כיצד לייצר לילדים בסיס לחיסכון פנסיוני באמצעות קופת גמל?

המטרה שלי היא ליצור לילדי בני ה- 25 בסיס לחיסכון פנסיוני, בהנחה שהמטרה היא יצירת פנסיה מקסימלית באיזו אפשרות ייהנו ילדי מהסכום הגבוה ביותר?

אתה בהחלט חושב בצורה נכונה, 40% מהחיסכון הפנסיוני נצבר בין הגילאים 27 ל- 37 וזאת בעיקר בשל אפקט הריבית דריבית.  לכן ישנה חשיבות משמעותית להפקדת סכומי כסף משמעותיים בגיל מוקדם וזאת אפילו על חשבון המשך הפקדות עתידיות.

נבחן את שלושת האפשרויות אותן העלת ונראה מהי האפשרות האופטימלית.

פתיחת קופת גמל להשקעה

קופת גמל להשקעה היא מוצר חיסכון חדש יחסית, החיסכון בקופת הגמל להשקעה מאפשר מצד אחד למשוך את הכספים בכל שלב כסכום חד פעמי ללא קנסות יציאה ומצד שני במידה ויבחרו בכך החוסכים לקבל קצבה חודשית פטורה ממס וזאת החל מגיל 60. המוצר מוגבל בהפקדה שנתית של 70,000 שקלים לכל חוסך.

פתיחת קופת הגמל להשקעה על שם הילדים תלויה ברצונם. חשוב לזכור כי באפשרות הילדים למשוך את הכספים בכל שלב. למרות שאתה מפקיד את הכספים לקופה אין לך אפשרות לשנות דבר בקופה או למנוע מהם למשוך את הכספים בעתיד.

אני זוכר מקרה של אב שהיה חוסך לבן שלו בקרן פנסיה ומידי שנה כאשר היה הבן מקבל את הדוח שנתי היה האב מצלצל אל הקרן ומבקש שננסה למנוע מהבן מלמשוך את הכספים.

הפקדת כספים לקופת גמל על שם הילדים

באפשרותך להפקיד כספים לקופת גמל על שם הילדים. במקרה זה ההפקדה תקנה לך הטבות מס (במידה ויש לך חלקי שכר לא מבוטחים). כספים שיקנו לך הטבות מס במועד ההפקדה יהיו חייבים במס במועד המשיכה. כספים שלא יקנו לך הטבות מס יוכרו ככספי קצבה מוכרת ויהיה ניתן לקבל אותם בעתיד כפנסיית זקנה פטורה ממס.

בניגוד להפקדה לקופת גמל להשקעה הפקדת הכספים בקופת הגמל לא מוגבלת בתקרה שנתית אך מצד שני הכספים אינם נזילים ולא ניתן למשוך אותם לפני גיל 60. משיכת הכספים כסכום חד פעמי יהיה חייב במס של 35%.

בדומה לקופת גמל להשקעה על שם הילדים גם כאן קופת הגמל רשומה על שם הילדים ויהיה באפשרותם למשוך את הכספים גם ללא אישורך וזאת לאחר תשלום המס.

הפקדת כספים לפי תיקון 190 ורישום הילדים כמוטבים

כפי שציינת עברת את גיל 60, יש באפשרותך להפקיד את הכספים בהתאם לתיקון 190 לקופת גמל על שמך ולרשום את הילדים כמוטבים. במקרה הזה השליטה בכספים תישאר שלך ולילדים לא תהייה אפשרות למשוך את הכספים.

כדי להגדיל את הפנסיה של הילדים יהיה באפשרותך למשוך את הכספים בכל שלב בהתאם לכללי תיקון 190 ואז להפקיד למוצר אחר על שם הילדים או פשוט למות…

והילדים כמוטבים בקופת הגמל ינצלו את הכספים בהנחה שלמטרה שלשמה הם הופקדו.

במידה והילדים יבחרו לנצל את הכספים לקצבה, הקצבה תהייה פטורה ממס.

בשורה התחתונה

בהנחה שתפקיד בשלושת המקרים סכום זהה, נניח 70,000 ש"ח. תוכל להגיע לסכום זהה בסוף תקופה. צריך לבחון האם הסכום הזה ייצר לך פנסיה פטורה ממס בכל אחד מהמקרים, בהפקדה לילדים לקופת גמל "רגילה" הכספים עשויים להעניק לך הטבת מס במועד ההפקדה ולכן הכספים יהיו חייבים במס במועד קבלת הקצבה.

נקודה נוספת היא השליטה שלך על הכספים וההבנה של הילדים שמדובר בכספים שנועדו לגיל פרישה. בקופת הגמל להשקעה השליטה שלך על הכספים היא החלשה ביותר ובאפשרות הילדים למשוך את הכספים בכל שלב וללא קנס.

בסופו של דבר למרות הכוונות הטובות, אתה צריך לבחון עד כמה הילדים תומכים בדעתך להגדלת החיסכון. אתה שעברת את גיל 60 מבין את החשיבות בחיסכון בגיל צעיר. יכל להיות שהם בגילאי ה- 25 סבורים אחרת ולכן יכל להיות שהפתרון צריך להיות בחיסכון על שמך במסגרת תיקון 190 או במסגרת קופת גמל להשקעה.