צרכנות

משיכת כספי פנסיה על ידי תושבי חוץ

אני מתגורר בחו"ל כבר כמה שנים האם אני יכל למשוך את כספי הפנסיה שלי ללא מס? האם יש אלטרנטיבות אחרות למשיכת הכספים?

ישראלים שניתקו תושבות או ישראלים שיצאו לרילוקיישן כדאי שיבחנו את מצבו של החיסכון הפנסיוני שהשאירו מאחור בארץ. במקרה של ניתוק התושבות בישראל וקבלת אזרחות מעבר לים משיכת הכספים, אפילו כספים פטורים, יכולה להיחשב לאירוע מס במדינת היעד.

יצאתי לרילוקיישן מה כדאי לעשות עם כספי הפנסיה?

את המעבר לחו"ל נחלק לשלושה שלבים. בשלב הראשון עד 24 חודשים ממועד היציאה, עדיין אין החלטה לגבי המשך השהייה בחו"ל , בשלב הזה עדיין כדאי לשמר את הכיסוי הביטוחי. בשלב השני, נגמר הכיסוי הביטוחי אך עדיין אין ודאות לגבי המשך השהייה בחו"ל ולא מתכננים לנתק תושבות. בשלב השלישי – לקראת ניתוק תושבות וקבלת אזרחות.

שלב ראשון : שמירת הכיסויים הביטוחיים

בשלב הראשון של הרילוקיישן כדאי שתשאלו את עצמכם לכמה זמן מתוכננת הנסיעה והאם אתם מתכננים לחזור לישראל בעתיד. ככל שאתם עדיין לא יודעים לענות על השאלה הייתי משמר את החיסכון הפנסיוני שקיים בארץ. חשוב לזכור כי בחיסכון הפנסיוני קיימים כיסויים ביטוחים למקרה מוות ולאבדן כושר עבודה שמבטחים אתכם גם כאשר אתם מתגוררים בחו"ל.

את הסדר הריסק בקרן הפנסיה ניתן לשמר עד לתקופה של 24 חודשים, בתקופה הזאת אתם יכולים לשלם על הסדר הריסק מתוך החיסכון הקיים (מתוך הצבירה) ולא באמצעות כרטיס אשראי.

מלבד הביטוח שקיים בחיסכון הפנסיוני קיים, במקרים רבים, גם ביטוח בריאות פרטי. חשוב לבדוק את מעמד הביטוח הפרטי בחו"ל ובמיוחד לאחר ניתוק תושבות. בבלוג השמיכה התייחסו לנושא זה בהרחבה ולהבדלים בין הפוליסות השונות.

מכיוון שהביטוח הבריאות הפרטי לא יעניק לכם שירות רפואי בחול יש לרכוש לתקופה הראשונית ביטוח נסיעות לחו"ל ואפילו ביטוח בריאות פרטי המיועד לישראלים שעתידים לשהות בחול תקופה ארוכה.

שלב שני : שלב ההמתנה

בשלב השני, הסתיימה תקופת הסדר הריסק בקרן הפנסיה אך אתם עדיין לא יודעים האם אתם עתידים לחזור לארץ. בשלב הזה יתכן שכדאי להעביר את כספי קרן הפנסיה אל קופת גמל. בצורה הזאת חס וחלילה במקרה של מוות ישולמו הכספים למוטבים כסכום חד פעמי ולא כקצבה חודשית על בסיס החיסכון הקיים בקרן. מנגד, במידה שתחזרו בעתיד לארץ עדיין יעמוד לרשותכם החיסכון הפנסיוני אותו צברתם.

שלב שלישי : משיכת הכספים

במידה שחלפו יותר מ- 24 חודשים מאז שיצאתם לרילוקיישן כדאי להתחיל לחשוב מה לעשות עם החיסכון, ככל שאתם מתכננים להשתקע בחו"ל יש לבחון את היבטי המיסוי על כספי הפנסיה שנותרו בארץ. האם יהיה כדאי להמיר אותם לקצבה בעתיד או למשוך אותם כיום, ישנם מקרים, במיוחד בארצות הברית בהם כספי פנסיה הפטורים ממס בארץ יחשבו כקצבה חייבת בארצות הברית.

יתכן שאת הכספים יהיה כדאי למשוך עוד לפני קבלת האזרחות.

>>>להתעמקות באמנות המס השונות

אני לא מתכנן לחזור לארץ האם ניתן למשוך את הכספים ללא מס?

משיכת כספי החיסכון הפנסיוני שלא כקצבה חודשית נחשבת כמשיכה שלא כדין החייבת במס בשיעור של 35%. ישנם מספר מקרים בהם משיכת הכספים תהייה פטורה ממס.

  1. משיכת כספים מקרן השתלמות נזילה
  2. משיכת כספים מחיסכון הוני בקופת גמל או ביטוח מנהלים
  3. משיכת כספי תגמולים מקופה לקצבה שהופקדו עד לשנת 2000
  4. משיכת כספי פיצויים בכפוף להצגת טפסי 161 של המעסקים מהם אתם מבקשים למשוך את הכספים

ישנם מספר מקרים נוספים בהם יהיה ניתן למשוך את הכספים ללא מס או במס מופחת, מקרים אלה מכונים "מצבי מסכנות" ונגענו בהם בהרחבה כאן וכאן.

בנוסף, חשוב לדעת כי חלק מהחברות לא יבצעו משיכה של הכספים לחשבונות בנק בחו"ל ולכן מלבד נושא המיסוי כדאי לשקול את תהליך המשיכה עוד לפני ניתוק התושבות.

מעבר לנושא המיסוי בארץ יש לבחון האם למשיכת הכספים יש השפעה על הדוחות שאתם נדרשים להגיש במדינה שאתם מתגוררים. בנושא זה מומלץ להתייעץ עם רואה החשבון המקומי המלווה אתכם.

אחד מהשירותים שאנחנו מציעים באתר הוא סיוע בפדיון כספים, אתם מוזמנים לפנות אלינו ואנו נבחן האם ניתן להקטין את חבות המס בארץ על פדיון הכספים.

>>>משיכת כספים מהחיסכון הפנסיוני

רוצים להגיע עם יותר כסף לפנסיה?
רוצים להפסיק לפחד מהחיסכון הפנסיוני?
קורס הפנסיה הדיגיטלי של : פנסיוני להבין את הפנסיה הוא הפתרון עבורכם
כנסו לקורס הפנסיה הדיגיטלי שלנו https://pensuni.com/?page_id=7203

משיכת כספי פנסיה על ידי תושבי חוץ by

נדב טסלר

נדב טסלר, מתכנן פרישה, משמש כסמנכ"ל מקצועי בקוואליטי שירותים פיננסים לשעבר סמנכ"ל מקצועי בהלמן אלדובי קופות גמל ופנסיה, ומנהל המוצר באגף השיווק במנורה מבטחים. מרצה כיום במכללת נתניה ומכללה לפיננסים BDO. בעל הבלוג : פנסיוני, להבין את הפנסיה. לנדב תואר M.A במנהל עסקים מהמכללה למנהל, B.A במנהל עסקים מאוניברסיטת בן גוריון והוא מחזיק רישיון סוכן ביטוח פנסיוני מטעם רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון.

תגובות

  1. שלום נדב
    אני חיי כבר 20 שנים בחו"ל ואני רוצה למשוך את כספי הפנסיה.
    לי יש ביטוח חיים כולל חיסכון. האם ניתן למשוך את הכסף לפני גיל 65?
    אם כן, איזה אחוז צריך לשלם למס ההכנסה?
    איך מבקשים פטור ? ואם מקבלים פטור עדיין צריך לשלם מס רווח הון ?
    תודה רבה

    1. על חיסכון פנסיוני אין מס רווחי הון, המשיכה נחשבת כמשיכה שלא כדין וחייבת במס בשיעור של 35%.
      לאורך האתר יש מקרים שונים שמאפשרים להקטין את חבות המס.
      ככל שמדובר בפוליסת פרט – אליה הפקדת באופן פרטי ולא בפוליסה פנסיונית, ישנם כללים אחרים למשיכת הכספים. במידה שמדובר בהפקדות להון, הכספים יהיו חייבים במס רווחי הון בהתאם למועד ההפקדה והשינוי בשיעור מס רווחי הון בישראל לאורך השנים. אתה יכל לראות הסבר נוסף כאן https://pensuni.com/?p=6585

  2. שלום,
    אני מקבל פנסיה תקציבית כפורש צה"ל. אם אני עובר לגור בחו"ל ומבצע ניתוק תושבות, האם אמשיך לשלם מס על הקיצבה?
    תודה

    1. כן, בישראל תמשיך לשלם מס. שים לב שאם אתה לא תושב לא תהייה זכאי לנקודות הזיכוי. יתכן שתקבל החזר מס במסגרת אמנות המס עם המדינה אליה עברת

  3. היי נדב , אם בנאדם יודע מראש הוא מנתק תושבות ברגע שעוזב את הארץ . מנתק תושבות בוודאות
    האם עדיין תמליץ להשאיר ריסק זמני למשך שנתיים ? או שבמידה וניתק תושבות עדיף לנייד לגמל ?
    שאלת המשך לזה , במידה וניתק תשובות וכן ביצע ריסק זמני , האם קרן פנסיה תשלם במקרה ביטוח ? האם יש קשר בין ניתוק תושבות
    לאישור תביעת נכון בקרן פנסיה ?

    1. כן, קרן הפנסיה תשלם את הכיסוי גם לאדם שנמצא בחו"ל או ניתק תושבות ולכן עדיין בשנה הראשונה הייתי מעדיף לעשות הסדר ריסק.
      ישנם מקרים שבהם מסיבות של מיסוי בוחרים לפדות את הכספים, אבל אלה כבר שיקולים אחרים (בעיקר אזרחי ארצות הברית)

  4. נדב שלום
    אני תושב דנמרק ומשלם מס בדנמרק בלבד (יש הסכם מס וביטוח סוציאלי בין ישראל לדנמרק)
    לא מבוטח יותר בביטוח לאומי או ביטוח בריאות בארץ
    בעת קבלת תגמולים מקופה משלמת בישראל האם הקופה תנכה מס הכנסה , ביטוח לאומי וביטוח בריאות ?

  5. הי ערן,

    על פדיון כספים מקרן הפנסיה לא משלמים ביטוח לאומי, הקופה תנכה מס מהכספים בהתאם לסיווגם.
    לצורך הדוגמה, פדיון שלא כדין של כספי תגמולים חייב ב- 35% מס.

    1. נדב שלום
      אני לא מדבר על פדיון אלא על קבלת קצבה מהקופה
      האם הקופה תנכה ביטוח לאומי ובריאות ללא קשר לסטאטוס התושבות שלי ?

      1. אם לא תעביר אישורים אחרים, הקופה תנכה ממך ניכויים כדין
        בפרישה לפני גיל 67, הקופה תנכה ממך ביטוח בריאות, ביטוח לאומי ומס הכנסה.
        בפרישה לאחר גיל 67 לא ינכו ממך ביטוח בריאות וביטוח לאומי.

        שים לב שמכיוון שאתה לא תושב ישראל לא תהייה זכאי גם לנקודות זיכוי

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *

אולי יעניין אותך גם

Back to top button