7 דרכים למשוך כספים מקרן הפנסיה בלי לשלם מס

כיצד ניתן למשוך כספים מהחיסכון הפנסיוני בלי לשבור את הכיס. מגוון אפשרויות למשיכת הכספים לפני גיל פרישה תוך חיסכון בתשלומי המס.

למה זה חשוב? משיכת כספים המחיסכון הפנסיוני שלא בדרך של קצבה חודשית חייבת במס בשיעור של 35%. חוסכים שנקלעו לקשיים ומבקשים למשוך את הכספים מחפשים את האפשרות להקטין את תשלומי המס.

החיסכון הפנסיוני הוא חיסכון שנועד להבטיח לנו קצבה חודשית בפרישה. משיכת הכספים כסכום חד פעמי לפני הפרישה או במהלכה נחשבת כמשיכה שלא כדין ועליה נשלם מס בגובה 35%. מעבר לתשלום המס, הקטנת החיסכון לפרישה תקטין את קצבת הזקנה שנקבל בעתיד.

בשבועות האחרונים עם עליית הריבית והעליה בתשלומי המשכנתא חוסכים רבים מחפשים דרך לעמוד במסגרת האשראי והם נאחזים בכל חיסכון כספי, חלקם מבקש למשוך את גם את כספי החיסכון הפנסיוני תוך כדי תשלום המס.

במידה שמוצו כל האפשרויות האחרונות ריכזנו עבורכם 7 מקרים בהם ניתן למשוך חלק מכספי החיסכון הפנסיוני מבלי לשלם מס ואת יתרת הכספים ניתן להשאיר בקופה.

>>>קריאה נוספת: על האפשרויות למשיכת הכספים בפטור ממס לקראת פרישה

דרך ראשונה: משיכת כספי פיצויים

הפיצויים הם חלק מהחיסכון הפנסיוני אך בניגוד להפקדות העובד והמעסיק ניתן למשוך אותם כסכום חד פעמי לפני גיל הפרישה. את הפיצויים ניתן למשוך רק בסיום עבודה ופיצויים בגובה משכורת עבור כל שנת עבודה, עד לתקרת שכר של 13,750 ₪ יהיו פטורים ממס.

במקרה שהעובד הרוויח פחות מהתקרה יהיה ניתן להגדיל את הפטור עד ל – 150% מהשכר ולא מעבר לתקרה.

לדוגמה:

רונן הרוויח 7,000 ₪ בחודש ופוטר לאחר שנתיים של עבודה, רונן יכל למשוך כספי פיצויים עד לגובה של 150% מהשכר שלו (ולא יותר מהתקרה) מבלי לשלם מס. בדוגמה שלנו רונן יכל למשוך עד 21,000 ₪ פיצויים מבלי לשלם מס.

איזה מסמכים נדרשים למשיכה?

לצורך משיכת הפיצויים יש להציג טופס 161 ממקום העבודה ואישור שחרור פיצויים מהמעסיק. במידה ואין לכם טופס 161 ינכו מכם 47% מס.

במידה שחלפו כבר יותר מארבעה חודשים מסיום עבודה לא נדרש להציג אישור שחרור פיצויים, אך עדיין כמובן נדרש להציג טופס 161.

דרך שנייה: הקלות במס לבעלי הכנסות נמוכות

בראשית השנה פרסמה רשות המיסים הקלות המאפשרות לבעלי הכנסות נמוכות לבצע משיכה של כספי פיצויים וכספי תגמולים ישירות מבתי ההשקעות וחברות הביטוח. את המשיכה ניתן לבצע בתנאי שסכום הפיצויים בקופה נמוך מ- 10,000 ₪ והכנסת העובד לא עולה על 63 אלף ₪ לגבר ו- 77,000 ₪ לאישה.

במבחן ההכנסות לוקחים בחשבון גם את הכספים שמבקש העובד למשוך.

לדוגמא עובדת שמעוניינת למשוך 10,000 ₪ כספי פיצויים ויש לה הכנסה בגובה 68 אלף ₪. העובדת תוכל למשוך 9,000 ₪ כספי פיצויים בפטור ממס.

איזה מסמכים נדרשים למשיכה?

לצורך משיכת הכספים נדרש למלא טופס הצהרה על ההכנסות הצפויות. את הטופס ממלאים ישירות מול חברת הביטוח או בית ההשקעות.

במשיכה מסוג זה העובד לא נדרש להציג טופס 161.

>>>קריאה נוספת : הקלות במס במשיכת כספים לבעלי הכנסות נמוכות

דרך שלישית: משיכת כספי תגמולים במקרה של מיעוט הכנסות

להפקדת העובד לקרן הפנסיה קוראים כספי תגמולים, משיכה של כספי תגמולים (תגמולי עובד או תגמולי מעסיק) חייבת במס בגובה 35%. ישנם מספר מקרים בהם ניתן להימנע מתשלום מס, מצבים אלו נקראים מצבי מסכנות.

בין מצבי המסכנות ניתן למנות גם מצב של מיעוט הכנסות. במקרה והכנסתך נמוכה משכר המינימום, בשנת 2024– 5,571 ₪ ניתן למשוך כספי תגמולים בהתאם לפער בין הכנסתך לבין שכר המינימום. במידה ויש ילדים מתחת לגיל 18 יהיה ניתן למשוך כספי תגמולים עד למבחן הכנסות של  10,600 ₪ בחודש.

לדוגמה חוסך נשוי עם ילדים מתחת לגיל 18. לחוסך הכנסה חודשית בגובה 5,571 ₪ באפשרותו למשוך עוד 5,571 ₪ מכספי התגמולים שלו בפטור מקנס המשיכה.

שימו לב במבחן ההכנסות נלקחות בחשבון כלל ההכנסות של משק הבית לרבות הכנסות פאסיביות הכנסות של הילדים עד לגיל 18 ומשיכת כספים שבוצעה במהלך החודשים שקדמו להגשת הבקשה.

איזה מסמכים נדרשים למשיכה?

לצורך המשיכה במקרה של מיעוט הכנסות יש לפנות אל הגוף המנהל את כספי הפנסיה שלכם ולהציג פירוט של הקצבאות המשולמות מביטוח לאומי ולמלא טופס 159א של רשות המיסים.

>>>למידע נוסף על טופס 159א של רשות המיסים

דרך רביעית: משיכת כספי תגמולים במקרה של נכות

בדומה למיעוט הכנסות, במקרה של נכות ניתן למשוך כספי תגמולים בפטור ממס. הנכות לא חייבת להיות של החוסך עצמו היא יכולה להיות גם נכות שנגרמה לקרובו כאשר קרובו יכל להיות בן-זוגו, הורה, הורי הורה, צאצא וצאצאי בן-הזוג ובן-זוגו של כל אחד מהם.

ניתן למשוך את כספי התגמולים בפטור כל עוד הנכות היא נכות רפואית, צמיתה העולה על 75% והיא נקבעה לאחר ההצטרפות לקופה. כלומר במקרה של נכות שנקבעה לפני פתיחת הקופה לא ניתן למשוך את הכספים בפטור.

בניגוד למצב של מיעוט הכנסות, במקרה של נכות סכום המשיכה אינו מוגבל.

איזה מסמכים נדרשים למשיכה?

לצורך משיכת הכספים במקרה של נכות יש לפנות לרשות המיסים ולהציג מסמכים רפואיים המעידים על הנכות ולמלא טופס 159 של רשות המיסים לבקשה יש לצרף דוח יתרות של הקופה המעיד על תאריך פתיחת הקופה.

שירות לגולשי האתר, סיוע במשיכת כספים מהחיסכון הפנסיוני

כחלק השירותים שאנחנו מציעים בתשלום לגולשי האתר, אנחנו מציעים סיוע בפדיון כספין מהמוצרים הפנסיונים. מדובר במקרים מורכבים הדורשים את הניסיון שלנו ובהם אנו יכולים להקטין את תשלומי המס.

לקבלת פרטים נוספים השאירו את הפרטים שלכם ונחזור אליכם

דרך חמישית: משיכת כספי תגמולים במקרה של הוצאות רפואיות

בדומה למשיכת כספים בשל נכות, ניתן לקבל פטור מהקנס גם במקרה של הוצאות רפואיות כאשר הוצאות רפואיות יחשבו הוצאת כמו בדיקות, תרופות, רכישת ציוד עזר, אשפוז ואפילו הוצאות מלווה במידה ומדובר בטיפול שבוצע בחו"ל. מסכומים אלו ינוכו החזרי הוצאות שקיבל החוסך מחברות הביטוח או קופת חולים.

שימו לב שטיפולי שיניים לא נחשבים הוצאות רפואיות.

במקרה של פטור ממס בגין הוצאות רפואיות רשות המיסים תאשר משיכה פטורה רק בגובה ההוצאות.

איזה מסמכים נדרשים למשיכה?

לצורך משיכת הכספים נדרש להציג אישורים בפועל על ההוצאות הרפואיות את הבקשה יש להגיש לרשות המיסים ולמלא טופס 159 של רשות המיסים.

>>>קריאה נוספת על משיכת כספים במקרה של נכות או הוצאות רפואיות

דרך שישית: משיכת כספי תגמולים שנצברו לכם עד לשנת 2000

החלק הזה רלוונטי יותר לחוסכים המבוגרים, להם נצבר כסף שהופקד עד לשנת 2000. את כספי התגמולים שהופקדו עד לשנת 2000 ניתן למשוך בפטור ממס על סמך חתימה על הצהרה כי אתם עומדים באחד מהתנאים הבאים:

• לא עבדתם למשך תקופה העולה על חצי שנה
• הפכתם לעצמאים
• עברתם למעסיק חדש שלא ביטח אתכם לפנסיה בשנה הראשונה לעבודתכם

איזה מסמכים נדרשים למשיכה?

לצורך משיכת הכספים לא צריך להציג אישורים מיוחדים אלה לחתום על ההצהרה בפני בית ההשקעות שמנהל עבורכם את קרן הפנסיה.

>>>מידע נוסף על משיכת כספים מקרן הפנסיה

דרך שביעית: משיכת קופת גמל בסכומים נמוכים

בשנת 2016 יצאו תקנות שאפשרו לעמית בעל חשבון לא פעיל עם יתרה של עד 8,000 ש"ח למשוך את כספו בפטור ממס, אך רק אחוז קטן של עמיתים משכו את כספם. לפי נתוני רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון ישנם כ- 300 אלף חשבונות בקופות גמל בהם נצברו כ- 800 מיליון שקלים. מדובר בחשבונות קטנים לא פעילים. ברשות שוק ההון מאפשרים את משיכת הכספים בפטור ממס.

במידה שיש לכם חשבון שכזה באפשרותכם למשוך גם כיום את הכספים בפטור ממס.

במידה שיש לכם קופת גמל קטנה שאינה עומדת בתקנות לא יהיה ניתן למשוך את הכספים בפטור ממס.

>>>למידע נוסף על משיכת כספים מקופת הגמל

שימו לב ! הוראה זו חלה רק על קופות גמל וקרנות פנסיה ותיקות ולא חלה על קרנות פנסיה או ביטוחי מנהלים.

בשורה התחתונה

החיסכון הפנסיוני נועד לממן את חייכם בפרישה, משיכה של הכספים היום תקטין בודאות את רמת החיים בפרישה. אך במידה שכעת אין לכם הכנסה מומלץ לבחון כיצד ניתן לבצע משיכה מבוקרת של כספים בהתאם לתקנות ולהקטין את תשלומי המס.

פורסם במקור במסגרת הטור באתר ביזפורטל

כחלק השירותים שאנחנו מציעים בתשלום לגולשי האתר, אנחנו מציעים סיוע בפדיון כספין מהמוצרים הפנסיונים. מדובר במקרים מורכבים הדורשים את הניסיון שלנו ובהם אנו יכולים להקטין את תשלומי המס.

לקבלת פרטים נוספים השאירו את הפרטים שלכם ונחזור אליכם