מתי כדאי לצאת לפנסיה?

קרנות הפנסיה מאפשרות לך לקבל קצבה החל מגיל 60. כחלק מתכנון הפרישה יש לבחון כיצד משפיעה היציאה לפנסיה מוקדמת או דחיית הפרישה על ההכנסה הפנויה של הפורש.

למרות שגיל הפרישה לנשים עומד על 62 ושמונה חודשים וגיל הפרישה לגברים הוא 67. קרנות הפנסיה מאפשרות לכל חוסך לצאת לפנסיה מוקדמת כבר בגיל 60.

במשך שנים חונכנו לפעול בהתאם להנחה הבסיסית כי דחיית גיל הפרישה תגדיל את הקצבה החודשית, מנגד הקדמת מועד הפרישה אולי תקטין את הקצבה החודשית אך תבטיח לנו מספר גדול יותר של קצבאות.

כיצד דחיית גיל הפרישה משפיע על הגדלת הקצבאות?

דחיית מועד הפרישה תגדיל את קצבת הזקנה שלנו ממספר כיוונים

1. פרישה בגיל מבוגר פירושה קבלת מספר קטן יותר של קצבאות חודשיות. לכן הקצבה החודשית שנקבל בכל חודש תהייה גבוהה יותר. או במילים אחרות מקדם הפרישה שלנו יהיה נמוך יותר.
2. דחיית הפרישה גורמת לכסף שלנו להמשיך לצבור תשואה (ריבית) נוספת וכך להמשיך ולגדול.
3. במידה שנמשיך לעבוד, אפילו במשרה חלקית, אנחנו נמשיך להפקיד והגדיל את החיסכון שלנו בקרן

נניח כי פורש בן 59, שחסך עד כה מיליון שקלים בקרן הפנסיה מתלבט מתי לפרוש. נבחן כיצד דחיית מועד הפרישה מגיל 60 עד לגיל 70 תשפיע על גובה קצבת הזקנה שיקבל.

אותו סכום חיסכון התחלתי שיניב בגיל 60 פנסיית הזקנה של 4,872 ₪ בחודש, יניב בגיל 70 פנסיה כמעט כפולה. גובה הקצבה החודשית בגיל 70 יעמוד על 9,034 ₪.

מה השפיע על הגידול בקצבה?

קצבת הזקנה גדלה בשני אופנים, קודם כל תשואה. סכום החיסכון שעמד בגיל 59 על מליון שקלים, עומד כעת בגיל 70 על 1,579,057 ₪. דבר שני מקדם הפרישה ירד, ממקדם שעמד בגיל 60 על 211 המקדם מגיל 70 עומד על 174.

במידה שהחוסך המשיך לעבוד מגיל 60 עד לגיל 70 ולחסוך לפנסיה, החיסכון הפנסיוני שלו המשיך עוד לגדול ויהיה גבוה הרבה יותר.

בנתונים שמופיעים כאן לא נלקחו בחשבון המשך ההפקדות לקרן.

לדחיית הקצבה יש מחיר כלכלי

לכאורה משתלם להגדיל את פנסיית הזקנה, במקום לקבל קצבה חודשית מצומצמת של 4,800 ₪ אפשר להמשיך לעבוד לדחות את הפרישה בכמה שנים ובמספר שנות חיסכון להגיע לקצבה בגובה של 6,900 ₪ ואף 9,000 ₪.

דחיית גיל הפרישה הגדילה את הקצבה החודשית בממוצע ב- 400 ש"ח בעבור כל שנת דחייה. אך האם זה משתלם לכולם?

לדחיית הפרישה יש מחיר כלכלי של אבדן הקצבאות. במקרה הזה החוסך איבד 36 קצבאות מגיל 67 עד לגיל 70.

ואם נלך רחוק יותר, במשך 10 השנים בהם הוא היה יכל לפרוש מגיל 60 עד לגיל 70, הוא אמנם הגדיל את הצבירה שלו ב- 579 אלף ש"ח אבל איבד קצבאות בשווי גבוה יותר, 584 אלף ש"ח.

האם כדאי לצאת לפנסיה מוקדמת?

במקום להסתמך על כללי אצבע יש לבצע תחשיב כלכלי לכל פורש, תחשיב שמצד אחד בוחן את הצרכים שלו בפרישה ומצד שני בודק את מקורות ההכנסה שלו לאחר גיל 60.

בצד המקורות יש לשאול האם תהייה לפורש הכנסה נוספת ומאיזה גיל הוא יהיה זכאי לקבל קצבת זקנה מביטוח לאומי או זכאי לנצל הטבות מס.

נניח לדוגמה כי פורש המרוויח שכר של 15 אלף ש"ח מתלבט האם לפרוש לפנסיה מוקדמת ולהמשיך לעבוד במשרה חלקית שתכניס לו 5,000 ₪ גם לאחר גיל 60. לתהליך הזה של קבלת קצבה מהחיסכון הפנסיוני ומקביל המשך עבודה יש שם – פרישה מדומה. בפרישה מדומה עלינו לבדוק את הכדאיות הכלכלית לקבלת הקצבה, המשך עבודה תוך תשלום מס שולי גבוה יותר.

מכיוון aהוא פורש לפני גיל הפרישה, 67, הוא אינו זכאי לקצבת זקנה מביטוח לאומי או לניצול הפטור על הקצבה המזכה. ההכנסות שלו לאחר הפרישה בגיל 60 היו עומדות על 9,872 ₪

במידה aהפורש שלנו היה פורשת, מצבו היה משתנה לטובה. החל מגיל 62 ושמונה חודשים אישה זכאית לקבל קצבת זקנה מביטוח לאומי בנוסף לכך היא זכאית גם להטבת המס על הקצבה מקרן הפנסיה, הטבה בגובה 4,903 ש"ח שאינה תלויה בגובה הקצבה שתקבל.

לצורך קבלת הטבת המס עליה לבצע קיבוע זכויות ולהחליט כיצד היא רוצה לנצל את הפטור המגיע לה כפטור על קצבת הזקנה או לצורך היוון כספים / קבלת פיצויים בעתיד. את ההחלטה יש לקבל באמצעות מילוי של טופס 161ד.

קריאה נוספת:

• כמה כסף צריך בפנסיה?
• הטבות המס על הקצבה המזכה
• מה שאתם לא יודעים על קצבת הזקנה מביטוח לאומי עשוי להיות שווה לכם המון כסף

הידעת? ניתן לנצל את הפטור על קצבה מזכה החל מגיל פרישה, .62.8 לנשים ו – 67 לגברים

סך ההכנסה החודשית שלה בפרישה היתה עומדת על 12,072 ₪. הכנסה הפטורה ממס.

במקרה הזה הכדאיות לקבלת הקצבה היתה גדלה.

הידעת? הכנסה מעבודה לאחר גיל פרישה פוגעת בזכאות לקצבת זקנה מביטוח לאומי

אל תתעלמו מהמצב הבריאותי

לצד התחשיב הכלכלי, יש לבחון את מצבו הבריאותי של החוסך. מכיוון שמקדם הפרישה זהה לכלל החוסכים ואינו מעניק קצבה מוגדלת לחוסכים בעלי חיים קצרים. חוסך שיודע שתוחלת החיים שלו צפויה להיות נמוכה מזו של האוכלוסייה הכללית, צריך להקדים תשלומים מקרן הפנסיה לרבות הקדמת קצבאות זקנה.

מצד שני יתכן שאותו פורש ישאף להוריש את הכספים ולכן הכדאיות להמרת הכספים תקטן.

בשורה התחתונה

לא חייבים לפרוש מעבודה כדי להתחיל לקבל קצבה. ניתן לקבל קצבה חודשית פטורה ממס, את הכספים לחסוך או לבזבז. במקביל להמשיך הפקדות שוטפות לחסכון הפנסיוני.

בסיום עבודה יש להמיר את יתרת ההפקדות לקצבה נוספת ובמידה שחסכתם את הקצבאות שקיבלתם לאורך השנים אתם יכולים לייצר מהם קצבה נוספת.

בתכנון הפרישה יש לזכור כי קיימת הבחנה בין גברים ונשים בין גיל הפרישה לגיל הזכאות לקצבת זקנה מביטוח לאומי. בנוסף קיים פער של חמש שנים באפשרות לניצול הטבות המס על הקצבה המזכה.

לאחר מכן יש לבחון את המשמעות של דחיית הפרישה על הכנסתו הפנויה של הפורש מצד אחד ומצד שני את המחיר הכלכלי הכרוך באבדן קצבאות הזקנה.

פורסם במקור בגליון חג הפסח של מגזין אדוויזרלנד