הכנסה הנמוכה משכר המינימום, או במקרה שישנם ילדים כפל שכר המינימום.

לצורך הדוגמה,

יחיד עם הכנסה חודשית בגובה 2,500 ש"ח יכל למשוך את הפער בין הכנסתו לבין שכר המינימום ללא מס.

לצורך המשיכה יש למלא טופס 159א ולהגישו לקרן הפנסיה או לקופת הגמל לצורך המשיכה יחד עם המסמכים המעידים על גובה ההכנסה (אישור קצבאות ביטוח לאומי ותדפיס חשבון בנק).

יחיד או זוג עם ילד יכולים למשוך עד פעמיים שכר המינימום, כיום 11,143.5, בניכוי הכנסותיהם המשותפות. שימו לב כי במבחן ההכנסות נבדקות ההכנסות של שני בני הזוג, דיבידנדים וכן קצבאות אחרות שהם מקבלים מביטוח לאומי.

משיכת כספים מקרן פנסיה ותיקה

ראינו כי העלאת שכר המינימום משפרת את מצבם של החוסכים המבקשים למשוך כספים ללא מס מהחיסכון הפנסיוני שלהם ומקנה להם תקרה גבוהה יותר לצורך משיכה. אך בעבור העובדים המבקשים למשוך כספים מקרן פנסיה ותיקה (היוון כספים) העלאת שכר המינימום מקטינה את סכום המשיכה.

מקרן פנסיה ותיקה לא ניתן למשוך כספים, אלא ניתן לבצע היוון כספים בלבד ובתנאי שלאחר ההיוון גובה הקצבה לא יפחת משכר המינימום. העלאת שכר המינימום תגדיל את הקצבה שמעליה ניתן להוון.

מתוך טופס תביעת זקנה בקרנות הפנסיה הותיקות, הסכום המינימאלי שניתן להוון הוא 5% מקצבת הזקנה ולכן  רק אם סכום הקצבה הינו לפחות 5,865 ש"ח, ניתן לבצע היוון, של כספים מקרן הפנסיה הותיקה ( וגם זאת בכפוף לכך שהבקשה להיוון הוגשה לא יאוחר מ 60 יום…מתחילת קבלת הקצבה).

פורשים שיש להם קצבה קטנה יותר מקרן הפנסיה הותיקה, אך הקצבה שלהם עולה על הקצבה המזערית, בשנת 2023 – 4,850 ש"ח, יכולים לבצע היוון ממוצרים אחרים שברשותם (קופות גמל, ביטוחי מנהלים או קרנות פנסיה חדשות) באמצעות קיבוע הזכויות. אך הם לא יוכלו להוון כספים מקרן הפנסיה הותיקה.