ניוד ביטוח מנהלים לקרן פנסיה? עשה ואל תעשה

האם כדאי להעביר ביטוח מנהלים לקרן הפנסיה? ניוד ביטוח המנהלים לקרן הפנסיה עשוי להוזיל את דמי הניהול ואת עלות הכיסוי הביטוחי שישלם החוסך ובמרבית המקרים הוא אכן כדאי. ישנם מספר מקרים בהם לא כדאי להעביר את ביטוח המנהלים לקרן הפנסיה. לפחות לא באופן אוטומטי.

הן ביטוח מנהלים והן קרן הפנסיה הם מוצרי חיסכון פנסיוני אליהם ניתן להפקיד כספים במסגרת מקום העבודה או באופן עצמאי. בעבר נגענו במספר דגשים בהבדל בין קרן הפנסיה לביטוח המנהלים (בהם סוג התקשרות : חוזה אישי מול תקנון, הכיסוי לאבדן כושר עבודה, המקדם המובטח וכמובן דמי הניהול) והיתרונות של כל אחד מהמוצרים.

במרבית המקרים הפער בדמי הניהול ועלות הכיסויים הביטוחים הם הגורמים למעבר מביטוח מנהלים לקרן הפנסיה (גם ניוד ביטוח מנהלים עם מקדם מובטח) בדקות הקרובות נבחן האם בכל מקרה כדאי לבצע ניוד כספים מביטוח מנהלים לקרן פנסיה ובאיזה מקרים למרות הפער בחיסכון לגיל פרישה כדאי להישאר בביטוח המנהלים.

האם ניתן להעביר כספים מביטוח מנהלים לקרן הפנסיה?

בהתאם לתקנות, ניתן להעביר אל קרן הפנסיה כספים ממקורות פנסיונים מגוונים בהם קופת גמל, פוליסת ביטוח מנהלים ואפילו קרן השתלמות נזילה.

כך שמבוטח בביטוח מנהלים יכל בכל שלב להעביר כספים מפוליסת ביטוח המנהלים שברשותו אל קרן הפנסיה ולהוזיל את דמי הניהול שהוא משלם.

בהקשר הזה יש לזכור שני סייגים:

• הפקדות לביטוח המנהלים שעולות על תקרת ההפקדה לקרן הפנסיה המקיפה
• ניוד חלקי של פוליסת ביטוח המנהלים כאשר המבוטח ממשיך להיות פעיל באותה הפוליסה

הפקדות מעבר לתקרת ההפקדה לקרן הפנסיה

הפקדה לקרן הפנסיה מוגבלת בתקרה חודשית שעומדת בשנת 2023 על 4,866 ש"חבחודש (לתקרות נוספות), תקרה זו מייצגת הפקדה חודשית משכר של כ – 23,000 ש"ח. במידה והרווחת יותר ותבקש לנייד את היתרה הצבורה בביטוח המנהלים לקרן הפנסיה סכום העולה על 58,400 ש"ח עבור כל שנת הפקדה, הכספים שתעביר מביטוח המנהלים יגלשו לקרן פנסיה משלימה.

במידה ואתה מרוויח יותר מ- 20,000 שקלים לא מספיק להפקיד רק לקרן פנסיה מקיפה ואתה נדרש במוצר פנסיוני משלים נוסף (קרן פנסיה משלימה, קופת גמל או ביטוח מנהלים) ולכן יש לבחון את כדאיות המהלך. (עוד על כך בהמשך)

לקריאה נוספת:

מרוויח מעל 20,000 שקלים לאן להפקיד את הכסף?

ניוד חלקי של פוליסת ביטוח מנהלים אל קרן פנסיה מקיפה

בעבר חוסכים רבים ביקשו לנצל את שני העולמות, גם המקדם המובטח בביטוח המנהלים וגם דמי הניהול הזולים בקרן הפנסיה. חוסכים אלו ביקשו לבצע ניוד חלקי של הכספים שנצברו בביטוח המנהלים ובכך להוזיל את דמי הניהול מהצבירה ובמקביל להמשיך את ההפקדות על השכר הגבוה לפוליסת ביטוח המנהלים ברשותם.

נניח לדוגמא חוסך עם שכר של 25,000 שקלים שצבר בביטוח המנהלים 350,000 שקלים.

החוסך משלם דמי ניהול מצבירה של 1.25% בביטוח המנהלים ומעוניין לשלם דמי ניהול נמוכים יותר בקרן הפנסיה.

מטרת החוסך לנייד 300,000 שקלים לקרן הפנסיה ולהמשיך הפקדות משכר של 5,000 שקלים לביטוח המנהלים.

החל משנת 2014, בהתאם לתקנות הניוד לא ניתן עוד לבצע אפשרות זו.

8)  העמית הגיש בקשת העברה לקרן חדשה זכאית מקופת גמל שאינה קרן חדשה זכאית, והוא ממשיך להיות עמית פעיל בקופת הגמל המעבירה.

או במילים אחרות, לא ניתן לבצע ניוד לקרן פנסיה מקיפה (קרן חדשה זכאית) כאשר פוליסת הביטוח עדיין פעילה.

באיזה מקרים יש לבחון האם כדאי להעביר ביטוח מנהלים לקרן הפנסיה?

המטרה של העברת הכספים מביטוח המנהלים לקרן הפנסיה היא הגדלת החיסכון לקצבה. ישנם מקרים בהם אין לבצע ניוד שכזה באופן אוטומטי כגון : מקדם מובטח נמוך במיוחד בביטוח המנהלים, מקדם שיבטיח קצבה גבוהה יותר גם עם חיסכון קטן יותר, מצב בריאותי של החוסך שלא יהיה מכוסה בקרן הפנסיה, חוסך המבטח שכר העולה או עתיד לעלות על 20,000 ש"ח בפוליסה הכוללת מקדם מובטח אליה לא ניתן להצטרף עוד.

פוליסות הכוללות מקדם מובטח שנפתחו לפני יוני 2001

מקדם המרה קובע את גובה הקצבה שנקבל במועד היציאה לפנסיה. נניח צברנו מליון שקלים בתכנית ומקדם ההמרה הוא 200 הקצבה החודשית שלנו תעמוד על 5,000 שקלים.

ככל שמקדם ההמרה נמוך יותר, כך קצבת הזקנה שנקבל תהייה גבוהה יותר. בעוד שהמקדם כיום בקרן הפנסיה אינו קבוע והוא עולה על 190, בפוליסות לקצבה שנפתחו לפני חודש יוני 2001 קיים מקדם המרה לקצבה טוב הרבה יותר.

התפתחות המקדם המובטח לאורך השנים

כפי שניתן ללמוד מהטבלה, המקדמים הקיימים היום בקרנות הפנסיה אינם מובטחים וגבוהים בכ- 20% מהמקדמים באותן הפוליסות ולכן לא מומלץ לבצע ניוד של פוליסות אלו לקרן הפנסיה.

יש לזכור כי המקדם המוצג בטבלה מתייחס למקדם המבטיח קצבה לפורש לכל ימי חייו עם 120 תשלומים מובטחים. חוסכים במיוחד בגילאים מבוגרים המעוניינים במסלול פרישה שונה, כדאי שיבדקו את הכדאיות במעבר לקרן פנסיה מקיפה.

>>>קריאה נוספת : הצטרפת לביטוח מנהלים לפני יוני 2001?

פוליסות עד 12/2003 כאשר העובד לא חתום על סעיף 14

ראינו כי פוליסות עד לחודש יוני 2001 נחשבות פוליסות טובות ואילו פוליסות לאחר מכן נחשבות פוליסות "פחות" טובות והכדאיות לחסוך בהם נמוכה. אך חשוב לדעת שבפוליסות שנפתחו עד לחודש 12/2003 קיימים שני מונחים קריטים: פיצויים למס ופיצויים למעסיק

בפוליסות אלו הרווחים על הרכיב הפיצויים נרשמים על רכיב התגמולים בפוליסה, המשמעות היא שבמקרה של סיום עבודה המזכה בהשלמת פיצויי פיטורים המעסיק ידרש לבצע השלמת פיצויים גבוהה משמעותית מאשר במוצרים אחרים.

בהעברת הכספים לקופת גמל או לקרן פנסיה הרווחים ירשמו על רכיב הפיצויים כמו ביתר המוצרים הפנסיונים.

>>>מה ההבדל בין פיצויים למס לפיצויים למעסיק

לצורך הדוגמה,

בפוליסה שלפנינו ערך הפיצויים לצורך חישוב השלמת הפיצויים על ידי המעסיק עומד על 427 אלף ש"ח. אלה הפיצויים ללא הרווחים. לעומת זאתף ערך הפיצויים לצרכי מס עומד על 569 אלף ש"ח.

איך ניתן להוזיל את דמי הניהול?

אם אתם חתומים על סעיף 14, אתם עדישים. המעסיק לא נדרש בהשלמת כספי פיצויים ואתם יכולים לנייד את הכספים. בנוסף, אם אתם "מתכננים" לעזוב את העבודה בנסיבות שלא מזכות בהשלמת פיצויי פיטורים אתם גם לא צריכים להיות מוטרדים מהפער בין הסכומים.

אם אתם לא חתומים על סעיף 14 ואתם מתכננים להמשיך לעבוד בעסק, תבדקו את הכדאיות בהעברת הכספים. תבחנו את הפער בין הפיצויים למס לפיצויים למעסיק ובהתאם לפער תקבלו את ההחלטה האם כדאי להעביר את הכספים למוצר פנסיוני אחר.

פוליסות הוניות, או פוליסות הכוללות כספים הונים

כספים הונים הם כספים שהופקדו עד לשנת 2008 וניתן למשוך אותם כסכום חד פעמי וחשוב מכל פטור ממס. אמנם גם מקרן הפנסיה ניתן לקבל כספים כסכום חד פעמי, אך במקרה זה מדובר על היוון קצבה שעשוי להיות חייב במס.

ככל שאתם צפויים לקבל קצבה גבוהה יותר כך הטעות בהעברת הכספים ההונים אל קרן הפנסיה חמורה יותר. העברת כספים הוניים לקרן הפנסיה תהפוך את הכספים לקצבה ובעתיד תאלצו לקבל את הכספים כקצבה חודשית שעשויה להיות חייבת במס.

כיצד בכל זאת ניתן להוזיל את דמי הניהול?

חוסכים בעלי פוליסות הוניות המעוניינים להוזיל את דמי הניהול יכולים להעביר את הכספים לקופת גמל. בגיל פרישה יהיה ניתן למשוך את הכספים כסכום חד פעמי ובמידת הצורך להפקיד אותם מחדש ככספי קצבה מוכרת.

מצב בריאותי לקוי או ותק הנמוך מחמש שנים בפוליסה

בעוד שבביטוח מנהלים החוסך מבוטח מהיום הראשון בכפוף למילוי הצהרת בריאות, בקרן פנסיה ישנה תקופת אכשרה בת חמש שנים למחלות קודמות.

חוסכים שעברו חיתום רפואי בחברת הביטוח וטרם צברו 5 שנות ביטוח שיבקשו להעביר את החיסכון לקרן הפנסיה יאלצו להשלים את חמש שנות החיסכון לפני שיסיימו את תקופת האכשרה.

ככל שהיסטוריה הרפואית של החוסך "עשירה" יותר, כך מעבר שכזה אינו מומלץ.

חשוב לזכור כי בניוד של פוליסת ביטוח מנהלים לקרן הפנסיה תעבור גם תקופת האכשרה שצבר החוסך למעט במקרים הבאים:

1. ביטוח חיים קבוצתי
2. ביטוח אבדן כושר עבודה קבוצתי
3. ביטוח נכות הנספח לביטוח חיים קבוצתי.

שלושת המקרים מתייחסים למצב שבו הכיסוי הביטוחי היה חלק מביטוח קבוצתי (קולקטיבי) ולא ביטוח אישי ששולם על ידי המעסיק או העובד

>>>לקריאה נוספת מעבר מביטוח מנהלים ותקופת אכשרה

איך ניתן להוזיל את דמי הניהול?

במידה שישנה בעיה רפואית, ניתן לבצע ניוד חלקי של הפוליסה (עד ל- 90%) למוצר פנסיוני אחר ולהמשיך הפקדות שוטפות אל הפוליסה הקיימת. בצורה הזאת תוזילו את דמי הניהול על הצבירה בפוליסה אבל לא תפגעו בכיסויים הביטוחים.

שכר העולה (או שכר שיעלה בעתיד) על תקרת ההפקדה לקרן הפנסיה

פוליסות ביטוח מנהלים שנפתחו עד לשנת 2013 כללו כאמור מקדם פרישה מובטח, לפוליסות מסוג זה לא ניתן להצטרף עוד. במידה והחוסך מפקיד לחיסכון פנסיוני הפקדה העולה על 20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק, הפקדה העולה על 4,800 ש"ח, יהיה עליו למצוא לעצמו מוצר פנסיוני משלים אחר מלבד קרן הפנסיה המקיפה.

בפני החוסך עומדות כעת שלוש אפשרויות לחיסכון, קרן הפנסיה המשלימה, קופת גמל ופוליסת ביטוח מנהלים שאינה כוללת עוד מקדם מובטח.

>>>לקריאה נוספת : מרוויח מעל 20,000 שקלים לאן להפקיד את הכסף?

האפשרויות העומדות בפני החוסך

חשוב לזכור כי המשמעות של ניוד ביטוח מנהלים היא ביטול הפוליסה ויש להתייעץ עם בעל רישיון לפני ביצוע הפעולה.